Методика расчета нетто-ставок в массовых рисковых видах страхования

Существует достаточно большое число методик расчета страховых тарифов. Причем наибольшая трудность заключается в правильном определении нетто-ставки, отражающей среднеожидаемое значение ущерба. Тн = То+ Тр

Если у страховщика имеются данные о проведении какого-либо вида страхования как минимум за 5 лет, то для уточнения страховых тарифов может быть использована методика расчета нетто-ставок, основанная на показателе убыточности страховой суммы – Усс. Данный показатель представляет собой соотношение совокупных страховых выплат ((∑СВ) и совокупной страховой суммы (∑СС) в каком-либо виде страхования за определенный период времени, обычно год.

Усс = (∑СВ / ∑СС ) *100%,

Показатель Усс математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает ежегодно из страхового фонда в связи с наступлением страховых случаев.

Например, в 2009 году совокупная страховая сумма по договорам автострахования составила 6 млн. руб., а сумма страховых выплат за этот же период составила – 198 т.р. Тогда Усс = 198/6000*100%=3%. Это означает, что на каждые 100 рублей страховой суммы в среднем страховщик выплатил 3 рубля.

Методика расчета нетто-ставок по каждому виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности за довольно длительный период времени. То = Усс

Очевидно, что Усс не может быть одинаковой на протяжении ряда лет. Если в каком-либо году фактическая убыточность резко отклонится от своего среднего значения , то возможно страховщику не хватит денежных средств, привлеченных в виде нетто-премий для покрытия всех выплат. Поэтому для более точного определения нетто-ставки следует рассчитать меру устойчивости данного показателя – среднеквадратическое отклонение фактической Усс от средней, отражающее границы колебаний показателя Усс и лежащее в основе рисковой надбавки Тр.

Тр = а * β(γ, n), где

β(γ, n) –коэффициент, зависящий от выбранной гарантии безопасности γ(вероятности, с которой собранных взносов должно быть достаточно для страховых выплат) и числа анализируемых лет наблюдений – n, выбирается по таблице.

Табличные значения коэффициента гарантии безопасности

Вопрос, в каком размере применять рисковую надбавку решается страховщиком самостоятельно. С одной стороны, учитывается необходимость обеспечения безубыточных результатов работы, а с другой стороны – материальные возможности страхователей и рыночная конъюнктура.

После определения нетто-ставки рассчитывается брутто-тариф суммированием отдельных частей. Нагрузка часто планируется в процентах к нетто-ставке. Если известна доля нагрузки в тарифе (f), то полный тариф можно определить по формуле:

Тб=Тн/1-f