Курсовая работа: Организация работы грузового автотранспортного предприятия и оценка эффективности его экономической деятельности

Сибирский государственный университет путей сообщения

Кафедра «Технология транспортного машиностроения и эксплуатации машин»

Курсовая работа

по дисциплине «Экономика АТП»

Э.МА515.01.00.00.00 ПЗ

Организация работы грузового автотранспортного предприятия и оценка эффективности его экономической деятельности

Руководитель

Шаламова О. А.

Разработал

ст. гр. МА-515

Грешняков Д.

2008

Введение

Автомобильный транспорт занимает одно из ведущих мест в единой транспортной системе народного хозяйства России.

Транспортная деятельность является продолжением процесса производства в пределах процесса обращения. При перевозке не создается нового продукта, груз лишь перемещается, однако это перемещение составляет необходимое условие осуществления всего процесса воспроизводства. Перемещение груза и составляет собственно производственную деятельность транспорта, результат которой неотделим от самого процесса транспортировки.

Автотранспортные предприятия являются предприятиями комплексного типа, осуществляющими перевозку грузов или пассажиров, хранение, техническое обслуживание и ремонт подвижного состава, а также снабжение необходимыми эксплуатационными, ремонтными материалами и запасными частями.

Грузовые АТП в настоящее время в значительной степени специализируются на перевозках определенного рода груза (кирпича, железобетона, хлебобулочных изделий и т.д.). Это позволяет использовать определенный тип специализированного подвижного состава и получать экономический эффект за счет улучшения его использования, повышения сохранности груза и др. грузовые АТП в большинстве случаев располагаются на периферии городов (для разгрузки центра от транспорта) и строятся в виде одноэтажных зданий промышленного типа.

Планирование на предприятии является необходимой частью в его функционировании и позволяет понять насколько прибыльным оно будет в будущем периоде. Таким образом, планирование позволяет принять меры и уменьшить, а иногда предотвратить, затраты в наиболее весомых статьях расходов. Верное и подкрепленное расчетами решение помогает руководителю предприятия принимать правильные обоснованные решения.

1. Выбор подвижного состава для перевозки различных грузов

1.1 План перевозок грузов

Количество перевозимых грузов является исходным разделом для дальнейшей организации работ. Он включает перечень основных грузоотправителей с указанием количества и номенклатуры отправленных грузов, расстояния перевозки и служит основой для выбора марок подвижного состава и расчета технико-эксплуатационных показателей.

Годовой объем перевозок для каждого вида грузов рассчитывается по формуле, Q_год, тыс. т:

,(1.1)

где  - годовой объем перевозок предприятия, тыс. т, (тыс. т);  - объем перевозимого груза в процентах от общего количества, %.

тыс. т;

Годовой грузооборот определяется по формуле, P_год, тыс. т·км:

,(1.2)

где  - среднее расстояние перевозок, км.

тыс. т·км;

Аналогично по формулам (1.1) и (1.2) определяются значения для остальных видов груза.

В таблице 1.1 указан основной план перевозок грузов.

Таблица 1.1 – План перевозок грузов

Данные таблицы 1 заполнены на основании заданной номенклатуры и объема перевозок отдельных видов грузов [2, приложение А]. Класс грузов определен по отдельным их видам по справочнику [3, с. 25].

1.2 Выбор подвижного состава

Правила перевозки сыпучих грузов.

Для каждого вида грузоперевозок предусмотрены свои правила. Так же регламентируются и правила перевозки некоторых отдельных видов грузов, в том числе и перевозка сыпучих грузов. Во многом, эти правила схожи, есть лишь некоторые их части, касающиеся непосредственно вида груза, который перевозится.

Все обязанности, по соблюдению установленных правил перевозки грузов, берет на себя компания-перевозчик, которая априори обладать всеми необходимыми знаниями, а также, очень желательно, и опытом. Непосредственно по перевозке сыпучих грузов, можно выделить несколько основных правил, регламентированных законодательно, на федеральном уровне. Сами сыпучие грузы – это песок, керамзит, зерно, минеральные удобрения в гранулах, керамзит в гранулах и др.

При погрузке сыпучих грузов, например, перевозимых навалом, поверхность груза не должна выступать за верхние края бортов подвижного состава в целях предотвращения высыпания груза при движении.

В автомобильных контейнерах, перевозка сыпучих грузов без тары запрещена. Также, перевозчику запрещается перевозить сыпучие грузы таким способом, при котором возможно их выпадение из кузова на проезжую часть самой дороги, или обочины. Т.е., сыпучий груз, перевозимый в открытом кузове транспортного средства, должен быть, как минимум, накрыт специальным покрытием, или брезентом. Для предотвращения потерь сыпучих и навалочных грузов во время перевозки их погрузку отправитель должен осуществлять с таким расчетом, чтобы поверхность грузов не выступала за верхние края бортов (кузова) автомобиля. При этом перевозчик должен обеспечивать обеспечивает укрытие таких грузов пологами.

При перевозке сыпучих грузов часто возникает довольно много проблем, связанных с потерями на стадии погрузки/разгрузки, перегрузки с одного транспортного средства на другое, просыпание груза во время движения и т.п. Поэтому, для перевозки сыпучих грузов, наиболее рациональным является использование различные специализированные средства, например – контейнеры. В этом случае перевозку сыпучих грузов весьма легко организовать в соответствии с требованиями правил [7].

Перевозка шифера

Перевозка асбестоцементного волнистого и плоского шифера автомобильным транспортом имеет некоторые особенности, которые заключаются в следующем.

Грузоотправитель обязан обеспечить предварительную подготовку шифера к перевозке до прибытия автомобиля под погрузку. При этом шифер подбирается по одинаковому виду, размерам и укладывается в поддоны.

Загруженные шифером крытые автомобили в адрес одного грузополучателя опломбируются грузоотправителем.

Прием к перевозке от грузоотправителя и сдача грузополучателю шифера, загруженного на поддонах, производятся автотранспортным предприятием по количеству опломбированных мест.

Грузоотправитель обязан указать в товарно-транспортной накладной количество пакетов, листов шифера в пакете и их вес.

В случае нарушения пломбы во время транспортировки сдача шифера грузополучателю производится по количеству листов, указанных в товарно-транспортной накладной [5].

В соответствии и объемами перевозок и правилами перевозок выбран подвижной состав. Технические характеристики автомобилей занесены в таблицу 1.2.

Таблица 1.2 – Технические характеристики автомобилей

В таблице 1.3 приводятся данные плана перевозок грузов по маркам автомобилей. Основными признаками оптимальности выбора подвижного состава является его соответствие виду перевозок и роду груза, способу производства погрузочно-разгрузочных работ и типу погрузочно-разгрузочных механизмов, требованиям правил дорожного движения и охраны окружающей среды.

Годовое количество ездок с грузом определяется по формуле, , езд.:

,(1.3)

где  - средняя (номинальная) грузоподъемность автомобиля, т.

Таблица 2.3 – План перевозок грузов по маркам автомобилей

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

т,

езд.

Суточный объем перевозок рассчитывается по формуле, , т:

,(1.4)

где  - продолжительность пребывания автомобиля на линии за сутки, ч [2];  - средняя техническая скорость автомобиля, км/ч [2, таблица Б6];  - коэффициент использования пробега [2, таблица Б1];  - расстояние перевозки;  - время простоя под погрузкой - разгрузкой, ч [2, таблицы Б3-Б5].

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

ч; км/ч;

т.

Для перевозки остальных видов груза:

Шифер ч; км/ч; т.

Краска в банках ч; км/ч; т.

Крупа в мешках ч; км/ч; т.

Станки ч; км/ч; т.

Потребное количество автомобилей находится по формуле, , ед:

,(1.5)

где  - количество рабочих дней в расчетном периоде (режим работы АТП), дн., ()

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

.

Для перевозки остальных видов груза автомобилем Камаз-65117:

Шифер

Краска в банках

Крупа в мешках

Станки .

2. Расчет производственной программы по эксплуатации подвижного состава

Программа эксплуатации подвижного состава является базой для составления сметы затрат и определения экономической эффективности предлагаемых в курсовой работе мероприятий по совершенствованию организации перевозок. В связи с тем, что при проектировании рассматривается организация перевозок на нескольких маршрутах, все показатели производственной программы по эксплуатации подвижного состава рассчитывают для каждого из маршрутов, а затем определяют значение этих показателей в среднем по АТП.

Сначала рассчитывается коэффициент выпуска автомобилей на линию.

Ресурсный (расчетный) пробег автомобиля находится по формуле, , км:

,(2.1)

где  - нормативный ресурсный пробег автомобиля до капитального ремонта (КР), км [5];  - коэффициент корректировки ресурсного пробега:

,(2.2)

где , ,  - коэффициенты корректирования пробега автомобиля до КР, учитывающие категорию условий эксплуатации, модификацию автомобиля и климатические условия соответственно [4].

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 км, , , ;

 км.

Для автомобилей Камаз-65117 (шифер, краска, крупа, станки):

 км, , , ;

 км.

Среднесуточный пробег автомобиля находится по формуле, , км:

,(2.3)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

км.

Количество дней работы автомобиля за цикл находится по формуле, , дн.:

, (2.4)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

дн.

Норма (продолжительность) простоя автомобиля в ТО и Р, , дн/1000км:

,(2.5)

где  - продолжительность простоя автомобилей в ТО и ТР, дн./1000км, [2, таблица Б7];  - коэффициент корректирования продолжительности простоя в ТО и ТР, зависимости от пробега с начала эксплуатации (, , [4]).

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

дн./1000 км.

Простой автомобиля в ТО и ремонте определяется по формуле, , дн.:

.(2.6)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн.

Количество дней простоя по прочим причинам за год находится по формуле, , дн.:

.(2.7)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн.

Количество дней в цикле определяется по формуле, , дн.:

.(2.8)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн.

Коэффициент перехода от цикла к году находится по формуле, :

,(2.9)

где  - количество календарных дней в году, ( дн.).

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

.

Количество дней простоя автомобиля в ТО и ТР за год определяются по формуле, , дн./год:

.(2.10)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн./год.

Итого дней простоя автомобиля за год рассчитываются по формуле, , дн./год:

.(2.11)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн./год.

Количество дней работы автомобиля за год находится по формуле, , дн./год:

.(2.12)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 дн./год.

Коэффициент выпуска автомобилей на линию определяется по формуле,:

.(3.13)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

.

Данные расчетов заносятся в таблицу расчета коэффициента выпуска автомобиля на линию.

Таблица 2.1 – Расчет коэффициента выпуска автомобилей на линию, α_в

Далее ведется расчет производственной программы работы грузового автотранспортного предприятия.

Производственная база.

Среднесписочное количество подвижного состава находится по формуле, , ед.:

.(2.14)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

ед.

Общая грузоподъемность автомобилей (прицепов) определяется по формуле, , т:

.(2.15)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

т.

Средняя грузоподъемность автомобиля (прицепа) рассчитывается по формуле, , т:

.(2.16)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

т.

Списочные (инвентарные) автомобиледни на предприятии находятся по формуле, , а-дн.:

.(2.17)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

а-дн.

Автомобиледни в работе (эксплуатации) определяются по формуле, , а-дн.:

.(2.18)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

а-дн.

Автомобилечасы в работе рассчитываются по формуле, , а-ч.:

.(2.19)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

а-ч.

Общий пробег подвижного состава за год находится по формуле, , км/год:

.(2.20)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

км/год.

Пробег подвижного состава с грузом за год рассчитывается по формуле,, км/год:

.(2.21)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

км/год.

Выработка одного автомобиля (подвижного состава) за сутки находится по формулам, , т/сут, , т·км/сут:

,(2.22)

.(2.23)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 т/сут;

 т·км/сут.

Технико-эксплуатационные показатели.

Среднее время в наряде за сутки определяется по формуле, , ч.:

.(2.24)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

ч.

Длина ездки с грузом рассчитывается по формуле, , км:

.(2.25)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

км.

Автомобилечасы под погрузкой-разгрузкой на одну ездку определяется по формуле, , а-ч.:

.(2.26)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 а-ч.

Автомобилечасы в движении по маршруту находятся по формуле, , а-ч:

.(2.27)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

а-ч.

Средняя техническая скорость рассчитывается по формуле, , км/ч:

.(2.28)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

 км/ч.

Производственная программа.

Годовая выработка одного автомобиля находится по формулам, , т, , т·км:

,(2.29)

.(2.30)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

т;

т·км.

Результаты расчетов сведены в таблицу производственной программы грузового АТП.

Таблица 2.2 – Производственная программа для грузового АТП

3. Затраты на эксплуатацию подвижного состава

План материально-технического снабжения разрабатывается с целью определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном топливе, смазочных и обтирочных материалах, автомобильных шинах, запасных частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава, амортизационных отчислений по подвижному составу.

3.1 Потребность в топливе

Потребность в топливе и затраты на него для осуществления перевозок грузов рассчитывается отдельно по каждой марке топлива на основе линейных норм расхода топлива по каждой марке подвижного состава.

Для автомобиля-самосвала нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле, , л/100 км:

,(3.1)

где  - норма расхода топлива на пробег автомобиля, л/100 км;  - поправочный коэффициент, суммарное увеличение или снижение нормативного расхода топлива в особых условиях эксплуатации (работа автомобиля: в зимнее время, на дорогах в горных местностях над уровнем моря, со сложным планом, с частыми остановками, в карьерах, тяжелых дорожных условиях, на внегородских дорогах с усовершенствованным покрытием и др.), %;  - дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автомобиля-самосвала (на опрокидывание кузова), л/езд.

Норма расхода топлива при работе в зимнее время года при длительности зимы 5 месяцев повышают до 10%, поправочный коэффициент находится по формуле, :

(3.2)

Для бортовых грузовых автомобилей или автопоездов (автомобилей-тягачей с полуприцепами) нормируемое значение расхода топлива определяется по формуле, , л/100 км:

,(3.3)

где  - линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 т-км.

Для автомобилей Камаз-65201:

 л/100 км; л/езд. л/год.

Для автомобиля Камаз-65117:

 л/100 км; км;  т·км;л/год.

Суммарная потребность в топливе составляет, , л/год:

(3.4)

л/год.

Затраты на топливо определяются по формуле, , р/год:

,(3.5)

где  - цена 1 л топлива, р. (дизельное топливо – 20 р.).

р/год.

3.2 Потребность в смазочных материалах

Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов, затраты на них рассчитывают отдельно по каждому виду и марке материалов. К смазочным материалам. К смазочным материалам относятся масла, специальные масла и пластичные (консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов, установлены на 100 л общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100 л расхода топлива.

Индивидуальные нормы расхода масел и смазок приведены в справочнике [6]. Потребность в смазочных материалах приведена в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Потребность в смазочных материалах

3.3 Потребность в автомобильных шинах

Потребность в автомобильных шинах, затраты на восстановление их износа и ремонт рассчитывают отдельно по каждому размеру шин в комплектах (покрышка, камера, ободная лента), , ед.:

,(3.6)

где  - общий пробег подвижного состава, км;  - число шин автомобиля или подвижного состава без запасных колес, ед.;  - нормативный (амортизационный) пробег шин, км, (км).

Потребность в автомобильных шинах для автомобиля Камаз-65201(320R508):

ед.,

ед.

Потребность в автомобильных шинах для автомобилей Камаз-65117(300R508):

ед., ед.

В таблице 3.2 указаны размеры и тип шин для каждого транспортного средства.

Таблица 3.2 – Шины для подвижного состава

Затраты на восстановление износа и ремонт автомобильных шин, , р.:

,(3.7)

где  - цена одного комплекта, р., ( р.);  - норма затрат на восстановление и ремонт одного комплекта шин на 100 км пробега в зависимости от размера, типа и модели автомобильных шин, р., ()

Затраты на шины для автомобиля Камаз-65201:

р.

Затраты на шины для автомобиля Камаз-65117:

р.

Результаты расчетов занесены в таблицу 3.3.

Таблица 3.3 - Потребность в автомобильных шинах, затраты на восстановление их износа и ремонт

3.4 Потребность в запасных частях и материалах, затраты на ТО и ТР подвижного состава

Потребность в запасных частях и материалах, затраты на ТО и ТР подвижного состава рассчитать в натуральном выражении сложно, так как в настоящее время номенклатура запасных частей, агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава насчитывает более 300 наименований. В связи с этим расчет производится в стоимостном выражении, т.е. определяется в целом сумма затрат на запасные части и материалы, , р.:

,(3.8)

где  - коэффициент снижения (увеличения) норм затрат при работе подвижного состава по данной марке на внегородских перевозках, ();  - коэффициент увеличения нормы затрат при работе: для автосамосвалов – 1, для бортовых автомобилей с одним прицепом – 1,15;  - нормы затрат на запасные части (материалы) для ТО и ТР на 1000 км пробега для конкретной марки подвижного состава, р./1000 км пробега.

Затраты на запчасти.

Для автомобиля Камаз-65201:

 р./1000 км.

 р./1000 км.

Затраты на материалы.

Для автомобиля Камаз-65201:

 р./1000 км.

 р./1000 км.

Затраты на основную и дополнительную заработную плату ремонтных рабочих, занятых в ТО и ТР находятся по формуле, , р:

,(3.9)

где  - нормы затрат на ТО и ТР по заработной плате ремонтных рабочих, р./1000 км пробега.

Для автомобиля Камаз-65201:

р./1000 км.

 р./1000 км.

Все затраты на ТО и ТР подвижного состава находятся по формуле, , р./1000 км:

(3.10)

Для автомобиля Камаз-65201:

 р./1000 км.

Результаты расчетов сведены в таблицу 3.4.

Таблица 3.4 – Потребность в запасных частях и материалах, затраты на ТО и ТР подвижного состава

3.5 Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава. Для автомобилей грузоподъемностью более 2 т, прицепов и полуприцепов всех марок амортизационные отчисления рассчитываются по нормам амортизации в процентах от их балансовой стоимости на 1000 км пробега (метод потонной ставки).

Амортизация на полное восстановление для автомобилей грузоподъемностью более 2 т, прицепов и полуприцепов (по методу потонной ставки) рассчитывается по формуле, , р.:

, (3.14)

где  - норма амортизации на полное восстановление от балансовой стоимости автомобиля на 1000 км пробега, %;  - балансовая стоимость автомобиля, р. Балансовая стоимость может быть принята по данным АТП или найдена как сумма оптовой цены автомобиля и затрат по доставке автомобиля с завода-изготовителя на АТП.

Для автопоездов (автомобилей с прицепом или полуприцепом) амортизацию рассчитывают отдельно по автомобилю и прицепу (полуприцепу), а затем суммируют.

Для автомобиля Камаз-65201:

,  р.

 р.

Результаты расчетов занесены в таблицу 3.5.

Таблица 3.5 – Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава

4. План по труду и заработной плате

Цель разработки плана по труду и заработной плате – определение необходимого количества работников всех категорий – водителей, ремонтных рабочих и остального персонала АТП, уровень производительности труда по АТП и фонд заработной платы на планируемый период.

4.1 Расчет численности водителей и их фонда оплаты труда

Среднесписочная численность водителей грузового АТП определяется по формуле, :

,(4.1)

где - количество автомобилечасов работы водителей на линии (всего парка) в год, ч, ( ч.);  - количество автомобилечасов подготовительно-заключительного времени у водителей в гараже, ч (принимается 0,3 ч);  - сумма затрат времени водителей на прохождение предрейсового медицинского осмотра (5 мин в смену), ч:

(4.2)

ч.

- годовой фонд рабочего времени водителей, ч.:

, (4.3)

где - число выходных (воскресных) дней в году, ( дня);  - число праздничных дней в году, не совпадающих с выходными, (дней);  - число дней основного очередного отпуска, (водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью свыше 3 т, отпуск предоставляется в размере 28 календарных дней,  дней);  - дни дополнительного отпуска, (при планировании можно принять число дней дополнительного отпуска равным 2, дня);  - продолжительность рабочего дня, ч, (ч.);  - дни уважительных пропусков, (по болезни – 2,5 % числа календарных дней в году и на выполнение государственных обязанностей – 0,5-1 % числа календарных дней в году) (); ,  – число предвыходных дней и предпраздничных дней в году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 ч.);  – количество выходных и препраздничных дней в году, совпадающих с отпуском, дн.; 1 – время сокращения рабочего времени в предвыходные и предпраздничные дни, ч.

чел.

Численность водителей по классам: водителей I класса 40%, II класса – 35%, III класса –25%.

Общий фонд оплаты труда водителей  состоит из фонда основной и дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы водителей слагается из: оплаты за перевезенные тонны груза, за выполненные тоннокилометры, надбавки за классность, доплат за экспедирование, премий и др.

,(4.3)

Сдельная расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за 1 т груза равна, , р/т:

,(4.4)

где  - часовая тарифная ставка водителя 3-го класса, р.;  – номинальная грузоподъемность автопоезда (автомобиля и прицепа), т.

При перевозке керамзита (Камаз-65201):

 р/т.

Сдельная расценка за 1 т∙км, , р/т·км:

,(4.5)

где  – время в движении, ч (принимается равным 1 ч);  - подготовительно-заключительное время, приходящееся на 1 ч движения, (0,3 ч);  – расчетная норма пробега (скорость) автомобиля для соответствующей группы дорог, км/ч.

При работе автомобилей в городе норма пробега автомобилей по дорогам - 24 км/ч); q – грузоподъемность автомобиля-тягача без учета грузоподъемности прицепа, т;  - нормативный коэффициент использования пробега: для автомобилей-самосвалов равно 0,45; для остальных автомобилей – 0,50.

При перевозке грузов различного класса из общего объема перевозок грузов выделяют объемы грузов каждого рода (класса) и сдельную заработную плату водителя рассчитывают по каждому классу груза отдельно.

При перевозке керамзита (Камаз-65201):

р/т·км;

Оплата за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры определяется умножением объема перевозок грузов и грузооборота на соответствующие сдельные расценки. Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры составляет сдельный фонд зарппаты водителей, р. в год, , р/год:

,(4.6)

При перевозке керамзита (Камаз-65201):

р/год.

,  и  для перевозки остальных видов груза рассчитываются аналогично по формулам (4.4), (4.5) и (4.6).

Шифер  р/т;  р/т·км;  р/год.

Краска  р/т;  р/т·км;  р/год.

Крупа  р/т;  р/т·км;  р/год.

Станки  р/т;  р/т·км;  р/год.

(4.7)

 р/год.

Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки и определяется по формуле, , р:

,(4.8)

где ,  – численность водителей, соответственно 1-го и 2-го классов, чел.

 (4.9)

(4.10)

чел.

чел

р.

Доплата за экспедирование – сопровождение груза с оформлением документов в пунктах приема. Если АТП перевозится не один вид груза, а разнородные грузы, то доплата за экспедирование будет определяться по зависимости:

,(4.11)

где - процент доплаты за экспедирование, %;  - удельный вес i-го груза в суммарном объеме перевозок, %.

р.

Премии за выполнение производственных заданий  можно принять в размере до 40% от сдельного фонда заработной платы водителей, , р:

(4.12)

р.

р

Размер дополнительной заработной платы составляет 8-10% от .

Расчеты сведены в таблицу 4.1.

Таблица 4.1 – Численность водителей и фонд заработной платы

4.2 Расчет численности и фонда оплаты труда ремонтных рабочих

Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с производственной программой и трудоемкостью работ по ТО и Р подвижного состава по формуле, , чел.:

,(4.13)

где  - годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, ч;

, (4.14)

При расчете фонда рабочего времени ремонтного рабочего продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день, количество невыходов по болезням и государственным обязанностям – 7 дней. Остальные показатели формулы аналогичны водителям.

 ч.

 - суммарная трудоемкость ремонтных рабочих, чел.-ч;

(4.15)

где , ,  – трудоемкость для ТО-1, ТО-2 и ТР, чел.-ч;

Трудоемкость отдельных видов ТО и ТР определяется по формулам:

,(4.16)

,(4.17)

,(4.18)

где  - количество ТО-1 за цикл;  - количество ТО-2 за цикл;  - трудоемкость одного ТО-1 (корректируется коэффициентами , ), чел.-ч;  - трудоемкость одного ТО-2 (корректируется коэффициентами , ), чел.-ч;  - трудоемкость одного ТР (корректируется коэффициентами - ), чел.-ч/1000 км.

,(4.19)

,(4.20)

,(4.21)

где  - межремонтный пробег (корректируется коэффициентами , , ), км;,  - пробег (периодичность) соответственно до ТО-1 и ТО-2 (корректируется коэффициентами и , ), км;  - коэффициент, учитывающий условия эксплуатации;  - коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава и организацию его работы;  - коэффициент, учитывающий природно-климатические условия;  - коэффициент, учитывающий пробег с начала эксплуатации;  - коэффициент, учитывающий количество технологически совместимых групп подвижного состава.

Для автомобилей Камаз-65201 (керамзит):

, , , ,

 км,  км.

чел.-ч,  чел.-ч,  чел.-ч/1000 км.

,(4.22)

,(4.23)

где , - нормативные пробеги до ТО-1 и ТО-2, км.

 км;

 км;

(4.24)

(4.25)

(4.26)

 чел.-ч,

 чел.-ч,

 чел.-ч,

;

;

.

 чел.-ч,

 чел.-ч,

 чел.-ч,

 чел.-ч,

Аналогично получены значения для перевозки остальных грузов:

 чел.-ч.

 чел.-ч.

 чел.-ч.

 чел.-ч.

Суммарная трудоемкость ремонтных рабочих:

 чел.-ч.

Скорректированная общая (суммарная) трудоемкость ремонтных работ определяется по формуле, , чел.-ч:

 (4.27)

Для автомобиля Камаз-65201 (керамзит):

чел.-ч

Аналогично получены значения для перевозки керамзита, крупы и овощей::

 чел.-ч.

 чел.-ч.

 чел.-ч.

 чел.-ч.

 чел.-ч.

Число рабочих:

чел.

Результаты периодичности ТО, пробега до КР, трудоемкости ТО и ТР представлены в виде таблицы 4.2.

Таблица 4.2 – Расчетные значения нормативов и коэффициенты корректировки

Общий фонд оплаты труда ремонтных рабочих  состоит из основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит: из заработной платы по тарифу, доплат к заработной плате, премий.

Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного разряда работ при ТО и Р) и общего количества времени, отработанного ремонтными рабочими, :

(4.28)

 р.

Размер доплат к заработной плате составляет 15% от зарплаты по тарифу, премии за выполнение производственных заданий – 30% от зарплаты по тарифу.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в размере 10% от суммы основной заработной платы.

Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих приведены в таблице 4.3.

Таблица 4.3 - Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих

4.3 Расчет численности и фонда оплаты труда специалистов и служащих АТП

Численность специалистов и служащих определяется в соответствии со штатным расписанием. В целях планирования численность этого персонала условно принимается в зависимости от количества единиц техники на АТП.

Численность специалистов и служащих определяется по формуле, , чел.:

(4.29)

Фонд оплаты труда специалистов и служащих условно принимается в 1,5 раза больше, чем у водителей, , р:

(4.30)

Результаты расчетов сведены в таблицу 4.4.

Таблица 4.4 - Численность и фонд зарплаты специалистов и служащих

5. Расчет себестоимости перевозок

Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем, характеризующим экономические результаты и качество работы АТП, и представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на производство единицы транспортной работы. Затраты на перевозки группируют по статьям в зависимости от их назначения.

Статья «Основная и дополнительная заработная плата персонала» включает в себя все виды заработной платы: основную заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате, премии и др.

Статья «Отчисления на социальные нужды» отражает обязательные отчисления по установленным законодательством нормам на государственное социальное страхование – 5,4 %; в пенсионный фонд – 28 %; государственный фонд занятости населения – 2 %, а также на обязательное медицинское страхование – 3,6 % от расходов на оплату труда всего персонала АТП.

В статью расходов «Топливо для автомобилей» входит стоимость всех видов топлива, используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.

Расходы по статье «Смазочные и прочие эксплуатационные материалы» учитывают затраты на данный вид ресурсов на АТП.

По статье «Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт подвижного состава» учитывают затраты на все виды ТО и ремонта (текущего и капитального) автомобилей и прицепов: стоимость материалов и запасных частей; заработную плату ремонтных рабочих, занятых на проведение технического обслуживания и ремонта с отчислениями на социальные нужды (39%), затраты на капитальный ремонт (2/3 от суммы амортизационных отчислений).

Расходы по статье «Восстановление износа и ремонт автомобильных шин» определяют на основании пробега автомобилей, количества шин, гарантийного пробега одной шины и стоимости одного комплекта шин.

В статью «Амортизация подвижного состава» входят предназначенные для полного восстановления подвижного состава амортизационные отчисления, которые перечисляются на расчетный счет АТП. Сумму амортизационных отчислений определяют в соответствии с нормами отчислений в зависимости от стоимости автомобиля и его амортизационного (ресурсного) пробега.

В статью «Общехозяйственные расходы» {накладные расходы) включают стоимость электроэнергии, тепловой энергии; плату за пользование землей; стоимость содержания вышестоящих организаций по уставам и договорам; амортизацию на полное восстановление по прочим основным фондам; плату за воду; страхование имущества, загрязнение окружающей среды, содержание автомобилей хозобслуживания; плату по процентам за краткосрочный кредит; налоги: с владельцев транспортных средств, на приобретение транспортных средств и др.

Величина общехозяйственных расходов принимается исходя из сложившейся на АТП структуре соответствующих затрат. В целях планирования данные затраты условно могут быть рассчитаны исходя из следующего условия, , р.:

,(5.1)

где  - размер накладных расходов на один среднесписочный автомобиль (прицеп и полуприцеп), р. Принимается 3-7 % от балансовой стоимости автомобиля (прицепа и полуприцепа).

Для автомобиля Камаз-65201, Камаз-65117:

р.

р.

Общие общехозяйственные расходы находятся формуле, ,р.:

,(5.2)

р.

После расчета расходов по каждой статье определяется себестоимость автомобильных перевозок делением суммы затрат на выполненную за то же время транспортную работу, , р.:

(5.3)

Результаты расчетов сведены в таблицу 5.1.

Таблица 5.1 – Смета затрат на эксплуатацию подвижного состава и калькуляция себестоимости грузовых автомобильных перевозок

6. Расчет доходов и прибыли предприятия

Общий (валовый) доход АТП определяется по формуле, , р.:

,(6.1)

где  - доход от перевозочной работы, р.;  - доход от транспортно-экспедиционных операций, р.;  - доход от погрузочно-разгрузочных работ, р., (р.);  - доход от прочих услуг (внутрискладская переработка груза – перемещение, затаривание, пакетирование, взвешивание без погрузки-разгрузки на транспорт), (р.).

Доходы от эксплуатации грузовых автомобилей, работа которых оплачивается по повременным тарифам находится по формуле, , р.:

,(6.2)

где  - тариф за каждый час работы автомобиля в зависимости от его грузоподъёмности с учетом всех надбавок, р./час; - тариф за каждый километр пробега, р./км.

Перевозка керамзита (Камаз-65201):

р./час,  р./км

р.

Аналогично получены значения для перевозки остальных грузов:

 р.

 р.

 р.

 р.

Суммарные доходы от эксплуатации грузовых автомобилей определяются по формуле, , р.:

(6.3)

 р.

Доходы от транспортно-экспедиционных операций определяется по формуле, р.:

,(6.4)

где  - тариф за экспедирование 1 т груза, р./т;  - объем работ, т.

Перевозка керамзита (Камаз-65201):

 р./т  т.

р.

Аналогично получены значения для остальных видов груза:

р.

р.

р.

р.

Суммарные доходы от транспортно-экспедиционных операций определяется по формуле, р.:

(6.5)

р.

р.

Прибыль АТП. Общая сумма прибыли автотранспортного предприятия устанавливается суммированием прибыли от выполнения перевозок (за вычетом отчислений на строительство дорог), транспортно-экспедиционных, погрузоразгрузочных и других работ и услуг.

Балансовая прибыль АТП определяется как разность между суммой доходов от всех видов деятельности и суммой расходов, , р.:

,(6.6)

где  – сумма расходов согласно смете затрат, р.;  – отчисления в размере 2% от получаемых доходов по перевозкам на строительство и ремонт автомобильных дорог.

р.

7. Расчет стоимости основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств

Для определения показателей рентабельности необходимо рассчитать стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.

Стоимость основных производственных фондов определяется как сумма стоимости подвижного состава и стоимости строительства, рассчитываемой по нормативам удельных капитальных вложений на один списочный автомобиль, , р.:

,(7.1)

где  - балансовая стоимость подвижного состава – автомобиля и прицепа (полуприцепа), р.;  - норматив удельных капитальных вложений на один списочный автомобиль, р.

Норматив удельных капитальных вложений на один списочный автомобиль находится по формуле, , р.:

,(7.2)

где  - нормативная величина норматива, р., (р.); , , , ,  – поправочные коэффициенты, корректирующие величину норматива в зависимости от типа подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей, условий эксплуатации соответственно, (приложение Г [2]).

р.

р.

р.

Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях, исходя из среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого их запаса в днях, , р.:

,(7.3)

где  - затраты производства по элементу оборотных средств согласно смете на планируемый период (год), р.;  - запаса по данному элементу оборотных средств, дн;  - продолжительность планируемого периода ( дней).

Годовые затраты по отдельным статьям составят:

1)         годовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 р. на одного рабочего;

2)         малоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300 р. в год на один списочный автомобиль;

3)         топливо для хозяйственный нужд принимают по фактическим данным, а если нет, то не учитывают;

4)         по прочим материалам затраты принимают из расчета 350 р. в год на один списочный автомобиль.

Фонд оборотных агрегатов:

(7.4)

,(7.5)

где - суммарная стоимость подвижного состава.

(7.6)

р.

Расчет норматива собственных оборотных средств представлен в виде таблицы.

Таблица 7.1 - Расчет норматива собственных оборотных средств

8. Расчет показателей экономической эффективности производства

Рентабельность характеризует эффективность использования основных производственных фондов АТП и оборотных средств, служит одним из показателей экономической эффективности работы предприятия. Определяет общую рентабельность, расчетную рентабельность и рентабельность производства.

Общая рентабельность определяется выраженным в процентах отношением балансовой прибыли () к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов () и нормируемых оборотных средств () по формуле, , %:

, (8.1)

.

Расчетная рентабельность – это отношение плановой суммы балансовой прибыли, уменьшенной на сумму платы за основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства, фиксированных платежей в бюджет () и платежей по процентам за банковский кредит () к планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов  и нормируемых оборотных средств  определяется по формуле, , %:

, (8.2)

где  - норматив платы за основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства в год. Обычно  равен 0,5; 1,5; 3; 6 %.

Рентабельность производства определяется соотношением балансовой прибыли к общей сумме расходов предприятия по формуле, , %:

(8.3)

Рентабельность производства характеризует экономическую эффективность издержек предприятия на производственно-хозяйственную деятельность.

Производительность труда одного работника АТП () измеряется величиной общего дохода, р., приходящегося на одного среднесписочного работника, занятого в основной деятельности.

Производительность труда одного водителя находится по формулам, , т·км, , р.:

,(8.4)

,(8.5)

т·км

р.

Производительность труда ремонтных рабочих рассчитывается по формуле, , чел.-ч.:

(8.6)

 чел.-ч.

Результаты расчетов занесены в таблицу 8.1.

Таблица 8.1 – Производительность труда персонала, занятого в основной деятельности

К показателям эффективного использования основных производственных фондов относятся фондоотдача, фондоемкость и фондовооруженность.

Фондоотдача – показывает, сколько предприятием получено доходов на каждый рубль среднегодовой стоимости основных производственных фондов, рассчитывается по формуле, :

(8.7)

Фондоемкость – обратная величина фондоотдачи, показывает, какой размер основных фондов приходится на каждый рубль полученного дохода.

(8.8)

Фондовооруженность труда характеризует степень оснащенности каждого работника основными производственными фондами:

(8.9)

где  - численность работающих на предприятии в рассматриваемый период ( чел.).

К показателям эффективного использования оборотных средств относятся коэффициент оборачиваемости (число оборотов) и продолжительность одного оборота.

Коэффициент оборачиваемости равен:

(8.10)

Продолжительность одного оборота, дн.:

(8.11)

дн.

Основные технико-экономические показатели представлены в виде таблицы 8.2.

Таблица 8.2 - Технико-экономические показатели работы грузового АТП

Выводы

Планирование - это процесс непрерывный, т.к. под действием различных факторов, планы предприятия постоянно меняются.

Основным показателем в определении целесообразности существования предприятия является его рентабельность. Общая рентабельность составляет 75,24%, что определяет данное предприятие как безубыточное и способное к функционированию.

Список литературы

1. СТО СГУПС 1.01 – 2007. Система управления качеством. Курсовой и дипломный проекты. Требования к оформлению.

2. Шаламова О. А., Манаков А. Л., Шаламов В. А. организация работы автотранспортного предприятия и оценка эффективности его экономической деятельности: Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов специальности 150200 – «Автомобили и автомобильное хозяйство» очной и заочной форм обучения. Новосибирск : Изд-во СГУПСа, 2005. 46 с.

3. Единые нормы времени на перевозку грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. М., 1990. 48 с.

4. Привалов П.В. Алгоритм расчета технологических показателей производственных зон и участков автотранспортных предприятий: Методические указания по курсовому и дипломному проектированию. Новосибирск 2003. 44 с.

5. Савин В. И. Перевозка грузов автомобильным транспортом: Справочное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2004. 544 с.

6. Новые нормы расхода топлив и смазочных материалов на автомобильном транспорте. – М.: ИНФРА-М, 2004. 74 с.

7. Правила перевозки сыпучих грузов // www.west-cargo.ru/pravila/sip.php

Приложение

Структура себестоимости перевозок