Вопрос 78. Объем кредитных ресурсов. Эффективность кредита. Статистический анализ оборачиваемости кредита
К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84
85 86 87 88 89 90 91
В состав кредитных ресурсов входят следующие элементы:
1) денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;
2) денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений;
3) государственный денежный резерв, состоящий из текущих денежных ресурсов бюджета;
4) фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений);
5) денежные накопления населения, аккумулируемые банками;
6) эмиссия денежных знаков, осуществляемая в результате роста оборота наличных денег.
В задачи статистики кредита входит определение объема эффективных ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы как ресурсы для кредитования.
Объем эффективных ресурсов коммерческих банков определяется как разность между суммой пассивов баланса банка (за вычетом вложений в активы, которые не могут быть использованы на кредитные вложения) и остатков привлеченных средств, направленных в фонд кредитных ресурсов, а также размещенных в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд.
Объем эффективных ресурсов коммерческих банков рассчитывается по формуле:
Кр
Э = УФ + ОСС + Д + Ор + Опр – НА – k1 * Об1 – k2 * Об2 – k3 * Об3 – k4 * В – k5 * п,
где КрЭ – эффективные кредитные ресурсы;
УФ – уставной фонд;
ОСС – остатки собственных средств банка;
Д – депозиты;
Опр – остатки прочих привлеченных средств;
НА – ресурсы, вложенные в здания банка и другие низколиквидные активы;
Об1 – остатки привлеченных средств до востребования и срочные вклады до 30 дней;
Об2 – срочные обязательства от 30 до 90 дней;
Об3 – срочные обязательства свыше 90 дней;
В – остатки по валютным счетам;
п – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд;
k 1 – k 5 – нормативы обязательных резервов.
Эффективность использования кредитных ресурсов рассчитывается по формуле:
где КВфi – фактические кредитные вложения;
Тi – период, на который выданы ссуды;
КВэi – эффективные кредитные ресурсы.
Уровень оборачиваемости кредита характеризуется с помощью двух показателей:
1) показателя количества оборотов, совершенных кредитом за период;
2) показателя длительности пользования кредитом.
Скорость погашения (число оборотов кредита за календарный период) рассчитывается по формуле:
где ОКП – оборот кредита по погашению;
?O – средние остатки кредита.
Показатель среднего остатка кредита (средний остаток задолженности по ссудам) рассчитывается по формуле:
или является обратным показателем скорости погашения кредита:
Средняя длительность пользования кредитом
где Д – число календарных дней в периоде.
Данный показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом.
Количество оборотов кредита рассчитывается как отношение оборота ссуд по погашению к их среднему остатку:
Данный показатель характеризует число оборотов, совершенных краткосрочным кредитом за изучаемый период в разрезе по клиентуре банковского учреждения, отрасли и т. д.
В состав кредитных ресурсов входят следующие элементы:
1) денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;
2) денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений;
3) государственный денежный резерв, состоящий из текущих денежных ресурсов бюджета;
4) фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений);
5) денежные накопления населения, аккумулируемые банками;
6) эмиссия денежных знаков, осуществляемая в результате роста оборота наличных денег.
В задачи статистики кредита входит определение объема эффективных ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы как ресурсы для кредитования.
Объем эффективных ресурсов коммерческих банков определяется как разность между суммой пассивов баланса банка (за вычетом вложений в активы, которые не могут быть использованы на кредитные вложения) и остатков привлеченных средств, направленных в фонд кредитных ресурсов, а также размещенных в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд.
Объем эффективных ресурсов коммерческих банков рассчитывается по формуле:
Кр
Э = УФ + ОСС + Д + Ор + Опр – НА – k1 * Об1 – k2 * Об2 – k3 * Об3 – k4 * В – k5 * п,
где КрЭ – эффективные кредитные ресурсы;
УФ – уставной фонд;
ОСС – остатки собственных средств банка;
Д – депозиты;
Опр – остатки прочих привлеченных средств;
НА – ресурсы, вложенные в здания банка и другие низколиквидные активы;
Об1 – остатки привлеченных средств до востребования и срочные вклады до 30 дней;
Об2 – срочные обязательства от 30 до 90 дней;
Об3 – срочные обязательства свыше 90 дней;
В – остатки по валютным счетам;
п – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд;
k 1 – k 5 – нормативы обязательных резервов.
Эффективность использования кредитных ресурсов рассчитывается по формуле:
где КВфi – фактические кредитные вложения;
Тi – период, на который выданы ссуды;
КВэi – эффективные кредитные ресурсы.
Уровень оборачиваемости кредита характеризуется с помощью двух показателей:
1) показателя количества оборотов, совершенных кредитом за период;
2) показателя длительности пользования кредитом.
Скорость погашения (число оборотов кредита за календарный период) рассчитывается по формуле:
где ОКП – оборот кредита по погашению;
?O – средние остатки кредита.
Показатель среднего остатка кредита (средний остаток задолженности по ссудам) рассчитывается по формуле:
или является обратным показателем скорости погашения кредита:
Средняя длительность пользования кредитом
где Д – число календарных дней в периоде.
Данный показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом.
Количество оборотов кредита рассчитывается как отношение оборота ссуд по погашению к их среднему остатку:
Данный показатель характеризует число оборотов, совершенных краткосрочным кредитом за изучаемый период в разрезе по клиентуре банковского учреждения, отрасли и т. д.