Регулятивний капітал

Рекомендації Базельського комітету щодо забезпечення стабільності банківської системи

У березні 2009 року, Базельський комітет з банківського нагляду оголосив, що рівень капіталу в банківській системі потребує посилення, щоб підвищити її стійкість до майбутніх економічних та фінансових стресів. Це має бути досягнуто шляхом комбінації заходів, таких як запровадження стандартів для сприяння побудові буферів капіталу, що може бути задіяно у періоди стресів, підвищення загального рівня та якості банківського капіталу, поліпшення покриття ризиків капіталом та впровадження додаткових заходів. Посилення механізму капіталізації у світі таким чином покращить довіру та закладе основу для більш надійної банківської системи.

Кілька слів про заходи, які Базельський комітет почав і буде надалі застосовувати для одержання більш надійного механізму нагляду й регулювання для банківського сектора. Така система повинна мати чотири основні компоненти:

1. сильний регулятивний капітал;

2. чіткі стандарти для банківської ліквідності;

3. поліпшені системи управління ризиками, корпоративної організації й контролю;

4. поліпшення прозорості.

Розглянемо кожен із цих компонентів.

Базельський комітет нещодавно підкреслив важливість сильного капіталу як необхідну умову для сильного банківського сектора. Він зазначив, що обсяг капіталу в банківській системі повинен бути збільшений для підвищення його стійкості до майбутніх епізодів економічного й фінансового потрясіння. Комітет зробить це шляхом комбінації низки ініціатив, які ми коротко опишемо. Комітет здійснить огляд регулятивного мінімального рівня капіталу. Нашим завданням буде досягнення єдиного рівня і якості капіталу, більш високих, ніж існуючі по Базелю І і Базелю ІІ, і прийнятних для сприяння стабільності в банківському секторі на довгострокову перспективу. Ці зусилля будуть здійснюватися поетапно, щоб не збільшити нинішній стрес.

Ґрунтуючись на трьох основах Базеля ІІ, ми повинні розробити більш стійкий порядок капіталу, що матиме кілька захисних модулів, вбудованих у нього.

По-перше, нам необхідно поліпшити покриття ризиків.

По-друге, повинна бути гарна база капіталу, що підтримує ці ризики.

По-третє, нам необхідно звернути увагу на циклічність.

Важливим є те, що ми повинні вмонтувати антициклічні буфери в структуру капіталу і практику формування резервів. Це сприятиме тому, що капітал і резерви будуть створюватися в періоди зростання доходів, для того, щоб вони могли бути використані в періоди потрясіння.

І нарешті, порядок розрахунку й формування капіталу має потребу в підкріпленні додатковим важелем. Це особливо важливо, оскільки мінімальний рівень капіталу за угодою Базеля І виходить із вжитку. Після того, як ці різні напрямки роботи досягнуть мети, разом узяті, вони створять основу для оцінки Комітетом відповідного рівня мінімального капіталу, які повинні бути встановлені протягом тривалого часу.