Ведомость использования денежных средств по целевому назначению

Ежедневная ведомость движения денежных средств по счету 30

АРМБ по учету кассовых операций.

При работе с кассовыми операциями на экране появляется меню II уровня следующего содержания:

1. Приходный кассовый ордер;

2. Расходный кассовый ордер;

3. Платежная ведомость;

4. Кассовая книга;

5. Ежедневная ведомость;

6. Ведомость использования средств по назначению;

7. Ведомость движения денежных средств;

8. Карточка депонирования;

9. Ведомость депонированных сумм;

10. Ведомость аналитического учета.

Режим работы «Приходный кассовый ордер» предназначен для формирования БД, ввода, корректировки и выписки приходного кассового ордера. При вводе данных бухгалтер попозиционно заполняет первичный документ, одновременно информация фиксируется на машинном носителе, а при необходимости первичный документ может быть отпечатан в установленном формате. Аналогично работают режимы «Расходный кассовый ордер» и «Платежная ведомость».

Введенные данные по приходным и расходным ордерам контролируются на соответствие кодов в ЖИ При работе бухгалтер имеет возможность воспользоваться справочной информацией, позволяющей просмотреть и зафиксировать контировку бухгалтерской проводки, коды целевого назначения и др.

После ввода и корректировки первичной информации бухгалтер по мере необходимости может просмотреть или вывести на печать выходную информацию.

Кассовая книга формируется кассиром на дату ввода информации с обязательным формированием остатков. Её форма аналогична типовой. При работе с кассовой книгой должна быть предусмотрена автоматическая регистрация документов в хронологическом порядке.

Для отражения в учете движения денежных средств формируется ежедневная ведомость по счету 30 «Касса» с указанием количества записей.

за__________

Для осуществления внутреннего аудита предприятие формируют информацию по целевому использованию денежных средств. Для этого производится просмотр или печать по запросу в ведомости использования денежных средств по целевому назначению:

за _____________

Лимит кассы__________

На основе данной ведомости анализируется целевое использование средств, выявляются отличия и вырабатываются предложения, чтобы больше не допустить нецелевого использования средств. Ведомость движения денежных средств в разрезе корреспондирующих счетов по счету 30 «Касса» формируется отдельно по кредиту и дебету для получения обобщающей информации по синтетическим счетам.

В случае, если на предприятии учет депонированных сумм ведется на АРМБ по учету труда и её оплаты, то данная информация поступает на АРМБ по учету кассовых операций уже в готовом виде. Однако возможно вести автоматизированный учет депонированных сумм и на АРМБ по учету ФРО. Для этого составляются ведомость депонированных сумм и карточка депонента.