Учебное пособие: Фінансовый звіт за 2007 рік ВАТ "Райффайзен - банк Аваль"
РІЧНИЙ ЗВІТ
Відкритого акціонерного товариства
«Райффайзен Банк Аваль»
2007
ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»
Райффайзен Банк Аваль у 2007 році продовжив активну доброчинну та спонсорську діяльність, підтримуючи проекти соціальної значимості та надаючи допомогу людям, які її потребують.
Пріоритетними напрямами доброчинної діяльності банку є надання допомоги благодійним організаціям, які підтримують дитячі та медичні заклади, ветеранським організаціям, установам, що здійснюють догляд за людьми похилого віку, інвалідами. Крім того, банк постійно надає адресну благодійну допомогу закладам охорони здоров’я, навчальним та дошкільним закладам, дитячим будинкам, установам соціального захисту, громадським організаціям, місцевим органам влади тощо.
Райффайзен Банк Аваль докладає також усіх зусиль, аби задовольняти запити про допомогу від окремих людей, у першу чергу – ветеранів Великої Вітчизняної війни, колишніх воїнів-афганців, інвалідів, дітей-сиріт, людей похилого віку.
Найбільшими доброчинними проектами Райффайзен Банку Аваль у 2007 році стало фінансування ремонту Закарпатської обласної дитячої лікарні в м. Мукачевому та закупівлі обладнання для інфекційного відділення цієї лікарні, а також встановлення й облаштування дитячого ігрового майданчика в Івано-Франківську.
Банк приділяє багато уваги соціальному захисту дітейсиріт та інвалідів. У 2007 році він підтримав два проекти, ініційовані Міжнародним благодійним фондом Святої Марії: доброчинний рейд десятками дитячих
будинків і шкіл-інтернатів та заключний благодійний концерт «Великодні дзвони» для дітей-сиріт та інвалідів в Українському домі, а також Всеукраїнський творчий конкурс серед вихованок шкіл-інтернатів «Снігуронька2007». Крім того, банк виступив благодійником акції «Діти України мають майбутнє», ініційованої Міністерством сім’ї, молоді та спорту України.
Райффайзен Банк Аваль дбає і про майбутнє української науки та освіти. У 2007 році він підтримав освітній проект для дітей-сиріт благодійного фонду «Приятелі дітей», оплатив навчання в університеті обдарованих студентівсиріт за ініціативи громадсько-молодіжної організації
«Братерство Сиріт», підтримав програму стажування в Австрії молодих лікарів із України, організовану американсько-австрійським фондом, що знаходиться у м. Зальцбурзі (Австрія) тощо. Крім того, банк продовжував реалізовувати проект підтримки студентів та викладачів Київського національного економічного університету (КНЕУ) та Національного університету «Києво-Могилянська Академія» (НаУКМА) у вигляді стипендії імені Вадима Гетьмана для кращих студентів та щомісячних грантів для викладачів. За результатами конкурсу-олімпіади серед студентів вузів економічної спрямованості у травні 2007 року стипендії від банку отримали три студенти КНЕУ. У листопаді 2007 року були нагороджені грантами троє викладачів та стипендією – студентка факультету економічних наук НаУКМА.
Протягом року банк продовжував опікуватися проблемами здоров’я та соціального захисту своїх співгромадян: неодноразово надавав фінансову допомогу благодійному фонду «Їжа життя» на закупівлю продуктів для добродійної їдальні; підтримав цільові програми захисту малозабезпечених верств населення, що реалізуються Всеукраїнським благодійним фондом «Гарант», та проект придбання обладнання для лікування жінок із онкологічними захворюваннями через благодійний фонд «Здоров’я жінки»; профінансував поїздку учасників ансамблю «Візерунки» – інвалідів зору на конкурс вокалістів до м. Керчі, організований Українським товариством сліпих тощо.
Не забувають у Райффайзен Банку Аваль і про духовне виховання підростаючого покоління: у 2007 році банк надав фінансову допомогу на видання дитячого літературного альманаху «Сонячна Мальвія» та на випуск DVD-дисків із українськими казками і передав їх дитячим будинкам та інтернатам.
Банк також регулярно надає благодійну допомогу медичним, навчальним та дошкільним закладам у вигляді комп’ютерної та офісної техніки. У 2007 році він допоміг технікою сільським середнім школам у Київській та Черкаській областях, Київському національному університету технології та дизайну, Міжрегіональному вищому професійному училищу зв’язку в м. Києві, Київському оптико-механічному технікуму, Київському міському центральному протитуберкульозному диспансеру, спеціалізованому дитячому садку м. Києва, навчально-виховному комплексу «Дзвіночок» у м. Києві, низці сільських і міських рад у Київській області та багатьом іншим.
Активну благодійну діяльність минулого року здійснював не лише Центральний офіс банку, а й обласні дирекції.
Для прикладу: Одеська обласна дирекція надала фінансову підтримку дитячому будинку №9 м. Одеси, організувавши новорічне свято для його вихованців; Миколаївська ОД банку заснувала премію для талановитих дітей середньої школи №22 м. Миколаєва; Луганська ОД надала допомогу Центру ранньої соціальної реабілітації дітей-інвалідів «Відродження». Львівська ОД продовжувала підтримувати Національний театр імені Марії Заньковецької та взяла участь у благодійному «Аукціоні надії», кошти від якого спрямували на придбання спеціального обладнання для лікування немовлят. Івано-Франківська ОД надала фінансування на облаштування кількох дитячих майданчиків; Донецька ОД надала благодійну допомогу Дитячому Фонду України на закупівлю одягу та взуття для дітей-сиріт; Полтавська обласна дирекція продовжувала підтримувати Полтавський художній музей; Херсонська ОД – Херсонську школу-інтернат ім. Т. Шевченка тощо.
Протягом звітного року Райффайзен Банк Аваль також брав участь у цікавих спонсорських проектах. Пріоритетними напрямами спонсорської діяльності банку є довгострокові проекти, які сприяють розвиткові української культури, мистецтва, освіти, науки, спорту.
Серед спонсорських проектів, підтриманих банком у 2007 році, – концертний тур містами України «Обличчя нової опери», організований «Мистецькою фундацією Володимира Гришка», Міжнародний фольклорний фестиваль «Країна мрій», ініційований відомим українським музикантом і співаком Олегом Скрипкою, спільний концерт німецької групи Schiller та українського державного оркестру «РадіоБенд Олександра Фокіна», IV Міжнародний фестиваль культури та мистецтва «Соляна симфонія» у м. Соледарі Донецької області тощо. Крім того, Райффайзен Банк Аваль і надалі продовжує підтримувати Національний академічний драматичний театр ім. Івана Франка, залишаючись його титульним спонсором.
На 2008 рік банком запланована участь у декількох великих спонсорських проектах та низці благодійних і меценатських проектів. Серед визначених цінностей банку є така: «Ми піклуємося про потреби людей». Це й стане лейтмотивом його доброчинної та спонсорської діяльності на наступні роки.
Протягом 2007 року Райффайзен Банк Аваль продовжував брати активну участь у роботі авторитетних професійних об’єднань, асоціацій, організацій, діяльність яких спрямована на розвиток банківського ринку України, поліпшення інвестиційного клімату, вдосконалення законодавчої бази, створення належної інфраструктури на ринку фінансових та банківських послуг, обмін досвідом, захист прав кредиторів, розширення доступу до ринку фінансових послуг для всіх категорій клієнтів, розвиток міжнародного партнерства тощо.
Перелік організацій, членом яких на цей час є Райффайзен Банк Аваль, включає:
— Асоціацію українських банків (АУБ);
— Український кредитно-банківський союз (УКБС);
— Асоціацію «Перша Фондова Торгівельна Система» (ПФТС);
— ЗАТ «Українська Міжбанківська Валютна біржа» (УМВБ);
— ЗАТ «Українська Фондова Біржа» (УФБ);
— Національний депозитарій України (НДУ);
— ВАТ «Міжрегіональний фондовий союз» (МФС);
— Українську національну іпотечну асоціацію (УНІА);
— Асоціацію банків-членів платіжних систем (ЕМА);
— Перше всеукраїнське бюро кредитних історій;
— Асоціацію розвитку менеджменту в Центральній та Східній Європі;
— Європейську Бізнес Асоціацію;
— Американську Торговельну Палату.
У 2007 році голову Правління Райффайзен Банку Аваль Володимира Лавренчука було обрано членом правління Європейської Бізнес Асоціації, яка є провідною організацією міжнародного бізнесу в Україні та об'єднує 650 європейських, українських і міжнародних компаній. В.Лавренчук є також членом Спостережної ради Першого всеукраїнського бюро кредитних історій і членом Ради АУБ.
Згідно з вимогами законодавства України, банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, який було засновано в 1998 році з метою захисту інтересів вкладників.
Банк співпрацює з багатьма іноземними банками та є активним учасником кредитних програм, що фінансуються міжнародними фінансовими організаціями, зокрема Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР) та Міжнародною фінансовою корпорацією (МФК).
2007 рік був роком подальшого потужного економічного зростання та прискореного розвитку фінансового посередництва в Україні. Економіка України продовжувала демонструвати значний потенціал, досягнувши зростання ВВП у 2007 р. на рівні 7,6% порівняно з 7,3% у 2006 році. Динамічний розвиток економіки значною мірою підігрівався зростаючим споживчим попитом та інвестиційною активністю. Завдяки зростанню доходів населення та подальшому активному нарощуванню обсягів кредитування, рівень споживання населення у 2007 році зріс на 17,1%. Номінальні доходи населення у 2007 році зросли на 30,6%, у той час як реальні доходи збільшилися на 12,8%. Кредитному буму сприяли покращення умов зовнішньої торгівлі, збільшення імпорту та сталий притік іноземних інвестицій, якому не завадило навіть політичне протистояння в середині року.
У звітному році в Україні також зафіксовано рекордні надходження іноземного капіталу.
Найбільш динамічно серед секторів економіки у 2007 році зростали будівельна галузь, роздрібна торгівля та переробна промисловість, чому сприяли зростаючі потреби населення та сприятлива зовнішня кон’юнктура.
Найшвидшими темпами в промисловості зростав випуск продукції машинобудування. Обсяг її виробництва зріс на рекордну величину – 28,6%, значною мірою за рахунок збільшення експорту обладнання до Росії.
У сільському господарстві спостерігалося скорочення випуску продукції через погану врожайність основних видів сільськогосподарської продукції, зумовлену несприятливими погодними умовами, однак в наступному році передбачається відновлення темпів росту цієї галузі.
Сприятливі макроекономічні тенденції та прогнози в Україні погіршуються з підвищенням інфляційного тиску. З часу здобуття Україною незалежності у 1991 році та після 1993-1994 років, позначених гіперінфляцією, уряд і Національний банк України поступово та узгоджено привели рівень інфляції до допустимих значень, виражених однозначними цифрами у 2001, 2003 роках, і навіть досягли дефляції у 2002 році. Проте починаючи з 2004 року, інфляція в Україні вийшла на рівень двозначних чисел і продовжує залишатися такою до сьогодні. На кінець 2007 року індекс споживчих цін (ІСЦ) зріс на 16,6%. Ріст споживчих цін став відлунням зростання індексу цін виробників промислової продукції (ІЦВ). До кінця року ІЦВ зріс на 23,2%, у той же час ціни на продукцію у будівельній галузі зросли на 22%.
Зростання ІСЦ можна частково пояснити підвищенням ІЦВ, спричиненим зростанням цін на імпортований газ та нафтопродукти у 2006-2007 рр. Зважаючи на значну частку вартості продуктів харчування у формуванні ІСЦ, щонайменше 50% його зростання можна віднести на чотири головних категорії продуктів харчування, а саме: молокопродукти, олія та жири, м'ясопродукти, фрукти та овочі. Про це також свідчать міжнародні тенденції зростання цін на продукти харчування.
Експансивна фіскальна політика змушувала уряд доводити дефіцит бюджету до рівня 1-3%, що також стало одним із чинників зростання інфляції. У 2007 році дефіцит консолідованого бюджету досяг 1,1% ВВП і був спричинений здебільшого зростанням соціальних виплат, не забезпечених відповідним підвищенням продуктивності праці.
У 2007 році валовий зовнішній борг України зріс на 55% до 60% ВВП, значною мірою за рахунок швидкого накопичення приватного боргу (внаслідок запозичень корпорацій та банків на міжнародних ринках). Частка державного боргу в ВВП постійно зменшується і на кінець 2007 року становила 10,5% ВВП порівняно з 12% на кінець 2006 року. Чисті зовнішні суверенні позики держави у звітному році досягали лише 0,5 млрд. дол. США. Приватні боргові зобов’язання складали 78% валового зовнішнього боргу України. Обсяг середньо- та довгострокових позик збільшився із 5,6 млрд. дол. США на кінець 2006 року до 13,1 млрд. дол. США у 2007 році. Обсяг міжнародних фінансових зобов’язань комерційних банків майже подвоївся і становив близько 31 млрд. дол. США, внаслідок чого частка боргу банківського сектора у валовому зовнішньому боргу України збільшилася з 15% у 2005-му, 26% у 2006 році до 37% на кінець 2007 року.
Другий рік поспіль в Україні зафіксовано негативне сальдо торгового балансу продуктів та послуг. Дефіцит торгівлі товарами збільшився з 4,8% ВВП у 2006 році до 7,5% у 2007 році.
У 2007 році обсяг експорту зріс на 28,4% проти 36,9% зростання імпорту. Головними джерелами нарощування експорту були металургійна галузь, машинобудування (включаючи виробництво транспортного обладнання).
Зростання імпорту було спричинене, в першу чергу, збільшенням цін на енергоносії та значним внутрішнім попитом на імпортні товари (як із метою споживання, так і на інвестиційні цілі). Дефіцит поточного рахунку досяг 4,2% ВВП станом на кінець 2007 року.
Негативне сальдо торгового балансу було нейтралізоване зростанням потоку прямих іноземних інвестицій. Незважаючи на кризові явища на міжнародних фінансових ринках, для України 2007 рік став найсприятливішим роком із часу здобуття незалежності, який приніс рекордну суму прямих іноземних інвестицій. Обсяг чистих іноземних інвестицій в 2007 році досяг 7,9 млрд. дол. США, що становить 5,6% ВВП і на 67% перевищує показник попереднього року. Станом на 1 січня 2008 року загальні інвестиції, накопичені за період 19912007 рр., склали 29,5 млрд. дол. США, або 636,5 дол. США на душу населення. Фінансовий сектор (у першу чергу, випадки злиття/поглинання українських банків та страхових компаній), а також ринок нерухомості та приватизація кількох найбільших українських підприємств (таких як Криворіжсталь у 2005 році) привертають найбільшу увагу інвесторів. Інвестиції у промисловість та фінансовий сектор становили відповідно 27,6% і 16,3% обсягу загальних прямих іноземних інвестицій. Обсяг інвестицій із Кіпру, Німеччини, Нідерландів склав більш ніж половину загальних іноземних інвестицій, у той час як Австрія та Великобританія довершили п’ятірку найбільших інвесторів в Україні.
Позитивні економічні очікування та збільшення інтересу іноземних інвесторів до України сприяють активізації українського фондового ринку. У 2007 році індекс ПФТС зріс на 135% і є другим за величиною показником у світі після Китаю.
Монетарна політика Національного банку України залишалася експансивною з огляду на рекордні надходження капіталу та на фоні збереження фіксованого обмінного курсу долара США до гривні. У 2007 році міжнародні резерви Національного банку України збільшилися на 10,1 млрд. дол. США і на кінець року досягли 32,4 млрд. дол. США. Монетарна база та грошова маса зросли відповідно на 46% та 52,2%, значною мірою реагуючи на фіскальну політику уряду. З метою приборкання інфляції під кінець 2007 року Національний банк України вжив низку регуляторних заходів, спрямованих на зв’язування зайвої ліквідності та збільшення резервування по активних операціях банків з метою зменшення ризиків розриву в термінах і валюті, а також посилив вимоги до розрахунку капіталу.
Ефективна фіскальна та монетарна політика, впровадження ключових структурних реформ (у тому числі земельної реформи, завершення пенсійної реформи, реструктуризації енергетичного сектору) і досягнення консенсусу політичних сил буде головним завданням влади в поточному році, спрямованим на збереження макроекономічної стабільності та покращення стандартів життя українських громадян. Очікуваний вступ України до ВТО в середині 2008 року принесе довготривалі торгові переваги для країни та дозволить розпочати переговори щодо приєднання до зони вільної торгівлі країн ЄС.
Розвиток банківського сектора України в 2007 році
У 2007 році банківський сектор України продовжував динамічне зростання. Активи банківської системи досягли рекордного росту – 76%, а чистий прибуток зріс на 60% порівняно з попереднім роком. Це найбільший приріст банківських активів в Україні з 2000 року і один із найвищих показників росту серед країн Східної Європи та СНД.
Після багаторічного сповільненого розвитку в 90-х роках, банківський сектор України зробив стрімкий ривок, розвиваючись рекордними темпами з початку сторіччя.
Так, протягом 2001-2007 років 175 працюючих банків України щорічно збільшували свої активи і кредитний портфель в середньому на 50% і 55% відповідно. Загальний середньозважений темп зростання активів за цей період становив 49%. На кінець 2007 року чисті активи українських банків досягли 119 млрд. дол. США (599,4 млрд. грн.) або 84,0% від ВВП. Швидкий розвиток фінансового посередництва, подальше стрімке зростання банківського сектора зумовлені низкою факторів, включаючи сприятливе макроекономічне середовище, зростаючий споживчий попит, спричинений ростом реальних доходів населення, рекордні надходження прямих іноземних інвестицій в 2006-2007 рр.
Незважаючи на зростаючу конкуренцію, концентрація в банківському секторі України залишається відносно низькою порівняно з сусідніми країнами. Десять банківлідерів контролюють 56% кредитного ринку та 54% ринку депозитів. Процес консолідації також стримується через значний «апетит» місцевих інвесторів до створення нових банків з метою їх подальшого перепродажу іноземним власникам. У результаті цього, щорічно реєструється 2-3 нових банки.
Минулий рік був рекордним за кількістю іноземних банків, що вийшли на український ринок. У 2007 році було зареєстровано дванадцять нових банків з іноземним капіталом, що збільшило загальну чисельність іноземних банків до 47, з яких 17 банків знаходяться у 100-відсотковій іноземній власності. Частка капіталу іноземних банків у капіталі банківського сектору України поступово збільшується і на кінець 2007 року досягла 35%*. Багато банків із іноземними власниками, які з’явилися на українському ринку у попередні роки і пасивно спостерігали за розвитком ринку до 2006 року, також переглянули свої стратегії і продемонстрували швидкий розвиток, випередивши багатьох своїх місцевих конкурентів. У 2008 році очікується прихід на український ринок щонайменше 5-8 нових іноземних банків, що дозволить збільшити частку іноземного капіталу в загальному капіталі банківської системи України до 50%.
Показники 2007
Кількість діючих банків 175
Кількість банків із іноземним капіталом 47
Кількість банків зі 100-відсотковим іноземним капіталом 17
Частка іноземного капіталу в капіталі банків, % 35,0
Активи, млрд. грн. 599,4
Активи, % ВВП 84,5
Активи, річний приріст, % 76,2
Фінансова глибина (депозити до ВВП) 44,9
Кредити, % ВВП 60,6
Кредити/Депозити, % 135
Капітал, млрд. грн. 69,6
Адекватність регулятивного капіталу (Н2) 13,9
Рентабельність активів, % 1,50
Рентабельність капіталу, % 12,67
Чиста процентна маржа, % 5,0
Витрати/Доходи (CIR), % 58,4
Структура кредитного портфеля українських банків 400 млрд.грн.
Полегшений доступ до фінансування та сплеск роздрібного та іпотечного кредитування, зростання довіри населення до банківської системи та підтримка системи гарантування вкладів, зростаючий вплив іноземного капіталу – все це сприяє трансформації банківського сектора та збільшенню його фінансової глибини.
Становлення протягом 1998-2005 рр. базового банківського законодавства та інфраструктури створило умови для розвитку банківського сектора і дозволило місцевим та іноземним банкам розширити географічні горизонти своєї діяльності та вивести нові банківські продукти і послуги на ринок країни з 45,6 млн. населення.
Значний приріст активів у 2007 році супроводжувався інвестиційною та купівельною активністю, і, як наслідок, – стрімким зростанням кредитування. Кредитна криза на міжнародних ринках мала незначний вплив на український банківський сектор у 2007 році. Доступ до фінансування на міжнародних ринках та стабільний приріст місцевих депозитів дозволили українським банкам значно збільшити кредитування і приватних, і корпоративних клієнтів. У результаті, частка кредитів по відношенню до ВВП зросла з 45,1% у 2006 році до 60,6% на кінець 2007 року. З огляду на зростаючий споживчий попит та недостатній розвиток кредитування приватних клієнтів у минулому (це підтверджується особливо низьким рівнем роздрібного кредитування по відношенню до ВВП – близько 7,5% у 2005-му та 14,3% у 2006 році), у 2007 році українські банки продовжили надзвичайно активне просування на ринки іпотечного кредитування, кредитів на придбання авто та споживчого кредитування. Кредитний портфель приватних осіб у 2007 році майже подвоївся і досяг 21,7% ВВП, частка кредитів фізичних осіб у загальному кредитному портфелі зросла з 31,7% до 35,7%. Портфель іпотечних кредитів у загальному кредитному портфелі банків зріс більш ніж удвічі і, маючи обсяг у 11,3 млрд. дол. США (57,2 млрд. грн.), до кінця року досяг 9% ВВП та 13,3% загального кредитного портфеля банків.
Незважаючи на швидке зростання обсягів у попередні роки, кредитування фізичних осіб зберігає високий потенціал росту, зумовлений масштабами ринку і стабільним зростанням доходів населення. Більше того, розмір кредитів фізичних осіб на душу населення в Україні залишається на досить низькому рівні (667 дол./ос.) порівняно з більшістю країн Західної Європи. Кредитування юридичних осіб демонструє надзвичайно швидкий приріст – 64,8% за рік, досягнувши 54,7 млрд. дол. США (276,4 млрд. грн.). На кінець 2007 року кредити корпоративним клієнтам становили 46% банківських активів та 64,3% усіх кредитів банківського сектору. Сплеск корпоративного кредитування зумовлений низкою факторів, таких як: збільшення інвестицій у модернізацію виробництва та впровадження енергозберігаючих технологій, будівельний бум. Обмежені можливості місцевого фондового ринку нарівні з обмеженням доступу до зовнішніх запозичень у другій половині 2007 року спрямували підприємства на місцевий ринок банківського кредитування. Посилення конкуренції, звуження маржі банків при кредитуванні корпоративних клієнтів, збільшення доступу українських «блакитних фішок» до міжнародних ринків, стимулювало банки урізноманітнити види кредитування та спрямувало їх на фінансування менших за розміром підприємств середнього і малого бізнесу. Це, у свою чергу, полегшує доступ до фінансування для тих підприємств, яким цього бракувало в попередні роки, та сприяє подальшому економічному розвитку країни.
Історично зростання кредитування в Україні здебільшого фінансувалося за рахунок залучення депозитів та власного капіталу банків. Але протягом останніх двох років ця ситуація змінилася. Частка запозичень ресурсів на зовнішніх ринках зросла у 2007 році до 1/3 частини всієї ресурсної бази банків. Українські банки активно виходили на міжнародні ринки запозичень, зокрема через випуск євробондів, залучення синдикованих кредитів та збільшення субординованого боргу. Приватний зовнішній борг банківського сектору зріс із 14,1 млрд. дол. США на кінець 2006 року до 31 млрд. дол. США у 2007 році, що становить 26% усіх банківських активів. У результаті, співвідношення банківських кредитів до депозитів збільшилося з 93% у 2003 році до 135% у 2007 р. Криза ліквідності на міжнародних ринках у другій половині 2007 року, що була спровокована іпотечною кризою у США, вплинула на ресурсну стратегію багатьох українських банків. Обмежений доступ до міжнародних ресурсів та висока вартість зовнішніх запозичень змістила фокус уваги банків на внутрішній ринок та, як наслідок, стимулювала залучення депозитів та міжбанківські запозичення. Депозити населення у 2007 році зросли на 55%, а корпоративних клієнтів – на 59%. Рівень співвідношення депозитів до ВВП (фінансова глибина) досяг 44,9%.
Доступ до зовнішнього фінансування позитивно вплинув на структуру банківських зобов’язань, збільшуючи частку довгострокових ресурсів (терміном понад 1 рік) з 60,6% у 2005-му до майже 68% у 2007 році. У той же час, це призвело до накопичення кредитів в іноземній валюті (переважно в доларах США), у першу чергу в портфелі іпотечних кредитів. Збільшення частки кредитів населення в іноземній валюті та зростання частки зовнішнього фінансування в зобов’язаннях банків привернули увагу регулятора. Як результат, Національний банк України збільшив ставку обов’язкового резервування для запозичених із-за кордону ресурсів до 4%, а також увів додаткові вимоги щодо резервування за кредитами з розривом у термінах із залученими ресурсами. Це призвело до тенденції зменшення у другій половині 2007 року частки кредитів в іноземній валюті в кредитному портфелі банків.
Для забезпечення зростання обсягів кредитування та відповідного виконання нормативних вимог НБУ щодо капіталу банки збільшували власний капітал. Більшість банків залучали додаткові ресурси для капіталізації у власників або через процеси злиття та поглинання.
Декілька банків вийшли з первинним публічним розміщенням своїх акцій (ІРО) на міжнародні ринки. Загальний власний капітал банків та акціонерний капітал зросли відповідно на 63,3% та 63,0%. Разом з тим, зростання капіталу супроводжувалося швидшими темпами росту активів, отже показник адекватності капіталу поступово знижувався і на кінець 2007 року досяг 13,9% порівняно з 14,2% станом на кінець 2006 року (при мінімальному нормативі адекватності на рівні не менш ніж 10%).
2007 рік був успішним та визначальним для банківського сектору України в багатьох аспектах, включаючи фінансову діяльність більшості банків. Чистий прибуток банківського сектора склав 1,3 млрд. дол. США, що на 59,6% більше, ніж за попередній рік. Швидкий розвиток банківського сектора, що потребує збільшення капітальних інвестицій у розвиток мережі банків, впровадження нових продуктів, оновлення технологій, ребрендинг, спричиняє зниження прибутковості банківського сектору. Рентабельність активів банків (ROA) знизилася з 1,61% у 2006 р. до 1,5% у 2007 році, але залишається вищою, ніж два роки тому.
Рентабельність капіталу (ROE) знизилася за минулий рік з 13,5% до 12,7% та є значно нижчою, ніж у більшості країн європейської зони. Процентна маржа у 2007 році, за інформацією Національного банку України, знизилася з 5,3% до 5%. Негативний вплив зменшення маржі на фінансовий результат банків частково компенсується поступовим підвищенням ефективності управління витратами.
Частка загальних адміністративних витрат у витратах банків за минулий рік скоротилася з 38% до 36%. Проте український банківський сектор є менш ефективним, ніж у сусідніх країнах. Оскільки банківська система України залишається недостатньо концентрованою, і частка активів найбільших банків в активах системи менша ніж 9,4%, лише невелика група банків зможе отримати переваги від економії масштабу в найближчому майбутньому. Разом з тим, зростаючий споживчий попит відкриває значні можливості для банків, у тому числі в сфері оптимізації витрат та підвищення якості послуг.
На сьогоднішній день банківському сектору вдається справлятися з управлінням основними ризиками.
Якість кредитного портфеля й досі не викликає суттєвого занепокоєння, навіть з огляду на ситуацію на міжнародних фінансових ринках. Частка проблемних кредитів у загальному кредитному портфелі не перевищує 2%, у той же час банки модернізують свої системи збору інформації щодо кредитів та оцінки ризиків із метою зниження кредитного ризику та подальшого покращення платіжної дисципліни клієнтів. В останні роки ліквідність банківського сектора зросла в результаті значних вливань капіталу, активних запозичень на міжнародних фінансових ринках та експансивної монетарної політики. Зростання ролі іноземних банків також надає додаткову гарантію ліквідності місцевим банкам за рахунок їх фінансування материнськими компаніями. Ризик розриву термінів між активними та пасивними операціями також зменшується, оскільки строк дії зобов’язань збільшується завдяки зростанню довгострокових іноземних запозичень та випуску цінних паперів на внутрішньому ринку.
Після трирічного стрімкого зростання банківського сектора ми очікуємо подальшого поступового уповільнення темпів його розвитку через зміни умов на світових фінансових ринках та насичення ринку. Тим не менше, ринок продовжуватиме потужне та збалансоване зростання, поступово наближаючись до рівня розвитку в країнах зі зрілою економікою.
Діяльність банку
Райффайзен Банк Аваль записав до свого літопису ще один успішний рік діяльності, залишаючись одним із лідерів за темпами зростання і на українському ринку, і серед банків мережі Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдинг АГ. 2007 рік запам’ятається як один із найуспішніших років діяльності в історії Райффайзен Банку Аваль, адже в цьому році банк відзначив своє 15-річчя, продемонструвавши рекордні показники зростання активів та прибутків.
Рекордне зростання чистого прибутку банку на 89,3% до 151,5 млн. дол. США є на цей час найкращим результатом за всю історію банку і одним із найвищих показників прибутку по банківській системі України в 2007 році. Потужна фінансова діяльність банку завдячує цілій низці факторів, проте, в першу чергу, – погодженим діям сильної міжнародної команди менеджменту та понад 17 780 висококваліфікованих працівників банку.
Стійке зростання Райффайзен Банку Аваль забезпечується також його надійною репутацією, найвищим рівнем обізнаності про бренд банку на ринку, чітко визначеною зорієнтованістю персоналу на найкращі результати та якість.
Усі ці чинники в поєднанні з сучасними технологіями, широким асортиментом послуг та продуктів для приватних, великих корпоративних клієнтів та підприємств МСБ, ефективним корпоративним управлінням та прозорістю банківських операцій забезпечують довіру та лояльність з боку клієнтів банку.
Стратегія зростання
Досягнувши показника зростання активів більш ніж на 64% до 8,8 млрд. дол. США в 2007 році, Райффайзен Банк Аваль підтвердив свою позицію другого за величиною банку України та найбільшщго іноземного банку з ринковою часткою 7,4% в загальних активах банківської системи країни. Володіючи потужною мережею, що охоплює 1180 відділень, Райффайзен Банк Аваль як універсальний банк національного рівня забезпечує повний перелік послуг для однієї з найбільших клієнтських баз. Станом на кінець 2007 року банк обслуговував понад 4,1 млн. приватних клієнтів, майже 196 тис. малих та середніх підприємств та 9040 великих корпоративних клієнтів.
Трансформаційні процеси, розпочаті в банку відразу після його придбання Райффайзен Інтернаціональ БанкХолдинг АГ у жовтні 2005 року, забезпечили підвищення ефективності банківських операцій, оптимізацію мережі відділень та модернізацію операційних систем. Впровадження стандартів групи Райффайзен Інтернаціональ на продукти, ІТ та управління персоналом дозволило банку привести свої операції у відповідність до кращих банківських стандартів. Такий прогрес здобув високу оцінку і визнання у вигляді численних нагород та номінацій, присуджених банку в 2007 році. Крім номінації журналу The Banker «Найкращий банк року», Райффайзен Банк Аваль отримав визнання як кращий роботодавець серед банків України, найдорожчий банківський бренд, один із найбільш прозорих банків країни, а також за кращу іпотечну та депозитну програми тощо. Подальше вдосконалення систем управління ризиками та створення централізованої системи збору заборгованості за кредитами у 2007 році забезпечило втілення амбіцій Райффайзен Банку Аваль щодо зростання якості обслуговування клієнтів при одночасному швидкому нарощуванні кредитно-інвестиційного портфеля.
Динамічний розвиток банківського сектора України за умов сприятливого макроекономічного середовища та сталого притоку прямих іноземних інвестицій, дозволили банку скористатися своєю унікальною позицією на ринках кредитування приватних та корпоративних клієнтів і продовжити свій органічний розвиток. Більш ніж 77-відсотковий приріст кредитного портфеля до 7,2 млрд. дол. США у 2007 році уможливив підвищення банком обсягів фінансування малих та середніх підприємств, великих корпоративних клієнтів та приватних осіб, тим самим забезпечуючи внесок у стійке економічне зростання України та процвітання своїх клієнтів. В умовах все більш жорсткої конкуренції банк залишається другим за величиною кредитором в Україні з ринковою часткою 8,7% від обсягів кредитів по банківській системі загалом. У 2007 році Райффайзен Банк Аваль продемонстрував виняткові результати в нарощуванні обсягів кредитування юридичних осіб.
Портфель кредитів банку для корпоративних клієнтів майже подвоївся станом на кінець року, досягнувши 3,1 млрд. дол. США.
Визначних показників було досягнуто й у кредитуванні малого та середнього бізнесу, обсяги якого на кінець 2007 року становили 1,07 млрд. дол. США при прирості портфеля кредитів для МСБ на 89,2% лише за один рік.
У звітному році банк зберіг провідні позиції на ринку кредитування фізичних осіб. Використання основної конкурентної переваги – великої мережі відділень і широкої клієнтської бази – дозволили банку наростити обсяги кредитування роздрібного сегменту до 2,9 млрд. дол. США при прирості портфеля майже на 71%. Неспинному нарощуванню портфеля кредитування фізичних осіб сприяв стійкий попит на іпотечні кредити та автокредити.
За даними Національної української іпотечної асоціації, на кінець 2007 року банк продовжував займати друге місце на ринку іпотечного кредитування з ринковою часткою 14,4%.
Фондування
Приріст високоякісних активів та модернізація банківських операцій за звітний рік були б неможливими без належного управління та підтримки з боку материнського банку, а також без доступу до внутрішніх та міжнародних ринків ресурсів. У 2007 році обсяг клієнтських депозитів Райффайзен Банку Аваль зріс більш ніж на 1,1 млрд. дол. США до 4,5 млрд. дол. США, що означає приріст на 34% порівняно з попереднім роком. Депозити населення зросли на 38,6% до 3,1 млрд. дол. США, склавши майже 70% загальної бази клієнтських депозитів. Ефективна фінансова діяльність та один із найкращих кредитних рейтингів серед місцевих банків дозволили Райффайзен Банку Аваль залучити значний обсяг більш довгострокових міжнародних ресурсів. Фондування банку з боку кредитних установ, переважно солідних міжнародних банків і фінансових організацій, збільшилося на 119% до 2,9 млрд. дол. США. Зокрема, в 2007 році банк залучив синдикованих кредитів на 700 млн. дол. США. Крім того, протягом першого півріччя 2007 року Райффайзен Банк Аваль мобілізував 277 млн. дол. США (1,4 млрд. грн.) за рахунок розміщення гривневих облігацій, переважно серед іноземних інвесторів. Збалансованість структури фондування за рахунок внутрішніх та міжнародних ресурсів дозволяє банку краще управляти своїми активами та пасивами, мінімізуючи ризики, пов’язані з коливанням обмінних курсів та строками платежів.
Для забезпечення неспинного розвитку та органічного зростання банку акціонери додатково інвестували майже 300 млн. дол. США (1,5 млрд. грн.), збільшивши капітал банку на 73,5% до 996 млн. дол. США у 2007 році порівняно з 574 млн. дол. США у 2006 році. Райффайзен Банк Аваль став першим емітентом на ринку, що продавав свої акції за ринковою ціною. Станом на кінець 2007 року ринкова ціна на акції банку майже в 10 разів перевищила номінальну.
Підтвердженням ефективної діяльності Райффайзен Банку Аваль у 2007 році вкотре стали досягнуті рекордні результати роботи. Операційний дохід банку збільшився майже на 49% до 602,7 млн. дол. США. Цьому зростанню сприяли дві найважливіші складові, пов’язані з обслуговуванням клієнтів: процентний та комісійний дохіди. Чистий процентний дохід банку зріс більш ніж на 66%, у той час як комісійний дохід збільшився на третину проти 2006 року. Збільшення загальних адміністративних витрат майже на 35% відбулося головним чином за рахунок підвищення витрат на персонал (пов’язаним переважно зі значною інфляцією заробітної плати в країні), проте це підвищення було нижчим за рівень зростання операційного доходу завдяки чіткому управлінню витратами. У результаті банк поліпшив показник співвідношення витрат до доходів, досягнувши одного з найкращих результатів по країні.
Отриманий приріст чистого доходу на 89,3% до 151,5 млн. дол. США значно перевищив середній показник зростання доходів банків-конкурентів та по банківській системі України загалом.
Протягом 2007 року банк продовжував виконувати всі регулятивні вимоги Національного банку України, включаючи вимоги щодо адекватності капіталу, ліквідності та управління ризиками. Коефіцієнт адекватності капіталу банку згідно з українськими стандартами обліку та звітності підвищився з 12,14% до 13,02% у 2007 році, що значно перевищує встановлений показник 8%. Коефіцієнт адекватності капіталу згідно з Міжнародними стандартами фінансової звітності становив 15,04% станом на кінець року.
У лютому 2008 року міжнародне рейтингове агентство Moody’s підвищило рейтинг фінансової стабільності (BFSR) банку з D- до D. При цьому агентство підтвердило рейтинг банку Baa1/Prime-2 для довгострокових та короткострокових депозитів у національній валюті. Прогноз для усіх рейтингів стабільний. Агентство також присвоїло банку найвищий рейтинг за національною шкалою – Aaa.ua. Ці рейтинги є визнанням надзвичайно ефективної діяльності банку та належать до найвищих рейтингів, присвоєних Moody’s українським банкам.
Послуги корпоративним клієнтам
У 2007 році Райффайзен Банк Аваль зміцнив свою ринкову позицію у сегменті корпоративних клієнтів та ввійшов до чільної трійки банків-лідерів, які обслуговують корпоративний бізнес в Україні. В цілому за звітний період кредитний портфель банківської системи в сегменті юридичних осіб зріс на 63%. Корпоративний бізнес Райффайзен Банку Аваль продемонстрував ще більш вражаючий приріст – 89%! У результаті, частка корпоративного бізнесу на ринку юридичних осіб України зросла з 4,8% до 5,5%, а частка кредитного портфеля юридичних осіб банку відповідно збільшилася з 6,7% до 7,1%.
Такий стрімкий розвиток став можливим, з одного боку, завдяки якісному фондуванню та виваженій стратегії збалансованого росту активів та пасивів банку, а з іншого, був обумовлений ефективним управлінням та гнучкою системою продажу послуг корпоративному бізнесу.
У 2007 р. сервісна модель, побудована в попередні роки з урахуванням потреб основних клієнтських груп, довела свою ефективність, забезпечивши високі результати роботи.
Зокрема, кількість клієнтів корпоративного бізнесу за рік зросла більш ніж на 2500 компаній. Більше половини нових клієнтів припало на один із найбільш пріоритетних клієнтських сегментів – «mid market» (великі корпоративні клієнти). Кредитний портфель даного сегмента зріс на 66,3%. Широка присутність у кожному регіоні України та професійно підготовлені клієнтські менеджери дозволяють Райффайзен Банку Аваль бути одним із основних обслуговуючих банків для великих компаній у всіх регіонах України.
Саме для великих регіональних корпоративних клієнтів банк продовжував розвивати мережу продажу в 2007 році, відкривши нові сучасні корпоративні центри в Кривому Розі, Маріуполі, Дніпродзержинську, Севастополі, Білій Церкві, Кременчуці.
Кількість транснаціональних компаній, які віддали перевагу обслуговуванню у Райффайзен Банку Аваль, подвоїлася до 638, у той час як кредитний портфель сегменту збільшився на 245%, що засвідчує – банк став
одним із основних обслуговуючих банків не лише для великих національних корпорацій, але й для міжнародних компаній, які працюють в Україні. Саме унікальне поєднання 15-річного досвіду роботи в Україні з сучасними технологіями та високими стандартами обслуговування групи Райффайзен складає основну конкурентну перевагу Райффайзен Банку Аваль.
Великих успіхів було досягнуто й у сфері обслуговування підприємств державного сектора. Так, наприклад, банком було надано фінансування на загальну суму понад 500 млн. грн. одному з найбільш стратегічно важливих державних підприємств – «Укрзалізниці».
Департамент великих корпоративних клієнтів, що обслуговує найбільші національні корпорації, зафіксував 88-відсотковий приріст кредитного портфеля, який свідчить про те, що потенціал розвитку великого бізнесу в Україні ще далеко не вичерпано, а якість та прозорість управління постійно підвищуються. Питаннями обслуговування великих корпорацій національного масштабу опікуються окремі менеджери, які з єдиного центру забезпечують системний підхід до обслуговування та управління взаємовідносинами з великими компаніями, що мають представництва в будь-якому регіоні України.
На щорічних зборах Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР) у травні 2007 року Райффайзен Банк Аваль отримав відзнаку ЄБРР як найактивніший банк в Україні у сфері торгового фінансування за підсумками 2006 року. В 2007 році банк продемонстрував не менш вражаючу динаміку зростання обсягів торгового фінансування та документарних операцій, за що отримав відзнаку ЄБРР як найактивніший банк у сфері фінансування українського імпорту.
Галузева структура кредитного портфеля корпоративного бізнесу в 2007 році не зазнала суттєвих змін. Райффайзен Банк Аваль і надалі залишається одним із лідерів кредитування підприємств агропромислового комплексу, торгівлі, обробної промисловості, металургії, будівництва та транспорту.
2007 рік став роком розвитку продуктового ряду корпоративного бізнесу відповідно до стандартів групи Райффайзен. Банк впровадив та продовжував активно розвивати такі сучасні послуги як факторинг та проектне фінансування. При цьому значна увага приділялася автоматизації процесів надання та супроводження послуг.
Унікальний багаторічний досвід роботи банку на українському ринку в поєднанні з можливістю вивчати та впроваджувати кращу міжнародну практику групи Райффайзен зумовили появу та розвиток саме таких послуг, які відповідають сучасним потребам і великих українських компаній, і транснаціональних корпорацій.
Перелік послуг для корпоративних клієнтів банку включає:
• відкриття та ведення поточних рахунків;
• система «Клієнт-Банк» — онлайн (інтернет-банкінг) та офф-лайн;
• виписки за рахунками на мобільний телефон, e-mail;
• інкасація виручки, видача, перевезення та перерахунок готівки;
• приймання платежів (приймання готівкових коштів від клієнтів – фізичних осіб та торговельної виручки від уповноважених осіб на користь компанії);
• консолідована виписка по структурних підрозділах компанії;
• централізований контроль платежів регіональних та структурних підрозділів компанії;
• виписки SWIFT у форматі МТ940, МТ942;
• cash-pooling (розподіл ресурсів компанії між її структурними підрозділами в автоматичному режимі);
• zero-balancing (консолідація залишків системних клієнтів);
• грошові перекази, платіжні документи в національній та іноземній валютах;
• купівля-продаж та конвертація будь-якої іноземної валюти в іншу за ринковим курсом, у тому числі за допомогою персональних дилерів;
• зарплатні проекти;
• корпоративні картки;
• еквайринг та інтернет-еквайринг.
ФІНАНСУВАННЯ БІЗНЕСУ (капітальних інвестицій, оновлення основних засобів, поповнення обігових коштів):
• інвестиційне кредитування;
• проектне фінансування;
• фінансування оборотного капіталу;
• авто в кредит;
• кредитування сільськогосподарських підприємств;
• факторинг;
• комерційна іпотека;
• овердрафт корпоративний;
• овердрафт із диференційованою відсотковою ставкою;
• торгове фінансування та документарні операції (включаючи гарантії, експортно-імпортні акредитиви, акредитиви «стендбай», документарне інкасо);
• лізинг;
• організація та участь у синдикатах;
• довгострокове фінансування під гарантії іноземних кредитних експортних агентств.
ДЕПОЗИТНІ ПРОДУКТИ:
• депозит із виплатою відсотків у кінці терміну;
• депозит із щомісячною виплатою відсотків;
• депозит із можливістю поповнення;
• депозит із можливістю повного та часткового дострокового зняття коштів;
• депозитна лінія (розміщення на одному рахунку до 5 депозитів одночасно – з різними сумами, на різні строки та з різними процентними ставками);
• розміщення тимчасово вільних коштів на строк від
трьох днів.
ОПЕРАЦІЇ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ:
• купівля та продаж цінних паперів за дорученням клієнтів;
• організація випуску облігацій на внутрішньому та зовнішньому ринках;
• андерайтинг (придбання цінних паперів нових випусків з метою їх подальшого розміщення або продажу);
• кастодіальні послуги (зберігання та облік цінних паперів, надання інформаційно-консультаційної підтримки та інші депозитарні послуги зберігача цінних паперів);
• купівля-продаж, оплата, врахування й авалювання векселів.
ЮРИДИЧНІ ТА ФІНАНСОВІ КОНСУЛЬТАЦІЇ, ПОШУК ЗАКОРДОННИХ ПАРТНЕРІВ:
Послуги суб’єктам малого та середнього бізнесу
Обслуговування суб’єктів малого та середнього бізнесу (МСБ), як і раніше, залишається одним із пріоритетних напрямів діяльності Райффайзен Банку Аваль. Банк почав надавати мікропозики місцевим підприємцям по усій Україні ще на початку 90-х років минулого сторіччя. На сьогодні всі приватні підприємці та юридичні особи, що мають річний оборот бізнесу до 5 млн. євро, обслуговуються бізнес-лінією МСБ.
У 2007 році частка ринку Райффайзен Банку Аваль у сегменті кредитування малого та середнього бізнесу зросла на 0,4%. Приріст кредитного портфеля МСБ склав 2,8 млрд. грн., кількість активних клієнтів зросла більш ніж на 17 200.
Велика увага приділялася навчанню менеджерів банку, які обслуговують клієнтів. Зокрема, було впроваджено програму коучингу, яка допомагає персоналу постійно вдосконалювати свої знання та практичні навички продажів.
Минулого року спеціально для клієнтів малого та середнього бізнесу банк впровадив депозитні продукти «МСБ-Капітал» (капіталізація відсотків та можливість поповнення депозиту) та «МСБ-Лідер» (вкладник обирає спосіб виплати відсотків і може скористатися можливістю поповнення депозиту). При цьому депозитний вклад можна оформити в національній валюті, доларах США чи євро.
Орієнтуючись на розвиток ринку та потреби клієнтів, бізнес-лінія МСБ удосконалила такі кредитні програми, як: «Комерційна іпотека» – строк кредитування збільшено до 15 років; «Інвестиційний кредит на придбання транспортного засобу» – строк кредиту подовжено до 10 років. МСБ, яка передбачає можливість для клієнта не лише оперативно отримати потрібну йому інформацію, але й домовитися про зустріч із банківським менеджером у зручному для нього відділенні. До того ж, Інформаційний центр МСБ має спеціальну електронну адресу: sme-info@aval.ua, на яку клієнти можуть надсилати свої запитання стосовно обслуговування або пропозиції щодо роботи банку.
Для клієнтів агросектора було запроваджено нову систему прийняття рішень щодо надання кредитів протягом одного робочого дня. Це значно підвищило якість обслуговування клієнтів.
Бізнес-лінія МСБ планує у 2008 році запропонувати клієнтам нові стандарти обслуговування, задіявши електронні сервіси, а також запровадити спеціальну програму лояльності.
Крім того, бізнес-лінія розпочне випуск спеціалізованого журналу «Мій бізнес», який буде висвітлювати цікаві та корисні теми для клієнтів малого та середнього бізнесу.
Продукти для клієнтів малого та середнього бізнесу:
КОМЕРЦІЙНА ІПОТЕКА:
У межах цієї програми представники малого та середнього бізнесу можуть отримати кредити на:
• придбання комерційної нерухомості;
• будівництво комерційної нерухомості;
• здійснення ремонту та реконструкції приміщень;
• розвиток бізнесу.
ЕКСПРЕС-КРЕДИТУВАННЯ:
Експрес-кредит надається без застави і оформляється у максимально короткий термін – від одного дня.
ІНВЕСТИЦІЙНИЙ КРЕДИТ:
У рамках цієї програми представники МСБ можуть отримати кредити на:
• придбання обладнання – нового та такого, що було в користуванні;
• модернізацію та реконструкцію обладнання;
• придбання спецтехніки – нової та такої, що була у користуванні;
• розвиток бізнесу.
КРЕДИТ НА ПРИДБАННЯ ТРАНСПОРТНОГО ЗАСОБУ
Кредити надаються на купівлю нових та не нових:
• легкових автомобілів;
• вантажних автомобілів;
• автобусів усіх видів;
• причіпного складу (причепів, напівпричепів, платформ, розпусків, трейлерів тощо).
ОВЕРДРАФТ
Овердрафт – це короткостроковий кредит у межах встановленого ліміту, що дозволяє здійснювати розрахунки, коли коштів на поточному рахунку недостатньо.
ФІНАНСУВАННЯ ПОПОВНЕННЯ ОБОРОТНИХ КОШТІВ
Кредит надається у формі відновлювальної та невідновлювальної кредитної лінії.
ДЕПОЗИТНІ ПРОГРАМИ
Депозитні рахунки – у гривнях, доларах США чи євро зі зручними варіантами нарахування і виплати відсотків.
КРЕДИТНІ ПРОГРАМИ ДЛЯ АГРАРІЇВ
• Невідновлювальна кредитна лінія
У межах цієї кредитної лінії можна взяти позику на поповнення обігових коштів.
• Інвестиційне кредитування:
— агрокредит на придбання нової техніки та нового обладнання;
— агрокредит на придбання техніки, що була у використанні.
Послуги приватним особам
Бізнес-лінія по роботі з приватними особами Райффайзен Банку Аваль у 2007 році вкотре продемонструвала значні темпи розвитку. Так, кредитний портфель цієї бізнес-лінії за рік зріс на 61% – з 9 013 млн. грн. до 14 599 млн. грн. За минулий рік банк надав кредитів фізичним особам на загальну суму 10 976 млн. грн. При цьому нарощувалося кредитування в національній валюті – частка таких кредитів у портфелі банку зросла на 4% – з 33% до 37%.
Як і раніше, одним із найпопулярніших продуктів банку для населення були іпотечні кредити. Частка іпотечних кредитів у кредитному портфелі приватних осіб банку зросла на 8% – з 57% до 65%. При цьому портфель іпотечних кредитів банку збільшився на 86%. Райффайзен Банк Аваль розпочав програму підвищення якості обслуговування клієнтів та регулярного навчання працівників, які займаються наданням іпотечних кредитів.
Іншою традиційною послугою для клієнтів банку – фізичних осіб є кредити на купівлю нових та не нових автомобілів. Отримати автокредит у Райффайзен Банку Аваль можна і з початковим внеском позичальника, і без нього. Банк є активним учасником ринку та співпрацює з багатьма автосалонами по всій території України. Портфель автокредитів банку на кінець 2007 року склав 2 713 млн. грн., збільшившись упродовж року на 31%.
Структура житлових кредитів
1 Житло в кредит, 4%
2 Споживчі, під заставу нерухомості, 9%
3 Приватне будівництво, 30%
4 Земля кредит, 57%
У 2007 було завершено перехід на нову централізовану банківську систему Bankmaster RS, завдяки чому клієнти банку отримали можливість обслуговування в будь-якому з відділень банку, незалежно від місця відкриття рахунку. До того ж, тепер клієнти можуть користуватися усіма перевагами послуги погашення кредитної заборгованості з власного поточного рахунку, в тому числі в режимі автоматичного списання сум, що підлягають погашенню. Це суттєво зменшує витрати часу клієнтів на здійснення виплат за отриманими кредитами.
У звітному році велика увага приділялася збільшенню обсягів перехресних продажів приватним клієнтам. З цією метою було розроблено інноваційні банківські продукти: «Кредит готівкою для найкращих клієнтів банку» та «Кредит готівкою для зарплатних клієнтів банку».
Банк пропонує весь спектр депозитних продуктів для задоволення будь-яких потреб клієнта. Обсяг заощаджень на рахунках приватних клієнтів за рік зріс на 38% та досяг 15 910 млн. грн.
Райффайзен Банк Аваль має статус повноправного учасника (Principal Member) міжнародних платіжних систем Visa International і MasterCard International з 1996 року. Статус Principal Member – це найвища категорія участі в платіжних асоціаціях, яка дозволяє емітувати всі типи карт VISA та MasterCard. Сьогодні випуск та обслуговування платіжних карток належать до пріоритетних напрямів діяльності банку. У 2007 році банк емітував зарплатні та пенсійні картки, кредитні картки, платіжні картки для приватних осіб та корпоративні платіжні картки. Разом із партнерами банк пропонує спільні карткові продукти – МТС-Visa, Isic-Maestro та Mercedes Card – Visa. На цей час банк є спонсором (поручителем) для 19 банків – асоційованих та афілійованих членів міжнародних платіжних систем, 27 банків мають агентські угоди еквайрінгу з Райффайзен Банком Аваль.
У 2007 році Райффайзен Банк Аваль здійснив низку вагомих кроків для розвитку карткових продуктів та значного оновлення їхнього асортименту. Розроблено і впроваджено пакет «Оптимальний», що поєднав у собі оптимальний перелік карткових послуг, овердрафти «До зарплати» та «Легкий кредит».
Впроваджено також нову продуктову концепцію – мультитарифну «Кредитну картку». Клієнтам надано можливість вибору вигідного для них тарифного плану з параметрами кредиту та обслуговування картки, а також можливість наступного переходу на інший тарифний план за власним бажанням без погашення поточної заборгованості за кредитом. До пропонованого тарифного плану клієнт може обрати схему лояльності, тип картки та схему страхування, поєднання яких складає індивідуальний картковий продукт клієнта. Така продуктова концепція надає банку можливість гнучко реагувати на зміну ринкової ситуації та постійно розширювати додаткові послуги існуючим та новим клієнтам.
Протягом минулого року було розроблено і впроваджено такі технологічні карткові послуги:
• переказ грошових коштів між картковими рахунками через центри самообслуговування;
• поповнення вкладних рахунків за допомогою центрів самообслуговування;
• поповнення вкладних рахунків постійним дорученням;
• підключення до послуги «Оплата комунальних платежів постійним дорученням» через центри самообслуговування;
• прийом платежів на користь регіональних компаній через центри самообслуговування.
Особливу увагу в 2007 році банк приділяв розвитку безготівкових розрахунків за товари та послуги з використанням платіжних карток. Стимулювання цих розрахунків позитивно позначилося на динаміці їхніх обсягів – безготівкові розрахунки зросли на 26% порівняно з аналогічними показниками станом на початок року.
Перелік послуг для приватних клієнтів банку включає:
ІПОТЕЧНЕ КРЕДИТУВАННЯ
• житло в кредит на первинному ринку;
• житло в кредит на вторинному ринку;
• земельна ділянка в кредит;
• кредит під заставу нерухомості;
• кредит на будівництво власного житла.
СПОЖИВЧЕ КРЕДИТУВАННЯ
• кредит на придбання нового автомобіля з власним внеском чи без нього;
• кредит на придбання автомобіля, що був у користуванні;
• гроші на будь-що+;
• кредит під заставу депозиту;
• кредит готівкою для найкращих клієнтів банку.
ЗАОЩАДЖЕННЯ ТА ПЛАТЕЖІ, ГРОШОВІ ПЕРЕКАЗИ
• грошові перекази через систему Western Union (у межах України та за кордон);
• грошові перекази між фізичними особами в межах України за допомогою системи «Аваль-Експрес»;
• іменні перекази з Росії через установи АБ «Газпромбанк»;
• грошові перекази з країн СНД через систему грошових переказів «Быстрая Почта»;
• грошові перекази від юридичних осіб на користь фізичних осіб через систему «Аваль-Експрес»;
• грошові перекази між картковими рахунками через банкомати або банківські термінали самообслуговування («АТМ Експрес»);
• прийом платежів від клієнтів без укладення відповідної угоди з юридичною особою.
ЧЕКИ
• продаж бланків дорожніх чеків American Express;
• прийняття іменних та дорожніх чеків на умовах інкасо та виплата готівки за ними;
• виплата готівки за дорожніми чеками.
ОПЕРАЦІЇ З ДОРОГОЦІННИМИ МЕТАЛАМИ
• продаж монет виробництва провідних монетних дворів світу, у т.ч. на правах ексклюзивного дистриб'ютора в Україні;
• продаж зливків дорогоцінних металів виробництва визнаних виробників;
• відповідальне зберігання зливків та монет;
• купівля зливків та монет.
ДЕПОЗИТНІ ПРОДУКТИ
• депозит із виплатою відсотків у кінці терміну;
• депозит із щомісячною виплатою відсотків;
• депозит із можливістю поповнення вкладу, капіталізацією та складною процентною ставкою;
• Депозит із можливістю повного та часткового дострокового зняття коштів;
• Депозит для пенсіонерів зі щомісячною виплатою відсотків та поповненням вкладу.
ПОТОЧНІ РАХУНКИ
• поточні рахунки для фізичних осіб (не карткові);
• поточні пенсійні рахунки (не карткові) для отримання пенсії та соціальної допомоги; платіжні картки «ОніксПенсійний».
ОРЕНДА ІНДИВІДУАЛЬНИХ ДЕПОЗИТНИХ СЕЙФІВ ЮРИДИЧНИМИ ТА ФІЗИЧНИМИ ОСОБАМИ
КАРТКОВІ ПРОДУКТИ
• картковий рахунок «Пакет Оптимальний» для приватних та зарплатних клієнтів;
• картковий рахунок для приватних та зарплатних клієнтів, які не є користувачами «Пакету Оптимальний»;
• овердрафт «До зарплати»;
• овердрафт «Легкий кредит»;
• кредитна картка (тарифні пакети «Оптимальний», «Платіжний»).
ПОСЛУГИ ДЕРЖАТЕЛЯМ ПЛАТІЖНИХ КАРТОК ЧЕРЕЗ БАНКОМАТИ
• залишок коштів на рахунку та міні-виписка;
• купівля ваучерів компаній (мобільних операторів, інтернет-провайдерів, IP-телефонія, WebMoney);
• «АТМ-Експрес» (переказ коштів із однієї картки на іншу);
• платежі операторам мобільного зв’язку;
• підключення до «М-банкінгу».
ПОСЛУГИ ДЕРЖАТЕЛЯМ ПЛАТІЖНИХ КАРТОК ЧЕРЕЗ ТЕРМІНАЛИ САМООБСЛУГОВУВАННЯ
• залишок коштів на рахунку та міні-виписка;
• купівля ваучерів компаній (мобільних операторів, інтернет-провайдерів, IP-телефонія, WebMoney);
• «АТМ-Експрес» (переказ коштів із картки на картку);
• погашення кредитів;
• поповнення депозитів;
• платежі компаніям.
ПОСЛУГИ ДЕРЖАТЕЛЯМ ПЛАТІЖНИХ КАРТОК У ВІДДІЛЕННЯХ БАНКУ
Підключення до:
• «М-банкінгу»;
• «Виписки на e-mail»;
• «Виписки онлайн»;
• «Поповнення депозитів із карткового рахунку постійними дорученнями»;
• «Погашення кредитів із карткового рахунку постійними дорученнями»;
• «Платежів компаніям із карткового рахунку постійними дорученнями».
Послуги казначейства та робота з фінансовими установами
У 2007 році казначейство Райффайзен Банку Аваль продовжувало ефективно управляти ліквідністю та валютною позицією банку, в результаті чого протягом року банк виконував усі нормативні вимоги Національного банку України. Пріоритетним напрямом роботи казначейства є оптимізація рівня ліквідності банку та отримання прибутку від здійснення казначейських операцій.
Райффайзен Банк Аваль є активним учасником міжбанківського фінансового ринку. У 2007 році він займав лідируючі позиції практично в усіх сегментах українського фінансового ринку, включаючи грошовий та валютний ринки, а також ринок цінних паперів. Казначейство банку підтримувало регулярні торговельні операції з більш ніж 190 банками, у тому числі зі 145 українськими та 45 іноземними установами.
Прагнучи диверсифікувати свої активи, банк продовжував інвестувати в державні та корпоративні цінні папери. Портфель державних цінних паперів банку в 2007 році зріс більш ніж утричі.
Райффайзен Банк Аваль є визнаним лідером за обсягами продажу готівкової валюти на українському ринку.
Ринкова частка банку в цьому сегменті складає 25-30% залежно від виду валюти.
2007 рік для банку став також роком успішної роботи на ринках капіталів. Протягом 2007 року банк отримав 700 млн. дол. США у формі синдикованих кредитів та активно залучав ресурси шляхом підписання двосторонніх кредитних угод.
Банк провадить активну політику у сфері кореспондентських відносин із українськими та іноземними банками. Ця політика ґрунтується на принципі взаємовигідного співробітництва з банками – резидентами та нерезидентами. Однією з основних послуг банкам-кореспондентам є відкриття та ведення мультивалютних кореспондентських рахунків.
Станом на 31 грудня 2007 року Райффайзен Банк Аваль обслуговував кореспондентські рахунки 155 банків України, країн далекого та ближнього зарубіжжя.
Банк має широку мережу кореспондентських рахунків НОСТРО, відкритих у 12 банках країн СНД та Балтії, а також у 24 найбільших банках Європи, Америки. Райффайзен Банком Аваль укладено генеральні угоди з 257 банками-контрагентами.
Завдяки розгалуженості кореспондентської мережі, активній діяльності на міжбанківському ринку та зваженій лімітній політиці, Райффайзен Банк Аваль протягом тривалого часу утримує лідерські позиції на ринку України.
Ми виконали аудит консолідованої фінансової звітності Відкритого акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль» та його дочірніх підприємств (далі разом «Банк»), що включає консолідований баланс станом на 31 грудня 2007 р., консолідований звіт про прибутки та збитки, консолідований звіт про зміни у капіталі та консолідований звіт про рух грошових коштів за рік, що закінчився зазначеною датою, основні положення облікової політики та інші примітки.
Відповідальність керівництва за фінансову звітність
Керівництво Банку несе відповідальність за складання та належне представлення цієї консолідованої фінансової звітності згідно з Міжнародними стандартами фінансової звітності.
Ця відповідальність включає розробку, запровадження та підтримання системи внутрішнього контролю, необхідної для складання та належного представлення консолідованої фінансової звітності, що не містить суттєвих викривлень внаслідок шахрайства або помилкових дій, вибір та застосування належної облікової політики, а також здійснення обґрунтованих бухгалтерських оцінок, що відповідають конкретним обставинам.
Відповідальність аудиторів
Наша відповідальність полягає у формуванні висновку стосовно зазначеної консолідованої фінансової звітності на підставі проведеної нами аудиторської перевірки. Ми провели нашу аудиторську перевірку у відповідності до Міжнародних стандартів аудиту. Ці стандарти вимагають, щоб ми дотримувались етичних норм та спланували і провели аудиторську перевірку таким чином, щоб отримати достатню впевненість у тому, що консолідована фінансова звітність не містить суттєвих викривлень.
Аудит включає виконання процедур з метою отримання аудиторських доказів стосовно сум та інформації, що наведені у фінансовій звітності. Вибір процедур здійснюється на розсуд аудиторів, що включає оцінку ризику суттєвого викривлення фінансової звітності внаслідок шахрайства або помилкових дій. При оцінці цього ризику аудитор розглядає систему внутрішнього контролю, що застосовується для складання та достовірного представлення фінансової звітності, з метою розробки аудиторських процедур, що є найбільш відповідними в конкретних обставинах, а не з метою формування висновку щодо ефективності системи внутрішнього контролю Банку. Аудит також включає аналіз застосованої облікової політики та обґрунтованості облікових оцінок, здійснених керівництвом, а також аналіз загального представлення фінансової звітності.
Ми вважаємо, що отримані нами аудиторські докази є достатніми і належним для надання нашого аудиторського висновку.
Висновок
На нашу думку, консолідована фінансова звітність в усіх суттєвих аспектах достовірно відображає фінансовий стан Банку на 31 грудня 2007 р., а також результати його діяльності та рух грошових коштів за рік, що закінчився зазначеною датою, у відповідності до Міжнародних стандартів фінансової звітності.