Управление личными финансами.

Личные финансы - денежные средства индивида или семьи (домохозяйства), предназначенные для рационального личного потребления и инвестирования. Согласно неоклассической теории финансов домохозяйства обычно принимают финансовые решения четырех следующих типов:

ü решения о потреблении и сбережении денежных средств;

ü инвестиционные решения (в какие активы следует вложить имеющиеся сбережения?);

ü решения о финансировании (когда и каким образом домохозяйству следует воспользоваться заемными средствами для реализации своих потребительских и инвестиционных замыслов?);

ü решения, связанные с управлением риском.

Поэтому основными направлениями управления личными финансами следует считать:

ü оптимизацию расходов на текущее потребление;

ü определение расходов, связанных с формированием человеческого капитала (получение образования, повышение квалификации);

ü оптимизацию налогов;

ü рациональное привлечение заемных ресурсов;

ü формирование персональных сбережений;

ü трансформацию персональных сбережений в инвестиции;

ü медицинское страхование;

ü пенсионное страхование и формирование пенсионных накоплений;

ü персональное страхование имущества и жизни.

Принципы управления личными финансами

Управление личными финансами должно основываться на принципах:

ü самостоятельности принятия решений на основе действующих правовых норм;

ü персональной материальной ответственности за принимаемые решения;

ü экономической обоснованности привлечения займов;

ü рациональности расходов;

ü формирования сбережений;

ü персонального финансового контроля.

Методами управления личными финансами выступают: финансовое планирование; финансовый учет; финансовый анализ; самоконтроль за текущими расходами и сбережениями.

Управление личными финансами включает управление личными доходами и расходами.

Основными личными доходами являются:

ü доходы от самостоятельной деятельности (заработная плата, премии, предпринимательский доход);

ü доходы от собственности ( арендная плата, проценты, дивиденды);

ü выплаты по договорам страхования;

ü трансферты (пенсии, пособия, стипендии);

ü прочие (денежные подарки, гранты, выигрыши, чаевые, наследство).

Личные расходы включают:

ü расходы на потребление (питание, одежду, оплату жилья);

ü налоги;

ü сбережения;

ü расходы, связанные со страхованием (покупка страховых полисов (услуг), пенсионные взносы в НПФ);

ü расходы, связанные с инвестированием в недвижимость и финансовые инструменты.

Иная классификация доходов и расходов была представлена в теме 2.

Обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование - это страхование, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона.

Законодательством РФ предусмотрены следующие виды обязательного страхования:

Таблица 9 - Виды обязательного страхования и перечень законов РФ о конкретных видах обязательного страхования

По обязательному социальному страхованию гражданин является застрахованным лицом. Страхователем в этом случае выступает для работающего гражданина его работодатель. Страховщиками выступают государственные внебюджетные фонды (кроме страхования по безработице). Рассмотрим самые распространённые виды обязательного социального страхования по состоянию на 2012 год.

Обязательное социальное страхование выключает:

1)обязательное пенсионное страхование;

2)обязательное социальное страхование случаев временной нетрудоспособности, материнства (отцовства) и детства;

3)обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

4) обязательное медицинское страхование;

5) обязательное социальное страхование от безработицы.

Таблица 10 - Виды обязательного страхования

Добровольное страхование ( см. тему 3)

Рассмотрим подробно отдельные виды личных доходов.