БУДУЩЕЕ ЗНАЧЕНИЕ ПРИ ПЛАВАЮЩЕЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКЕ

Пусть в начале срока в банк положена сумма PV. В первый период (например, год) процентная ставка составляла r₁, во второй – r₂ и т. д. Будущая сумма к концу n-ого периода составит

FV=PV (1+ r₁) (1+ r₂) … (1+ r_n). (3.13)

В Excel эта величина вычисляется с помощью функции

БЗРАСПИС (первичное; план), (3.14)

первичное - первоначальное значение суммы инвестиции;

план- это массив ячеек, в которых указаны ставки. В принятых здесь обозначениях функция запишется

БЗРАСПИС (PV; r₁; r₂;…r_n).

Если периоды не равны году (месяц, квартал, полугодие, день), то и ставки должны указываться за этот период.