Договор банковского счета.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету - перечисление, выдача сумм со счета и проведение других операций по счету (п.1 ст. 845 ГК РФ).
По своей юридической природе данный договор имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручения, агентский договор).
Источники правового регулирования:
- гл. 45 ГК РФ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.
Юридическая квалификация договора: консенсуальный, возмездный (банк уплачивает проценты за пользование средствами клиента), взаимный.
Существенные условия- предмет договора
Предмет договора – безналичные денежные средства.
Стороны договора:
- банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию;
- клиент (любые лица – юридические, физические).
Форма договора– простая письменная.
Банковскими правилами устанавливаются, какие документы необходимы для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк:
- заявление;
- копии учредительных документов;
- документ о постановке на учет в налоговый орган;
- карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;
- оттиск печати (указание ЦБ РФ от 21.06.2003 г. №1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписи и оттиска печати»).
В соответствии со ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» клиент вправе открывать различные виды банковских счетов на основании договора банковского счета.
Виды банковских счетов:
- расчетный счет – открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, который впоследствии превращается в обычный расчетный счет;
- текущие счета – открываются бюджетным учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, может быть разнообразным;
- бюджетные счета - открываются предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемых за счет бюджетов всех уровней;
- валютные счета – открываются клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»);
- корреспондентские счета – счета банков в других банках, то есть счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков;
- субсчета - подсобные счета, открываемые в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим, корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов, отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета головной организации.
Банк осуществляет следующие операции:
- прием денежных средств;
- зачисление денежных средств;
- перечисление денежных средств;
- выдачу денежных средств и другие операции по счету.
Права и обязанности сторон.
Обязанности банка:
- заключить договор с клиентом на объявленных условиях. Хотя ГК РФ не относит договор банковского счета к публичным, однако устанавливает обязанность банка заключить договор банковского счета с лицом, обратившимся с таким предложением (п.2 ст.846 ГК РФ). Банк вправе отказать в открытии счета лишь в случаях, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание. При необоснованном уклонении банка от заключения договора клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор (п.1 Постановления Пленума ВАС РФ от19.04.1999г. №5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договора банковского счета»);
- совершать для клиента операции, предусмотренные для счета данного вида;
- зачислять денежные средства не позже дня, следующего за датой поступления платежного документа, если иное не предусмотрено законом, договором;
- не разглашать сведения, составляющие коммерческую тайну клиента;
- информировать клиента о зачете встречных требований.
Права банка:
1. если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив об этом в письменной форме клиента. Договор считается расторгнутым по истечению двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.
2. требовать расторжения договора банковского счета в судебном порядке в случае, если:
- сумма на счете окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения об этом банка;
- операции по счету не проводятся в течение года, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
Ответственность банка:
- в случае несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств, либо их необоснованного списания, а также невыполнение указаний о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить клиенту проценты в размере ставки рефинансирования устанавливаемой банком России;
- проценты, начисленные за ненадлежащее совершение операций по счету, носят характер гражданско - правовой ответственности, предусмотренной законом.
Права клиента:
- расторгнуть договор в любой момент. Основанием расторжения договора является заявление клиента. Для одностороннего расторжения договора банковского счета применяются не общие правила об одностороннем расторжении договора, а специальные правила с учетом специфики договора банковского счета (банк обязан выдать остаток денежных средств клиенту, либо перечислить на другой счет, не позднее 7 дней после получении письменного указания клиента);
- требовать от банка возмещения убытков при разглашении банком коммерческой тайны;
- открывать любые счета в любом банке, вносить деньги (хранить чек в банке);
- проводить расчеты в безналичном порядке;
- давать распоряжения о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц.
Обязанности клиента:
- соблюдать банковские правила;
- оплачивать услуги банка за совершение операций с денежными средствами.
Списание денежных средств со счета клиента, по общему правилу осуществляется по его прямому указанию.
Основания и очередность списания денежных средств со счета устанавливается ГК РФ ст. ст.854, 855:
- по распоряжению клиента;
- по распоряжению суда;
- на основании договора между банком и клиентом;
- другие случаи установленные законом.
Списание денежных средств на основании закона принято называть – бесспорным, а по договору – безакцептным (в том числе по требованию третьих лиц). При наличии денежных средств на счете – списание производиться по календарной очередности, если иное не установлено законом (в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание). При недостаточности денежных средств на счете применяется очередность:
1) по исполнительным документам, производится удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требование о взыскание алиментов;
2) по исполнительным документам производится выплата выходных пособий лицам работающим по трудовому договору, в том числе по выплате вознаграждений по авторскому договору;
3) по платежным документам производится оплата труда лицам, работающим по трудовому договору, а также отчисления в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, фонды обязательного медицинского страхования;
4) по платежным документам производятся платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
5) по исполнительным документам производится удовлетворение других денежных требований;
6) по другим платежным документам в порядке календарной очередности.