Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские
и технологические работы (НИОКР)
1.1. Наличие и движение нематериальных активов
| Наименование показателя | Период | Код | На начало года | Изменения за период | На конец периода | ||||||||
| посту- пило | выбыло | начисле- но амор- тизации | убыток от обес- ценения | переоценка | |||||||||
| перво- началь- ная стои- мость | накоп- ленная аморти- зация и убытки от обесце- нения | перво- началь- ная стои- мость | накоп- ленная аморти- зация и убытки от обесце- нения | перво- началь- ная стои- мость | накоп- ленная амор- тиза- ция | перво- началь- ная стои- мость | накоп- ленная аморти- зация и убытки от обес- ценения | ||||||
| Нематериаль- ные активы - всего | За 20__ г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||||
| за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | |||||||||
| в том числе: | за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||||
| вид НМА | за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||||
| вид НМА | за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||||
| за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | |||||||||
| и т.д. | за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ||||||||
| за 20__г. | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) |
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
┌──────────────────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐
│ Наименование показателя │ Код│На 31 декабря│На 31 декабря│На 31 декабря│
│ │ │ 201_г. │ 201_г. │ 201_ г. │
├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│Всего │5120│ │ │ │
├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│в том числе: │ │ │ │ │
│ вид НМА │5121│ │ │ │
├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │5122│ │ │ │
│ │ │ │ │ │
└──────────────────────────┴────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘
1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
┌──────────────────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐
│ Наименование показателя │ Код│На 31 декабря│На 31 декабря│На 31 декабря│
│ │ │ 201_ г. │ 201_ г. │ 201_ г. │
├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│Всего │5130│ │ │ │
├──────────────────────────┼────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│в том числе: │ │ │ │ │
│ вид НМА │5131│ │ │ │
└──────────────────────────┴────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
┌───────────────┬──────────┬──────────────────┬────────────────────────────────────┬──────────────────┐
│ Наименование │ Период │ На начало года │ Изменения за период │ На конец периода │
│ показателя │ ├───────┬──────────┼──────┬──────────────────┬──────────┼───────┬──────────┤
│ │ │перво- │ часть │посту-│ выбыло │ часть │перво- │ часть │
│ │ │началь-│стоимости,│пило ├───────┬──────────┤стоимости,│началь-│стоимости,│
│ │ │ная │списанной │ │перво- │ часть │списанная │ная │списанной │
│ │ │стои- │на расходы│ │началь-│стоимости,│на расходы│стои- │ на │
│ │ │мость │ │ │ная │списанной │за период │мость │ расходы │
│ │ │ │ │ │стои- │на расходы│ │ │ │
│ │ │ │ │ │мость │ │ │ │ │
├───────────────┼──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│НИОКР - всего │за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│ │за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────┼──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│в том числе: │за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(объект, группа├──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│объектов) │за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────┼──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│(объект, группа│за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│объектов) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│ │за 20__ г.│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────┼──────────┼───────┼──────────┼──────┼───────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┤
│и т.д. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────────────┴──────────┴───────┴──────────┴──────┴───────┴──────────┴──────────┴───────┴──────────┘
1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные
операции по приобретению нематериальных активов
┌──────────────────────┬────┬───────┬──────┬─────────────────────────────────────┬────────┐
│ Наименование │ Код│Период │ На │ Изменения за период │На конец│
│ показателя │ │ │начало├───────┬──────────────┬──────────────┤периода │
│ │ │ │ года │затраты│списано затрат│ принято к │ │
│ │ │ │ │ за │как не давших │ учету в │ │
│ │ │ │ │период │положительного│ качестве │ │
│ │ │ │ │ │ результата │нематериальных│ │
│ │ │ │ │ │ │ активов или │ │
│ │ │ │ │ │ │ НИОКР │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│Затраты по │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│незаконченным │5160│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│исследованиям и ├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│разработкам - всего │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5170│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│в том числе: │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ объект │5161│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ группа объектов ├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5171│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│объект │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│группа объектов │5162│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ ├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5172│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│Незаконченные операции│ │за 201_│ │ │ │ │ │
│по приобретению │5180│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│нематериальных активов├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│- всего │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5190│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│в том числе: │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│оюъект │5181│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│группа обектов ├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5191│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│объект │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│группа объекта │5182│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ ├────┼───────┼──────┼───────┼──────────────┼──────────────┼────────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │
│ │5192│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
└──────────────────────┴────┴───────┴──────┴───────┴──────────────┴──────────────┴────────┘
2. Основные средства
2.1. Наличие и движение основных средств
┌───────────────┬────┬───────┬───────────────┬────────────────────────────────────────────────┬───────────────┐
│ Наименование │ Код│Период │На начало года │ Изменения за период │ На конец │
│ показателя │ │ │ │ │ периода │
│ │ │ ├───────┬───────┼──────┬───────────────┬─────────┬───────────────┼───────┬───────┤
│ │ │ │перво- │накоп- │посту-│выбыло объектов│начислено│ переоценка │перво- │накоп- │
│ │ │ │началь-│ленная │пило ├───────┬───────┤аморти- ├───────┬───────┤началь-│ленная │
│ │ │ │ная │аморти-│ │перво- │накоп- │зации │перво- │накоп- │ная │аморти-│
│ │ │ │стои- │зация │ │началь-│ленная │ │началь-│ленная │стои- │зация │
│ │ │ │мость │ │ │ная │аморти-│ │ная │аморти-│мость │ │
│ │ │ │ │ │ │стои- │зация │ │стои- │зация │ │ │
│ │ │ │ │ │ │мость │ │ │мость │ │ │ │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│Основные │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│средства (без │5200│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│учета доходных ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│вложений в │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│материальные │5210│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ценности) - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ в том числе: │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ група ОС │5201│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
│ ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5211│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ группа ОС │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5202│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
│ ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5212│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ группа ОС │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5203│г. │ │ ( )│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
│ ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5213│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ группа ОС │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5204│г. │ │ ( )│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( )│
│ ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5214│г. │ │ ( )│ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( )│
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│Учтено в │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│составе │5220│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
│доходных ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│вложений в │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│материальные │5230│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( )│
│ценности - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────┼────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ в том числе: │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│группа │5221│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
│объектов ├────┼───────┼───────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│ │ │за 201_│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │5231│г. │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ ( ) │ │ │ │ ( ) │
└───────────────┴────┴───────┴───────┴───────┴──────┴───────┴───────┴─────────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
2.2. Незавершенные капитальные вложения
┌───────────────────────────────┬────┬────────┬──────┬────────────────────────────┬───────┐
│ Наименование показателя │ Код│ Период │ На │ Изменения за период │ На │
│ │ │ │начало├───────┬────────┬───────────┤ конец │
│ │ │ │ года │затраты│списано │ принято к │периода│
│ │ │ │ │ за │ │ учету в │ │
│ │ │ │ │период │ │ качестве │ │
│ │ │ │ │ │ │ основных │ │
│ │ │ │ │ │ │ средств │ │
│ │ │ │ │ │ │ или │ │
│ │ │ │ │ │ │ увеличена │ │
│ │ │ │ │ │ │ стоимость │ │
├───────────────────────────────┼────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│Незавершенное строительство │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│и незаконченные операции по │5240│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│приобретению, модернизации и ├────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│т.п. основных средств - всего │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5250│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├───────────────────────────────┼────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│в том числе: │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│группа объектов │5241│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ ├────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│ │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5251│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├───────────────────────────────┼────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│группа объектов │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5242│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ ├────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│ │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5252│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├───────────────────────────────┼────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│и т.д. │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5243│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
│ ├────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
│ │ │за 201_ │ │ │ │ │ │
│ │5253│г. │ │ │ ( ) │ ( ) │ │
├───────────────────────────────┼────┼────────┼──────┼───────┼────────┼───────────┼───────┤
2.3. Изменение стоимости основных средств в результате
достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
┌───────────────────────────────────────────┬────┬───────────┬────────────┐
│ Наименование показателя │ Код│ За 201_ г.│ За 201_ г. │
├───────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼────────────┤
│Увеличение стоимости объектов основных │ │ │ │
│средств в результате достройки, │ │ │ │
│дооборудования, реконструкции - всего │5260│ │ │
├───────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼────────────┤
│ в том числе: │ │ │ │
│ объект ОС │5261│ │ │
├───────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼────────────┤
│Уменьшение стоимости объектов основных │ │ │ │
│средств в результате частичной ликвидации -│ │ │ │
│всего: │5270│ ( ) │ ( ) │
├───────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼────────────┤
│ в том числе: │5271│ ( ) │ ( ) │
└───────────────────────────────────────────┴────┴───────────┴────────────┘
2.4. Иное использование основных средств
| Наименование показателя | Код | На 31 декабря 201_ г. | На 31 декабря 201_ г. | На 31 декабря 201_ г. |
| Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе | ||||
| Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом | ||||
| Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе | ||||
| Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом | ||||
| Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации | ||||
| Основные средства, переведенные на консервацию | ||||
| Основные средства, переданные в залог |
3. Финансовые вложения
3.1. Наличие и движение финансовых вложений