Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 7

1.1. Характеристика банковских пластиковых карт и их классификация 7

1.2. Правовое регулирование обращения банковских карт в РФ 16

1.3. Применение расчетных банковских карт в качестве инструмента денежного обращения 20

1.4. Преимущества банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов 27

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКИ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ БАНКОВСКИХ КАРТ В ПЛАТЕЖНОМ ОБОРОТЕ (на примере ОАО "АЛЬФА-БАНК") 37

2.1. Краткая характеристика ОАО "Альфа-банк" и обзор финансовых результатов за 2005-2006 г.г. 37

2.2. Анализ тарифной политики банка на рынке пластиковых карт 59

2.3. Методы формирования тарифов 63

2.4. Анализ эффективности зарплатного проекта на примере ООО "Меридиан" 67

2.5. Анализ динамики доходов ОАО "Альфа-банк" от использования пластиковых карт 77

ГЛАВА III. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ ДОХОДНОСТИ ПРОЕКТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ ОАО "АЛЬФА-БАНК" 83

3.1. Перспективы развития розничных банковских услуг и Интернет-банкинга 83

3.2. Методы совершенствования инфокоммуникационного сопровождения деятельности ОАО "Альфа-банк" с использованием пластиковых карт 87

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 95

ПРИЛОЖЕНИЯ 98

Введение

Актуальность. В последнее время все более широкое применение в сфере предпринимательской деятельности приобретают расчеты между контрагентами с помощью так называемых пластиковых карт, что помогает хозяйствующим субъектам экономить время, способствует более мобильному осуществлению предпринимательской деятельности.

Родословная "пластиковых денег" берет начало с 1914 г., когда некоторые крупные американские магазины стали выдавать своим постоянным клиентам бумажные карточки, по которым можно было покупать товары в кредит. Конечно, это был неизбежный риск для организаций торговли, зато позволяло продавать больше и дороже - ведь за кредитные услуги магазин брал проценты. Поначалу "листы доверия" принимал к оплате только магазин, который их выдавал. Но уже в 1936 г. 1000 торговых организаций США заключили соглашение о совместном кредитовании своих клиентов.

Спустя несколько лет "карточным бизнесом" заинтересовались крупные американские банки. Наибольшего успеха достиг калифорнийский Bank of America - его карточки BankAmericard к середине 1960-х гг. завоевали США и многие другие страны.

Позднее большинство банков, участвовавших в программе Bank of America, отделились и образовали новую систему - Visa International. В конце 1960-х гг. появились ныне всемирно известные Eurocard/MasterCard.

В России "век пластиковых карт" начался в разгар перестройки, в 1989 году, когда Внешэкономбанк СССР выпустил в обращение Eurocard/MasterCard.

В настоящее время в России действует много различных пластиковых карт как международных, так и российских платежных систем. Широкое внедрение системы безналичных платежей с помощью пластиковых карт позволяет соблюдать интерес всех участников процесса расчетов: коммерческих банков, организаций торговли и обслуживания и физических лиц.

Пластиковая карточка - это своеобразное удостоверение, позволяющее оценить платежеспособность ее владельца. Если есть счет в банке, то незачем снимать с него наличность, чтобы сделать покупку, достаточно вместо денег предъявить продавцу карточку, и после несложной процедуры требуемая сумма считается списанной с текущего счета.

В ходе развития рыночной системы появились пластиковые карты, различающиеся назначением, функциональными и техническими характеристиками. Например, по виду платежа выделяют кредитные и расчетные, а по способу записи информации - микропроцессорные карты и карты с магнитной полосой. На магнитной полосе записываются данные для идентификации личности владельца карточки (PIN-код, Ф.И.О., номер счета в банке и т.д.). Произвести платеж по карте с магнитной полосой возможно только при наличии коммуникационных сетей.

Карточки с магнитной полосой были особенно популярны в 1990-х гг., но в последнее время стало понятно, что магнитная полоса не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Специалисты нашли более надежный способ записи информации - им стала микросхема (чип). Встроенный в карточку чип является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. Благодаря чипу отпала надобность в свободной телефонной линии для связи с банком, так как такая карта уже несет в себе информацию и о сумме на банковском счете.

Обращение банковских карт в Российской Федерации регулируется Положением об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 декабря 2004 г. № 266-П (далее - Положение № 266-П).

Согласно Положению № 266-П банковская карта признается видом платежной карты и является инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

В связи с вышесказанным оценка сегодняшнего состояния рынка банковских карт как инструмента расчета и кредитования населения, выявление основных факторов роста, а также анализ перспектив его дальнейшего развития представляют значительный как теоретический, так и практический интерес.

Научная разработанность темы. Следует отметить довольно высокую степень разработанности исследуемой проблемы в научной литературе. В качестве основных литературных источников в работе использовались учебные, научные и периодические издания таких авторов, как Алексеева Д.Г., Андреев А.А., Белоглазова Г.Н., Витвицкая Т.Р., Воронин А.К., Голубович А.Д., Ермолаев Е.В., Ермошкин Н.Н., Жарковская Е.П., Иванов Н.В., Колесникова В.И., Лаврушин О.И., Лысенко И.Г., Максютов А.А., Сальников Д.П., Семенов В.А., Филипповская Л.М., Яныгин С.А. и др.

Целью настоящей работы является исследование современного состояния и путей развития рынка банковских карт с позиции расчета и кредитования.

Данная цель определила постановку следующих задач:

представить характеристику банковских пластиковых карт и их классификацию;

определить правовое регулирование обращения банковских карт в РФ;

рассмотреть применение расчетных банковских карт в качестве инструмента денежного обращения;

выявить преимущества банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов;

дать краткую характеристику объекта исследования и провести обзор финансовых результатов за 2005-2006 г.г.;

проанализировать тарифную политику объекта исследования на рынке пластиковых карт;

провести анализ эффективности зарплатного проекта на примере конкретной организации;

просмотреть динамику доходов объекта исследования от использования пластиковых карт;

определить перспективы развития розничных банковских услуг и Интернет-банкинга;

разработать методы совершенствования инфокоммуникационного сопровождения деятельности объекта исследования с использованием пластиковых карт;

сделать выводы.

Объект исследования - российские коммерческие банки (на примере ОАО "Альфа-банка").

Предмет исследования - проблемы развития рынка банковских карт как инструмента расчета и кредитования в коммерческих банках.

Методы исследования. При написании дипломной работы были использованы следующие методы исследования: метод анализа и синтеза, метод научной абстракции, статистический метод, метод группировки данных.

Структура дипломной работы. В соответствии с поставленными задачами, дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Список литературы

1. Налоговый кодекс Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации.

3. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утверждено ЦБ РФ 24 декабря 2004 г. № 266-П).

4. Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок".

5. Указание ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. № 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке".

Учебная литература

6. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ, 2006.

7. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. Пластиковые карточки в России. - М.: БАНКЦЕНТР, 2006.

8. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. / Под ред. Рудакова О.С - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.

9. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.

10. Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. Создание системы кредитных карточек для коммерческих банков. - М.: Менатеп-информ, 2004.

11. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник - 3-е изд., испр. и доп. / Е.П. Жарковская - М.: Омега-Л, 2005.

12. Колесникова В.И. Банковское дело: Учебник - 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2004.

13. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. / Под ред. Макарова Г.Л. - М.: Финстатинформ, 2005.

14. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник - 3-е изд., перераб. и доп. / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2007.

15. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): Учебник / О.И. Лаврушин. - М.: Юристъ, 2006.

16. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / А. А. Максютов - М.: Экономика, 2005.

17. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн "Банковский Деловой Центр", 2003.

18. Тютюнник А.В. Банковское дело: Учебник / А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов - М.: Финансы и статистика, 2005.

19. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов, под ред. Немчинов В.К. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.

Периодические издания

20. Витвицкая Т.Р. Электронные деньги в России // Экономика и жизнь, №10/2002.

21. Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт // Расчеты и операционная работа в КБ, № 2/2005.

22. Ермолаев Е.В. Карточный бизнес: итоги и тенденции // Расчеты и операционная работа в КБ, № 6/2004.

23. Ермошкин Н.Н. Информационные технологии в розничном банке // Расчеты и операционная работа в КБ, № 5, 2005.

24. Иванов Н.В. Операционная работа с картами // Расчеты и операционная работа в КБ №1/2004.

25. Кондратюк Д.Ю. Электронные финансы, Интернет-банкинг: мировые тенденции "российская специфика" // Расчеты и операционная работа в КБ, № 10, 2004.

26. Кошелёк, кошелёк… Какой кошелёк? По материалам экспертов банка "Роскредит" // Сбережения, 2004, № 5-6, с. 27-32.

27. Лысенко И.Г. На передовой банковского бизнеса // Банковское обозрение, № 4, 2007.

28. Лямин Л.В. Основные подходы к осуществлению банковского надзора в области Интернет-банкинга за рубежом и в России // Расчеты и операционная работа в КБ, № 2, 2005.

29. Сальников Д.П. Международные платежные системы // Мир карточек - международные платежные системы, № 12/2003.

30. Самоварщикова О.М. Производство карточек с микросхемой в России // Мир карточек - микропроцессорные карточки, № 5/2003.

31. Семенов В.А. Денежные переводы не выходят из моды. // Банковское дело, № 8, 2005.

32. Филипповская Л.М. Претензионная работа с картами // Расчеты и операционная работа в КБ №1/2005.

33. Яковчук Н.К. Новая монополия? Кое-что о секретах кредитных карточек // Экономика и жизнь, № 3/2004

34. Яныгин С.А. Методы внедрения банковских карт // Банки и технологии № 1/2004.

Примечания:

Примечаний нет.