Страхування комерційних ризиків.
Страхування комерційних ризиків полягає у тому, щоб відшкодувати можливі витрати на випадок, коли певний період застраховані операції не дадуть очікуваної віддачі. Страхове відшкодування в такому випадку встановлюється в обсязі різниці між страховою сумою та одержаним прибутком від страхової діяльності.
Тарифні ставки із страхування комерційних ризиків визначаються з врахуванням багатьох чинників:
1) рівня стабільності динаміки ринкових відносин та прогнозу перспектив їхньої діяльності;
2) строку страхування;
3) виду діяльності.
Враховуючи, що для кожного підприємства ризик має специфічні характеристики, ставки страхування платежів конкретизуються в розрізі підприємства.
Найпоширенішим видом страхування підприємницьких ризиків в закордонній практиці є страхування майна промислових підприємств від вогню та інших небезпек. Страхування від вогню полягає у відшкодуванні збитків від раптових і непередбачуваних випадків пожежі або вибуху, а також супутніх явищ.
Одним із видів страхування підприємницьких ризиків є страхування від перерви у виробництві, які можуть виникати внаслідок зниження або пошкодження застрахованого майна. Умови договору страхування збитків, пов’язаних з перервами у виробництві формуються на основі детального аналізу роботи підприємства за певний період (останні 3-5 років). Тільки після цього встановлюється сума страхового відшкодування, що буде виплачена при настанні страхового випадку.
Об’єктом страхування при страхуванні від перерв у виробництві , які вміщують:
Ø поточні витарти страхувальника із продовження господарської діяльності в період вимушеної перерви у виробництві;
Ø втрат прибутку від вимушеної перерви у виробництві;
Ø додаткові витрати на ліквідацію наслідків страхового випадку;
Виходячи з обраного об’єкта страхування встановлюється страхова сума, у % до якої обчислюється страхова премія. Розмір премії здебільшого встановлюється індивідуально для кожного страхувальника з урахуванням особливостей його господарської діяльності. У договорі страхування збитки від перерв здебільшого передбачають встановлення певної межі, починаючи з якої виникає відповідальність страховика.
При настанні страхового випадку, що призвів до перерви у виробництві, розмір страхового відшкодування визначається на основі розміру поточних витрат щодо здійснення застрахованої діяльності і прибутку, отриманого страхувальником від цієї діяльності за період, який дорівнює 12 місяцям до дати настання матеріального збитку.
Одним із видів страхування комерційних ризиків є ризики нової техніки і технології. Страхування ризиків пов’язаних з впровадженням у виробництво нової техніки і технології можна поділити на 2 напрямки. Перший-це страхування самої техніки, установок, технологічних ліній на випадок їх виведення із ладу, порушення роботи, знищення. Другий-страхування від непередбачуваних несприятливих наслідків, які виникають впровадженням технічних і технологічних новинок, що призвели до порушення виробничого циклу, зупинок.