Контрольная работа: Производственная программа цеха

1. Обоснование производственной программы

При разработке курсового проекта исходить из того, что на основе маркетинговых исследований заключены контракты на поставку пиломатериалов столярных изделий с гарантией своевременной оплаты со стороны потребителя (объёмы указаны в задании на проектирование). Но специфика лесоцеха такова, что при распиловке сырья будут получены пиломатериалы как правило низкого сорта и отходы, на которые пока нет потребителей.

Поэтому важно определить такую производственную программу по распиловке сырья, которая обеспечивает 100%-ную гарантию выполнения уже заключённых контрактов.

Порядок действия по установлению производственной программы по распиловке сырья лесоцеха:

Определение объёма производства обрезных пиломатериалов, тыс. м³ I-III сортов хвойных пород для выполнения контрактов и обеспечения собственного столярного цеха сырьём:

где Q_обр- объём поставок по контракту обрезных пиломатериалов хвойных пород I-III сорта, тыс. м³;

НР – норма расхода пиломатериалов I-III сортов на производство блоков, м³/1000м²;

Q_б – объём поставок по контрактам столярных изделий, тыс. м².

Общий объём производства пиломатериалов обрезных и необрезных должно быть не менее 18,4 тыс. м³+9 тыс. м³=27,4 тыс. м³

Удельный вес обрезных пиломатериалов: 18,4*100/27,4=67,2 %

Исчисление средневзвешенного процента выхода пиломатериалов (отборного, I-III сортов):

Поставщик отправляет на предприятие пиловочное сырьё в не рассортированном виде. Его характеристики приведены в задании на проектирование. По технологии с брусовкой с целью увеличения обрезных пиломатериалов распиливают брёвна больших диаметров и лучшего сорта. Брёвна относительно малых диаметров перерабатывают по технологии в развал. Средневзвешенный процент выхода пиломатериалов I-III соров, %, определяют следующим образом:

,

где Прij – процент выхода i- вида пиломатериалов I-II сортов из бревён j-той группы по диаметру, сорту (по данным таблицы выхода пиломатериалов в приложении), %

Удij-удельный вес ij-той группы пиловочных брёвен по диаметру и сорту в общем объёме сырья, % (в задании на проектирование).

Всё сырьё подразделяем на 2 группы по способу распиловки (с брусовкой и вразвал), а затем в пределах этих групп – на подгруппы по признакам (диаметр и сорт брёвен).

Средневзвешенный процент выхода обрезных пиломатериалов I-III сортов определяют, исходя из способа распиловки и характеристик сырья:

Необходимое количество сырья для производства объёма обрезных пиломатериалов с целью их постановки потребителям по контрактам и в собственный цех определяют по формуле:

где Q_ОБР – объём обрезных пиломатериалов I-III сортов, поставляемых по контрактам и в цех столярных изделий, тыс. м³;

- средневзвешенный выход обрезных пиломатериалов I-III сортов, %.

Аналогично установлены средневзвешенный процент выхода необрезных пиломатериалов (отборного, I-III сортов) и объём сырья для их производства

Установление производственной программы по распиловке сырья

Исходя из характеристик поступающего сырья, способов распиловки и контрактов на поставку лесопродукции производственная программа по распиловке сырья равна:

39,8+17=56,8 тыс. м³,

где обозначения из формул (1)-(3)

Планируемый процент брусовки (уточнённый):

К_БР=(39,8/56,8)*100=70,1%

Производственная программа по пропуску сырья равна:

56,8*1,701=96,6 тыс. м³

где – ПП_С – производственная программа по распиловке сырья, тыс. м³;

К_БР – планируемый коэффициент брусовки;

2. Расчёт производственной мощности лесоцеха

Производственная мощность лесоцеха исчисляется с целью обоснования производственной программы с технической стороны и принятия решения по режиму работы предприятия.

Первоначально с помощью табл.2 устанавливают фонд эффективного времени лесорам. По рекомендации принимаем простои в капитальном ремонте 10-12 дней в году на одну лесораму; сменность работы – 2,0; продолжительность смены в среднем 6,67 ч.

Устанавливаем нормативы для расчёта средней производительности лесорамы (табл. 3). Все лесорамы приводят к эталонной пильной рамке с длиной хода 600 мм по формуле:

,

где n_i и Н_i – количество оборотов коленчатого вала и соответственно длина хода пильной рамки i-той лесорамы, мм;

600 – длина хода пильной рамки эталонной лесорамы, мм;

- количество оборотов i-той лесорамы, пересчитанное к длине хода 600 мм.

Среднее количество оборотов эталонной лесорамы, об/мин, находят как среднее арифметическое:

Часовую производительность средней рамы рассчитывают по формуле:

где 60 – длительность часа, мин;

К_В- коэффициент использования времени работы лесорамы;

К_Г – коэффициент на среднегодовые условия работы;

Δ – посылка, мм/об;

n_СР – среднее число оборотов, об/мин;

q – объём бревна, м³;

L – средняя длинна бревна, м;

Вразвал

с брусовкой

Данные для расчёта сведены в табл.3

Таблица 1 - Расчёт фонда эффективного времени лесопильных рам (для расчёта производственной мощности)

Таблица 2 - Показатели и нормативы для исчисления средней производительности лесорамы

м³

Таблица 3 - Расчёт средней часовой производительности лесопильной рамы

Прим. При брусовке каждый кубометр сырья через пилораму пропускается дважды

Средняя часовая производительность лесорамы:

по распиловке сырья

по пропуску сырья

средний объём бревна

Результаты остальных расчётов приведены в табл. 4.

Производственная мощность лесоцеха по распиловке сырья, м³, равна:

,

где Ф_В – эффективный фонд времени работы лесорам, ч (по табл.2);

ПМ_С=22,4*11766=253558,4 м³

по пропуску сырья

ПМ_ПР=36,96*11766=434871 м³

Коэффициент использования производственной мощности:

по распиловке сырья

К_РС=56,8*100/263,6=21,6%

по пропуску сырья

К_ПРС=96,6*100/434,9=22,21%

Таким образом, производственная программа лесоцеха по наличию производственной мощности выполнима.

Для принятия решений по режиму работы предприятия исчислена среднесменная производительность лесорамы по распиловке сырья

,

где - средняя продолжительность смены, ч;

- средняя производительность лесорамы по сырью, м³/ч.

3. Расчёт валового и товарного выпуска пиломатериалов

Для исчисления объёмов производства пиломатериалов в разрезе их видов и сортов первоначально составляется табл. 4

Таблица 4 - Состав сырья и распределения её по способам распиловки

Таблица 5

Таблица 6 - Расчёт валового выпуска пиломатериалов и товарной продукции

Валовый выпуск пиломатериалов, тыс. м³

Количество тыс. м³

Обрезные

Сорт 1

Необрезные

Сорт 1

Коэффициент сортности валового выпуска = 40,35/37,64=1,072

Коэффициент сортности товарного выпуска = (40,35-7,8) / (37,64-6)=1,029

Норма расхода при производстве пиломатериалов валового выпуска:

 ,

где ПП_С – производственная программа по распиловке сырья, тыс. м³;

Q^В.П – валовой выпуск пиломатериалов. тыс. м³.

4. Объём отходов и направления их использования

Баланс древесного сырья

Весь объём горбыля перерабатывается на технологическую щепу с выходом готовой продукции 85%. Установка по производству техщепы из горбыля смонтирована в потоке лесопильного цеха; обслуживается 2 рабочими в смену. Отдельного производственного участка техщепы не организуется.

Объём горбыля равен:

Q_{горбыля}=56,8*8/100=4,5 тыс.м³

Объём технологической щепы:

Q_т.щ.=4,5*85/100=3,8 тыс.м³

Объём отходов при производстве техщепы (отсев):

Q=4,5*15/100=0,7 тыс.м³

Стоимость реализуемого горбыля оценивается.

Данные расчётов сводятся в табл.7.

Таблица 7 - Баланс сырья

5. Организация работы лесоцеха

Так как производственная программа лесоцеха меньше производственной мощности, принимается решение об организации работы лесоцеха. Данные расчётов сводят в табл. 9.

Количество рамо-смен для выполнения годовой производственной программы:

 рамо-смен

где ПП_С – производственная программа по сырью, м³;

П_СМ – сменная производительность лесорамы, м³.

Среднегодовой коэффициент сменности работы лесоцеха:

где Д_эфф – эффективное количество дней работы лесорам в году (по табл.2)

Поквартально разбить объёмы производства нужно с учётом следующих соображений. По контрактам наибольший объём пиломатериалов нужно произвести в 1-ом квартале в связи с приближением летнего строительного сезона. Поэтому принят режим в 1-ом квартале двусменный. Квартальный объём производства (по сырью)

тыс.м³

тыс.м³

тыс.м³

тыс.м³

где Д¹ – количество дней работы в 1 квартале;

n – количество лесорам в цехе;

2 – сменность работы в 1-ом квартале.

Остальные коэффициенты сменности приняты в соответствии с заключёнными контрактами.

Важнейшие показатели производственной программы предприятия, включая данные цеха столярных изделий, указать в табл. 10 с необходимыми комментариями.

6. Расчёт потребности в тепловой и электрической энергии

Так как сортировка брёвен идёт в бассейне, то норма расхода пара равна 0,02 Гкал на 1м³ пиловочного сырья.

Таблица 8 - Технико-экономические показатели лесопильного цеха и производства щепы

Коэффициент комплексного использования древесного сырья, % определяют следующим образом:

,

где и Q_ТЩ – объёмы производства соответственно пиломатериалов и техщепы, тыс. м³;

Q_С – объём сырья, тыс. м³.

Таблица 9 - Производственная программа предприятия

Производственная программа лесоцеха по распиловке сырья, тыс. м³

в том числе: вразвал

с брусовкой

17

39,8

Производственная программа лесоцеха по пропуску сырья, тыс. м³

Производственная программа столярного цеха:

дверные блоки м³/м²

Внутреннее потребление пиломатериалов хвойных обрезных II-III сортов:

дверные блоки, тыс. м³

Товарный выпуск пиломатериалов, тыс. м³

Таблица 10 - Расчёт потребного количества пара и электроэнергии

тыс.м³

тыс.м³

тыс.м³

тыс.м²

тыс.м³

Таблица 11 - Расчет количества топлива

Кол-во отходов, тыс.м³

м³

м³

м³

м³

Объем получаемого пара при сжигании отходов в т.у.т., Гкал:

где Р_ОТХ – ресурсы отходов, т.у.т.;

НР_{ТОПЛИВА –} норма расхода топлива в т.у.т. на 1 Гкал.

7. Планирование объема товарной и реализуемой продукции

Таблица 12 - План производства и реализации продукции

тыс. м³

10,84

12,4

5,0625

7,123

тыс. м²

тыс. м³

8. Планирование показателей по труду и заработной плате

Таблица 13 - Расчет количества рабочих по рабочим местам

тыс.м²

Таблица 15 - Расчет списочного количества и фондов зарплаты рабочих

Таблица 16 - Штатное расписание управленческого персонала

Таблица 17 - План по труду и кадрам

9. Планирование себестоимости продукции

Расчёт амортизационных отчислений

Таблица 18 - Ремонт амортизационных отчислений и отчислений в фонд ремонтов

Задание по выработке тепловой энергии, Гкал 3,5

Для других цехов 2,543

Итого 6,043

На самообслуживание и потери 0,242

Всего ,6,285

Таблица 19 - Смета расходов паросилового цеха

Распределение тепловой энергии и расходов

Таблица 20 -  Смета расходов сушильного цеха

Себестоимость сушки 1м³ пиломатериалов

Таблица 21 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования лесопильного цеха

тыс. м³

цена 1м³, тыс. руб.

на 1м³, тыс. руб.

Таблица 23 - Смета цеховых расходов лесоцеха

Содержание аппарата управления цеха, всего

в том числе:

а) з/п основная и дополнительная

б) отчисления на соц. нужды

3,3407

2,4034

0,9373

Таблица 24 - Смета общехозяйственных расходов

на 1м³, тыс. руб.

Таблица 26 - Калькуляция себестоимости технологической щепы (объём тыс. м³)

на 1м³

Таблица 27 - Схема цеховых расходов производства столярных изделий

Таблица 28 - Калькуляция себестоимости столярных изделий

на 1м², тыс. руб.

Таблица 29 - Расчёт себестоимости и рентабельности по плану на …. г.

тыс. м³

тыс. м²

тыс. м³

Таблица 30 - Основные показатели плана на …. г.

тыс. м³

тыс. м²

Рентабельность:

а) по отношению к с/с

,

где П_Б – балансовая прибыль, млн. руб.;

По завершению планируемого периода, финансовое положение данного предприятия будет выглядеть следующим образом: прибыль составит 560 тыс. руб. Данную сумму можно использовать в дальнейшем развитии производства.

Необходимо обратить внимание на низкорентабельные разделы, а именно на участок техщепы, где идёт не полное использование техщепы. А также цех производства пиломатериалов. Также необходимо минимизировать расходы на производство, что приведёт к снижению себестоимости и увеличению прибыли. Необходимо закупать более высококачественное сырьё, как следствие будет меньше отходов и степень использования сырья вырастет.