Характеристика отдельных видов обязательного государственного страхования

Обязательное страхование может быть двух видов: обязатель­ное в силу указания закона, но не требующее участия государ­ства в качестве одной из сторон; обязательное в силу закона и требующее участия государства в качестве страховщика или страхователя.

Первый вид страхования осуществляется посредством зак­лючения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщи­ком. Обязательное страхование, осуществляемое без включения в субъектный состав государства и, следовательно, не предпола­гающее движения бюджетных денежных средств, относится к сфере гражданско-правового регулирования.

Предмет финансового права образуют правоотношения по обязательному государственному страхованию, поскольку тре­буют участия государства в качестве страховщика или страхова­теля; осуществляются посредством движения бюджетных денежных средств; в большей степени урегулированы императивными нормами, т. е. соответствуют основному методу финансового права — методу властных предписаний.

Вместе с тем гражданско-правовые отношения в сфере стра­хования могут вызывать к жизни.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета. Денежные средства на обязательное государственное страхование выделяются федеральным органам исполнительной власти.

Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных нормативных правовых актов о таком страховании либо на основании догово­ров, заключаемых в силу требований законодательства.

В настоящее время обязательное государственное страхова­ние достаточно часто осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых страхователями — федеральными органами государственной власти и страховщиками — специа­лизированными страховыми компаниями. Заключая с федераль­ным органом государственной власти договор страхования, страховщик тем самым принимает на себя обязательство по предоставлению застрахованным лицам (выгодоприобретате­лям) установленного законодательством страхового обеспече­ния. И хотя такое обязательство возникает из гражданско-пра­вового договора, страховщик, осуществляя выплату страховых сумм, действует от имени государства, т. е. выполняет одновре­менно и публичную финансовую функцию, реализуя за счет бюджетных средств обязанности государства по социальному обеспечению, компенсации причиненного жизни и здоровью вреда и т. д. Вместе с тем принятие на себя страховщиком дан­ной функции не освобождает государство от обязанности обес­печивать надлежащее финансирование расходов на обязатель­ное государственное страхование. Использование в обязатель­ном государственном страховании договора в качестве инструмента гражданско-правового регулирования не изменяет в конечном счете финансово-правовую природу прав и обязанностей, которые связывают государство и иных лиц, подлежа­щих обязательному страхованию за счет бюджетных средств.

В процессе осуществления обязательного государственного страхования происходит распределение бюджетных денежных средств и, следовательно, возникают финансово-правовые от­ношения.

Субъектами финансово-правовых отношении по обязатель­ному государственному страхованию выступают страхователи -федеральные органы исполнительной власти, а также страхов­щики - государственные страховые или иные государственные

организации.

Обязательное государственное страхование оплачивается

страховщикам по тарифам, отраженными законами или иными нормативными правовыми актами о страховании.

Рассмотрим подробнее некоторые виды обязательного госу­дарственного страхования.

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц ря­дового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной служ­бы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ и сотрудников учреждений и органов уго­ловно-исполнительной системы регулируется одноименным Фе­деральным законом.

Объектами данного вида страхования выступают жизнь и здоровье военнослужащих и приравненных к ним лиц.

Страхователями по обязательному государственному страхо­ванию военнослужащих и приравненных к ним лиц являются федеральные органы исполнительной власти, в которых зако­нодательством РФ предусмотрена военная служба, военные сба-ры, а также иные виды деятельности, требующие наличия пре­дусмотренного субъектного состава.

Страховщиками по обязательному государственному страхо­ванию военнослужащих и приравненных к ним лиц могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществление данного вида финансовой деятельности и заключившие со стра­хователями соответствующие договоры.

Данный вид страхования осуществляется за счет средств, выделяемых страхователям из государственных бюджетов.

Государством установлен особый порядок лицензирования деятельности страховщиков, осуществляющих страхование жиз­ни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц. Во-первых, лицензии на осуществление обязательного государ­ственного страхования выдаются страховым организациям фе­деральным органом по надзору за страховой деятельностью при условии их соответствия установленным законодательством РФ требованиям по защите государственной тайны. Во-вторых, к деятельности по обязательному государственному страхованию допускаются страховые организации, уставный капитал кото­рых сформирован без участия иностранных инвестиций и кото­рые имеют практический опыт работы в области личного стра­хования не менее одного года и показатели финансовой надеж­ности, установленные федеральным органом по надзору за страховой деятельностью, гарантирующие финансовую обеспе­ченность взятых на ответственность страховых обязательств.

Кроме установления повышенных требований к организаци­онным и финансовым условиям страховщика государством РФ, Государственной противопожарной службы, органов по контро­лю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, со­трудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции предусмотрены повышенные меры контроля за их деятельнос­тью. Дополнительный контроль за деятельностью страховщи­ков осуществляется наблюдательными советами (комитетами), состоящими из полномочных представителей страхователей и страховщиков.

Страховыми случаями при осуществлении обязательного го­сударственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц являются:

гибель (смерть) застрахованного лица в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период про­хождения военной службы, службы, военных сборов;

установление застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ра­нения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в пери­од прохождения военной службы, службы, военных сборов;

получение застрахованным лицом в период прохождения военной службы, службы, военных сборов тяжелого или легкого увечья (ранения, травмы, контузии);

досрочное увольнение военнослужащего, проходящего воен­ную службу по призыву, гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для которой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины) включительно, с военной службы, признанных военно-врачебной комиссией ограниченно годны­ми к военной службе вследствие увечья (ранения, травмы, кон­тузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы.

Размеры страховых сумм военнослужащим и приравненным к ним в обязательном государственном страховании лицам, а в случае их гибели (смерти) — выгодоприобретателям определя­ются исходя из окладов месячного денежного содержания этих военнослужащих и приравненных к ним лиц, включающих в себя месячные оклады по занимаемой должности и месячные оклады по воинскому (специальному) званию.

При этом военнослужащим, проходящим военную службу по призыву, размеры страховых сумм определяются исходя из ми­нимального месячного оклада по занимаемой должности и ме­сячного оклада по воинскому званию, установленных для воен­нослужащих, проходящих военную службу по контракту.

При исчислении страховых сумм учитываются оклады ме­сячного денежного содержания, установленные на день выпла­ты страховых сумм.

Страховые суммы выплачиваются при наступлении страхо­вых случаев в следующих размерах:

в случае гибели (смерти) застрахованного лица в период прохож­дения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вследствие увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, службы, воен­ных сборов, — 25 окладов каждому выгодоприобретателю;

в случае установления застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, со службы, после окончания военных сборов вслед­ствие увечья или заболевания, полученных в период прохожде­ния военной службы, службы, военных сборов: инвалиду I груп­пы — 75 окладов; инвалиду II группы — 50 окладов; инвалиду III группы — 25 окладов.

Если в период прохождения службы или военных сборов либо до истечения одного года после увольнения со службы, после окончания военных сборов застрахованному лицу при пе­реосвидетельствовании в учреждении государственной службы медико-социальной экспертизы вследствие указанных причин будет повышена группа инвалидности, размер страховой суммы увеличивается на сумму, составляющую разницу между количе­ством окладов, причитающихся по вновь установленной группе инвалидности, и количеством окладов, причитающихся по прежней группе инвалидности;

в случае получения застрахованным лицом в период прохож­дения военной службы, службы, военных сборов тяжелого увечья — 10 окладов, легкого увечья (ранения, травмы, контузии) — пять окладов;

в случае досрочного увольнения с военной службы военнослу­жащего, проходящего военную службу по призыву, гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для ко­торой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины) включительно, признанных военно-врачебной комиссией ограниченно годными к военной службе вследствие увечья или заболевания, получен­ных в период прохождения военной службы, — 5 окладов.

Обязательное государственное медицинское страхование уста­новлено Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации». Согласно указанному Закону РФ ме­дицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья.

Относительно неработающего населения страхователями при обязательном медицинском страховании выступают органы ис­полнительной власти субъектов РФ.

Для реализации государственной политики в области обяза­тельного медицинского страхования образованы федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхова­ния как самостоятельные некоммерческие финансово-кредит­ные учреждения.

Особенностью правового регулирования обязательного ме­дицинского страхования является его реализация в форме дого­вора. Договор медицинского страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым организация обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахован­ным лицам медицинской помощи или иных услуг по програм­мам обязательного медицинского страхования.

Публично-правовой характер финансовых правоотношений по обязательному государственному медицинскому страхова­нию предполагает, что субъекты данного вида страхования вы­полняют обязательства по заключенному договору в соответ­ствии с законодательством РФ.

Обязательное государственное страхование судей, должност­ных лиц правоохранительных и контролирующих органов преду­смотрено Законом РФ от 26 июня 1992 г. № 3132-1 «О статусе судей в Российской Федерации», федеральными законами от 21 июля 1997 г. № 118-ФЗ «О судебных приставах», «О госу­дарственной защите судей, должностных лиц правоохрани­тельных и контролирующих органов».

За счет средств федерального бюджета подлежат обязатель­ному государственному страхованию жизнь и здоровье судьи, народного заседателя, присяжного заседателя, судебного испол­нителя, должностного лица правоохранительного или контро­лирующего органа, сотрудника федерального органа государ­ственной охраны, сотрудника учреждения или органа уголовно-исполнительной системы.

Если субъектом РФ образованы иные не входящие в систему общегосударственного контроля контролирующие органы, то жизнь и здоровье сотрудников этих органов подлежат обяза­тельному государственному страхованию за счет средств соответствующих региональных бюджетов.

Жизнь и здоровье судей, а также должностных лиц правоох­ранительных и контролирующих органов подлежат обязатель­ному государственному страхованию в сумме, равной 180-крат­ному размеру среднемесячной заработной платы застрахован­ного лица.

Страховые суммы выплачиваются органами государственно­го страхования в случаях:

гибели (смерти) застрахованного лица в период работы (службы) либо после увольнения, ухода или удаления в отстав­ку, если она наступила вследствие причинения судье, должност­ным лицам правоохранительных или контролирующих органов телесных повреждений или иного вреда их здоровью в связи с их служебной деятельностью;

причинения судье, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов в связи с их служебной деятель­ностью телесных повреждений или иного вреда их здоровью, исключающих дальнейшую возможность заниматься професси­ональной деятельностью. Страховая сумма по данному случаю равна 36-кратному размеру среднемесячной заработной платы лица, здоровью которого был причинен вред;

причинения судье, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов в связи с их служебной деятель­ностью телесных повреждений или иного вреда их здоровью, не повлекших стойкой утраты трудоспособности, не повлиявших на возможность заниматься в дальнейшем профессиональной деятельностью. В подобной ситуации страховая сумма выпла­чивается в размере, равном 12-кратному размеру среднемесяч­ной заработной платы лица, здоровью которого был причинен вред.

Если телесные повреждения или иной вред здоровью, при­чиненные судье, сотрудникам правоохранительных или контро­лирующих органов повлекли невозможность заниматься далее профессиональной деятельностью, им ежемесячно выплачива­ется компенсация в виде разницы между их среднемесячной заработной платой и назначенной им в связи с этим пенсией без учета суммы выплат, полученных по государственному стра­хованию.

В случае гибели (смерти) застрахованных по данному виду страхования лиц, вследствие причинения им телесных повреж­дений или иного вреда их здоровью в связи с их служебной деятельностью нетрудоспособным членам их семей выплачива­ется ежемесячная компенсация. Этот вид страхового возмеще­ния рассчитывается как разница между приходившейся на долю погибшего застрахованного лица частью заработной платы и назначенной его иждивенцам пенсией по случаю потери кор­мильца без учета суммы выплат, полученных по государствен­ному страхованию. Данное правило обязательного государ­ственного страхования распространяется в том числе и на судей, должностных лиц правоохранительных или контролирующих органов, которые были уволены, ушли или были удалены в от­ставку.

Кроме обязательного государственного страхования жизни и здоровья рассматриваемых лиц государство защищает принад­лежащее им имущество. Согласно действующему страховому законодательству ущерб, причиненный уничтожением или по­вреждением имущества, принадлежащего судьям, должностным лицам правоохранительных или контролирующих органов или членам их семей, подлежит возмещению в полном объеме, включая упущенную выгоду.

Гарантией целевого использования бюджетных денежных средств, выделенных на обязательное государственное страхо­вание, в законодательстве перечислены обстоятельства, нали­чие которых препятствует застрахованным лицам получить воз­мещение из государственных фондов. Основанием для отказа в выплате страховых сумм и компенсаций является приговор ил», постановление суда в отношении лица, признанного виновным в гибели (смерти) судьи, должностного лица правоохранитель­ного или контролирующего органа или причинении ему теле­сных повреждений либо уничтожении или повреждении при­надлежащего ему имущества, которым установлено, что эти со­бытия не связаны со служебной деятельностью застрахованного лица.

Обязательное государственное страхование сотрудников внеш­ней разведки установлено и регулируется Федеральным законом от 10 января 1996 г. № 5-ФЗ «О внешней разведке». За счет средств федерального бюджета подлежат обязательному государ­ственному страхованию все сотрудники кадрового состава орга­нов внешней разведки Российской Федерации. Страховая выпла­та установлена в размере 15-кратного денежного содержания со­трудника внешней разведки.

В полном объеме подлежит возмещению вред, причиненный здоровью сотрудника органа внешней разведки или здоровью члена его семьи в связи с осуществлением разведывательной деятельности. В случае утраты сотрудником внешней разведки или членом его семьи трудоспособности ему выплачивается еди­новременное пособие, размер которого зависит от степени по­тери трудоспособности и может достигать пределов от годового до семилетнего содержания.

Аналогичный порядок обязательного государственного стра­хования установлен для лиц, оказывающих конфиденциальное содействие органам внешней разведки Российской Федерации. Страховая защита лица, оказывающего конфиденциальное со­действие органам внешней разведки, но являющегося граждани­ном Российской Федерации, устанавливается Президентом РФ.

Обязательное государственное страхование должностных лиц таможенных органов предусмотрено Федеральным законом от

21 июля 1997 г. № 114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» и детально регламентировано Инст­рукцией о порядке проведения обязательного государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов Российской Федерации, утвержденной приказом Государствен­ного таможенного комитета РФ от 20 августа 1997 г. № 503².

Объектом обязательного государственного страхования явля­ются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью сотрудников таможенных органов. Дан­ный вид страхования осуществляется за счет средств федераль­ного бюджета, которые выделяются в законодательно установ­ленном порядке Государственному таможенному комитету РФ.

Страховщиком выступает государство в лице Военно-страхо­вой компании. Выплата страховых сумм должностным лицам таможенных органов производится в случаях:

гибели (смерти) застрахованного в период службы в таможен­ных органах либо до истечения одного года после увольнения из них вследствие ранения (контузии), иных телесных поврежде­ний, заболевания, полученных при исполнении должностных обязанностей, — в размере 12,5-кратного годового денежного довольствия на день возникновения страхового случая;

получения застрахованным лицом инвалидности в связи с ис­полнением должностных обязанностей в период службы либо до истечения одного года после увольнения из таможенных органов Российской Федерации на день подачи документов для освиде­тельствования в учреждения государственной медико-социальной экспертизы: инвалиду I группы — в размере 7,5-кратного годового денежного довольствия; инвалиду II группы — в размере 5-крат­ного годового денежного довольствия; инвалиду III группы — в размере 2,5-кратного годового денежного довольствия;

получения застрахованным лицом в связи с исполнением должностных обязанностей на день получения телесного по­вреждения: тяжкого — в размере годового денежного доволь­ствия; менее тяжкого — в размере полугодового денежного до­вольствия.

Страховая сумма по данному виду страхования выплачивает­ся независимо от выплат по другим видам страхования и выплат в порядке возмещения вреда.

Военно-страховая компания производит выплату страховых сумм не позднее 15 банковских дней со дня получения всех необходимых документов, подтверждающих факт страхового случая и его связь с исполнением должностных обязанностей.

Гарантией целевого расходования государственных денеж­ных средств является установленный перечень обстоятельств, при наличии которых страховые суммы не выплачиваются:

нахождение застрахованного вне расположения таможенно­го органа Российской Федерации, за исключением случаев, пре­дусмотренных страховым законодательством;

совершение застрахованным деяний, направленных на воз­никновение страхового случая;

добровольное приведение застрахованным себя в состояние алкогольного, наркотического или токсического опьянения;

совершение застрахованным предусмотренного уголовным законодательством общественно опасного деяния, установлен­ного вступившим в законную силу приговором суда, если это деяние находится в прямой причинной связи со страховым слу­чаем;

самоубийство или покушение сотрудника таможенного орга­на на самоубийство, если указанные действия не были вызваны доведением застрахованного до самоубийства.

Противоправность действий сотрудника таможенного органа устанавливается на основании решения суда или органа, прово­дившего расследование по данному случаю.

Самостоятельным видом обязательного государственного страхования выступает обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболева­ний. Данный способ защиты имущественных интересов установ­лен Федеральным законом от 24 июля 1998 г № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»' с последу­ющими изменениями.

Объектом обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний являются имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой этими лицами здоровья, профессиональной трудоспособности либо их смертью вследствие несчастного случая на производ­стве или профессионального заболевания.

Обязательному страхованию от несчастных случаев на про­изводстве и профессиональных заболеваний подлежат физичес­кие лица: выполняющие работу на основании трудового догово­ра, заключенного со страхователем; осужденные к лишению свободы и привлекаемые к труду страхователем.

Требования обязательного страхования от несчастных слу­чаев и профессиональных заболеваний распространяются на граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, если какие-либо ограничения не предусмотрены федеральными за­конами или международными договорами Российской Феде­рации.

Страхователем по данному виду государственной защиты имущественных интересов может быть любое юридическое лицо (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории России и нанимающая граждан Российской Федерации) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Страховщиком выступает Фонд социального страхования РФ, специально образованный для выполнения данного на­правления финансовой деятельности государства.

Правовой статус страховщика по рассматриваемому виду обязательного государственного страхования имеет ряд законодательно установленных ограничений, обусловленных публичным характером финансовых отношений в сфере государственной страховой деятельности. Так, Фонд социаль­ного страхования РФ обязан осуществлять необходимые меры, обеспечивающие финансовую устойчивость системы обязатель­ного социального страхования от несчастных случаев на произ­водстве и профессиональных заболеваний, включая формирова­ние резервов средств на осуществление указанного вида соци­ального страхования.

Деятельность страховщика подвергается более строгому фи­нансовому контролю со стороны государства. Государственный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Фонда социального страхования РФ осуществляется Счетной палатой РФ, а в части использования ассигнований из федерального бюджета дополнительно контролируется Министерством финансов РФ.

Кроме государственного финансового контроля деятельность Фонда социального страхования РФ не реже одного раза в год проверяется специализированной аудиторской организацией, имеющей лицензию на аудит страховых организаций.

Средства на осуществление обязательного социального стра­хования от несчастных случаев и профессиональных заболева­ний отражаются в доходной и расходной частях бюджета Фонда социального страхования РФ отдельными строками. Названные денежные средства являются федеральной собственностью и не подлежат изъятию.

Особенностью обязательного страхования от несчастных слу­чаев на производстве и профессиональных заболеваний являет­ся процесс установления страховых тарифов. Страховые тарифы устанавливаются ежегодно федеральным законом, проект кото­рого обязано подготовить Правительство РФ и внести его на рассмотрение в Государственную Думу.

По отдельным видам обязательного страхования государство вступает в финансовые правоотношения не в качестве страхов­щика, а в качестве страхователя. Так, в соответствии с Феде­ральным законом от 14 июля 1997 г. № 100-ФЗ «О государст­венном регулировании агропромышленного производства»² с последующими изменениями при страховании урожая сельско­хозяйственных культур сельскохозяйственные товаропроизводители за счет собственных средств уплачивают страховщикам 50 процентов страховых взносов, остальные 50 процентов страховых взносов уплачиваются за счет средств федерального бюджета. Страховщиком по данному виду обязательного страхо­вания может быть только страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования урожая сельскохозяйствен­ных культур.

В целях обеспечения устойчивости сельскохозяйственного страхования образуется федеральный сельскохозяйственный страховой резерв, который формируется за счет отчислений от общей суммы страховых взносов, поступивших по договорам страхования сельскохозяйственных культур.

В целях защиты средств федерального бюджета, направляе­мых в качестве страховых взносов в страховые организации, законодательством установлено, что страховщики, осуществля­ющие страхование сельскохозяйственных культур с участием средств федерального бюджета, обязаны перестраховать часть рисков по этому виду страхования. При этом доля рисков, под­лежащая перестрахованию, устанавливается в императивном порядке Правительством РФ.

Компенсация части затрат сельскохозяйственных товаропро­изводителей на страхование урожая выделяется из бюджетных средств в виде субсидий. Главным распорядителем выделяемых на эти цели средств федерального бюджета является Министер­ство сельского хозяйства РФ. Неиспользованные субсидии под­лежат возврату в федеральный бюджет. Контроль за правильно­стью исчисления субсидий осуществляют исполнительные орга­ны государственной власти субъектов РФ.

Тема 9 « Правовое обеспечение рынка ценных бумаг»