Содержание

ВВЕДЕНИЕ 2

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 4

1.1 Сущность кредитования 4

1.2 Виды, принципы и методы банковского кредитования 10

1.3 Методы оценки кредитного риска 16

2. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ АКБ "КОДЕКС" 27

2.1 Характеристика Банка 27

2.2. Анализ структуры кредитования Банка 38

2.3 Оценка эффективности банковского кредитования 50

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ 59

3.1 Обоснование управленческих решений по улучшению использования кредитов 59

3.2 Выбор приемлемой технологии кредитования для коммерческой организации 64

3.3 Определение размера и структуры ресурсного обеспечения кредитования 74

3.4 Финансовая оценка управленческих решений 80

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 86

Введение

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Однако в настоящее время отечественные кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства на новейшей технологической основе все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций, в результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс.

Кредитование является основным видом деятельности банков. Каждый банк индивидуален, так как обслуживает различных клиентов в разных районах и регионах, отраслях и сферах банковских услуг и должен иметь ЛВ-модели кредитного риска физических и юридических лиц, построенные на собственной статистике.

Наиболее актуальной проблемой в управлении кредитными рисками в современных условиях деятельности российских кредитных организаций является отсутствие достаточной информации для построения системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и, как следствие, принятие неверных управленческих решений.

В связи с частой потенциальной опасностью последствий кредитных рисков важно регулярно осуществлять анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Особенно остро данная проблема касается инвестиционного кредитования как относительно нового направления кредитной деятельности.

В особенности актуально в современных условиях кредитование физических и юридических лиц, так кредиты в настоящее время являются наиболее востребованными услугами предоставляемыми банками. Зачастую кредиты выдаются в связи с нехваткой оборотного капитала, связанной с расширением производства предприятия, что увеличивает социально-экономическую роль кредита, как источника увеличения валового национального продукта страны и уровня жизни населения.

Целью дипломной работы является изучение порядка кредитования физических и юридических лиц коммерческого банка на примере АКБ "КОДЕКС".

Исходя из поставленной цели работы вытекают следующие задачи работы:

- изучить сущность и роль кредитования в деятельности банков.

- провести анализ эффективности предоставления кредитных средств, структуры и их анализ;

- выявить основные проблемы и разработать перспективы управления кредитным портфелем банка.

Объектом исследования является АКБ "КОДЕКС".

Предмет исследования - управление кредитным портфелем Банка.

Методы и приемы, применяемые в дипломной работе:

1) Экономико-статистический (сравнение, абсолютные и относительные величины, балансовый);

2) Экономико-математический (цепные подстановки, абсолютные и относительные разницы);

3) Расчетно-конструктивный;

4) Монографический.

В качестве теоретической, методической и информационной основы исследования выступают работы российских и зарубежных ученых, законодательные и нормативные акты, данные бухгалтерской и статистической отчетности, собственные наблюдения.

Список литературы

1. Баланс кредитной организации на 01.01.07г.

2. Баланс кредитной организации на 01.01.08г.

3. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И (ред. От 18.02.2005) "Об обязательных нормативах банков".

4. Кредитная политика банка АКБ "КОДЕКС".

5. Отчет о прибылях и убытках на 01.01.06г.

6. Отчет о прибылях и убытках на 01.01.07г.

7. Положение о кредитовании юридических лиц в АКБ "КОДЕКС"

8. Положение о кредитовании физических лиц АКБ "КОДЕКС".

9. Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998г. №54-П.

10. Иванов А.В. Анализ и прогноз рынка банковских услуг.//Банковское дело. - 2005. - № 5. - с. 8-12.

11. Банки и банковские операции: букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов/ В.А.Челноков. - 2-е изд., перераб. - М.: Высшая школа, 2007. - 291 с.

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: ЛОГОС, 2007. - 334 с.

13. Бизнес-планирование в коммерческом банке / Н. Н. Куницына, Л. И. Ушвинский, Л. В. Малеева - М.: Финансы и статистика, 2006. - 304 с.

14. Владиславлев Д.Н. Как организовать клиентскую службу банка. Учеб.пособие.- М.: Новое знание, 2007. - 336 с.

15. А.Б. Богрецов. Влияние параметров кредита на размер процентной ставки. //Банковские услуги. - 2008. - №2. - с.8-10.

16. Гаврилова Г. Основы бизнес - планирования в коммерческом банке. // Аналитический банковский журнал. - 2006. - №7. - с. 25-30.

17. Деньги, кредит, банка: учебник/ под ред. О.И.Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2005.-560 с.

18. Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник. - 3-е изд., испр. и доп. -М: Омега-Л, 2005. - 440 с.

19. Матовников М. Кредиты банков стали доступнее. // Финансист. - 2007. - №6. - с.15-16.

20. Инюшин С.И. Матричная модель оптимизации структуры активов и пассивов коммерческого банка.// Бухгалтерия и банки. - 2007. - №8. - с. 5-8.

21. Некрасов А.Б. Роль банковского кредитования в обновлении основных фондов промышленности. // Банковские услуги.-2007.-№2.-с.14.

22. Перехожев В.А. Методика анализа рентабельности клиентских групп и банковских продуктов. // Экономический анализ: теория и практика. - 2007. - №3. - с.36-43.

23. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления и прогнозы. Учеб. пособие, Финансы и статистика, 2005. - 341с.

24. Поморина О.А. Внутренний анализ финансового состояния банка. // Банковское дело - 2008 - №5. - с. 18-21.

25. Соколицкая Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях. // Банковское дело. - 2008. - №8-9. - с. 20-22.

26. Золотарев М.К. Современные методы управления кредитным портфелем. // Бизнес и банки. - 2008. - №8. - с. 5-7.

27. Финансы и кредит: Учеб. пособие /Под ред. проф. А.М.Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 512 с.

28. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.- 2-е изд, перераб. и доп./ В.К.Сенчагов, А.И.Архипов и др. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. - 720 с.

29. Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И Оптимизация финансовых портфелей банков. - М.: "Дело". 2008 - 128 с.

30. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: - Финансы и статистика. 2007.- 256 с.

Примечания:

Примечаний нет.