Курсовая работа: Экономика и управление производством
Содержание
Исходные данные
Расчеты основных технико-экономических показателей предприятия
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака
Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты
Калькуляция себестоимости амселитры
Список используемой литературы
Исходные данные
Таблица 1.1 - Исходные данные
| № п/п | Наименование показателя |
Единица измерения |
Наименование цеха | ||
| аммиака |
слабой азотной кислоты |
амселитры | |||
| 1 |
Количество установленного ведущего оборудования |
шт | 3 | 5 | 2 |
| 2 | Производительность ведущего оборудования | т/час | 62 | 22 | 32 |
| 3 |
Стоимость основных производственных фондов: зданий и сооружений оборудования |
тыс. руб тыс. руб |
170932 1450932 |
4932 12932 |
21932 14932 |
| 4 |
Нормы амортизации: зданий и сооружений оборудования |
% % |
8 20 |
8 20 |
8 20 |
| 5 |
Плановый коэффициент использования производственной мощности |
- | 0,932 | 0,932 | 0,932 |
| 6 |
Оптовая цена выпускаемой продукции |
руб/т | 1532 | 832 | 1232 |
| 7 |
Размер премии: руководителей специалистов технических исполнителей основных рабочих вспомогательных рабочих |
% % % % % |
40 40 30 50 30 |
40 35 25 45 30 |
40 35 30 50 35 |
| 8 |
Планируемые невыходы: очередной отпуск учебный отпуск болезни декретный отпуск выполнение государственных обязанностей |
дни дни дни дни дни |
34 3 2 2 1 |
34 2 6 3 1 |
34 2 3 1 1 |
Таблица 1.2 - Ремонтные нормативы
| Наименование показателя | Цех аммиака | Цех слабой азотной кислоты | Цех амселитры | ||||||
| вид ремонта | вид ремонта | вид ремонта | |||||||
| текущий | средний | капитальный | текущий | средний | капитальный | текущий | средний | капитальный | |
|
Пробег оборудования между ремонтами (час) |
720 | 8640 | 34560 | 2160 | - | 17280 | 1080 | 8640 | 25920 |
|
Норматив простоя в ремонте (час) |
42 | 142 | 362 | 72 | - | 122 | 62 | 182 | 322 |
Таблица 1.3 - Нормативы транспортно-заготовительных расходов
|
Отпускная цена сырья, материала, руб/ед. |
Норматив транспортно-заготовительных расходов, % |
Наценка снабженческих организаций, % |
Доставка груза от станции назначения на склад, % |
|
до10 10-100 100-200 200-500 500-1000 свыше 1000 |
30 10 7 5 3 2 |
0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 0,8 |
0,05 0,05 0,1 0,1 0,15 0,15 |
Таблица 1.4 - Часовые тарифные ставки для рабочих в рублях
|
Форма оплаты труда |
Разряды | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Сдельная | 25 | 30 | 35 | 40 | 45 | 60 |
| Повременная | 20,32 | 25,32 | 30,32 | 35,32 | 40,32 | 45,32 |
Таблица 1.5 - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну аммиака
| Наименование ресурса | Единица измерения | Норма расхода на 1 тонну | Цена за единицу, руб. |
|
Природный газ Азот Серная кислота Сода каустическая Катализатор НТК-4 Пар Вода очищенная 8. Электроэнергия |
тыс. м3 тыс. м3 т т кг Гкал м3 квт. час |
1,28 0,045 0,0065 0,0052 0,2 0,3 4,5 70 |
532 232 552 1032 42 132 12 1,5 |
На одну тонну аммиака в качестве возвратного отхода получается 0,5 Гкал пара по цене 70 руб/Гкал.
Таблица 1.6. - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну слабой азотной кислоты
| Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на 1 тонну | Цена за единицу, руб. |
|
Аммиак Азот Катализатор ГИАП-8 Катализатор НК-1П Природный газ (топл.) Пар Вода промышленная 8. Электроэнергия |
т тыс. м3 кг кг тыс. м3 Гкал тыс. м3 квт. час |
0,3 0,002 0,025 0,015 0,15 0,2 0,17 45 |
- 232 52 62 532 132 152 1,5 |
Таблица 1.7 - Норма расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну амселитры
| Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на 1 тонну | Цена за единицу, руб. |
|
Аммиак Слабая азотная кислота Азот Сода каустическая Магнезиальная добавка Мешки полиэтиленовые Пар 8. Вода промышленная 9. Электроэнергия |
т т тыс. м3 т т шт. Гкал тыс. м3 квт. час |
0,2 0,8 0,003 0,02 0,04 20 0,35 0,02 30 |
- 232 1032 332 5 132 152 1,5 |
Таблица 2.1 - Расчет производственной мощности цехов предприятия
| Наименование цеха | Количество установленного ведущего оборудования | Производительность ведущего оборудования, т/час | Время простоя оборудования в ремонте, час/год | Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год |
Производственная мощность, т/год |
| 1. Цех аммиака | 3 | 62 | 659 | 8101 | 1506786 |
| 2. Цех слабой азотной кислоты | 5 | 22 | 313 | 8447 | 929170 |
| 3. Цех амселитры | 2 | 32 | 663 | 8097 | 518229 |
Цех аммиака.
М - мощность, т/год
А - количество установленных аппаратов, (3 аппарата)
- производительность
одного аппарата по годовой продукции, (62т/час)
- эффективный
фонд времени работы одного аппарата, час/год
- календарный
фонд времени, (8760 часов)
- время простоя оборудования
в ремонтах за год, час
- межремонтный
цикл, час
- длительность
межремонтного цикла, (34560 часов)
,
,
- норма простоя
оборудования в капитальном, текущем и среднем ремонте (362, 42, 142 часов (соотв.))
, 
- количество текущих ремонтов за межремонтный цикл
, 
- время пробега оборудования между текущими и средними ремонтами (720ч,
8640ч (соотв.))
, 
, 
, 
Таблица 2.2 - Расчет производственной программы предприятия
| Наименование продукта | Производственная мощность цеха, т | Коэффициент использования производственной мощности | Годовой выпуск продукции, т | Внутризаводское потребление, т | Товарная продукция, т | Оптовая цена предприятия, руб/т | Товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб. |
| 1. Аммиак | 1506786 | 0,92 | 1386243,1 | 351805,1 | 1034438,1 | 1532 | 1584759,1 |
| 2. Слабая азотная кислота | 929170 | 0,92 | 854836,4 | 381416,5 | 473419,9 | 832 | 393885 |
| 3. Амселитра | 518229 | 0,92 | 476770,7 | - | 476770,7 | 1232 | 587381,5 |
| Итого | 2954185 | 2717850,2 | 1984628,6 | 3596 | 2566025,9 |
Аммиак.
ТПопт - товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб,
ТП - товарная продукция, т
Цопт - оптовая цена предприятия, (1532 руб/т)
В - годовой выпуск продукции, т
ВЗП - внутризаводское потребление, т
М - производственная мощность, (1506786 т)
Км - коэффициент использования производственной мощности, (0,92)
т
Всл. аз. к-ты =854836,4 т
Вамсел = 476770,7 т
т
т
тыс. руб.
Таблица 2.3 - Расчет численности рабочих по цеху аммиака
| Наименование профессии | Разряд | Норма обслуживания или штатный норматив | Численность рабочих, чел | ||
| явочная в смену | явочная в сутки | списочная | |||
|
I. Основные рабочие |
|||||
| 1. Старший оператор ДПУ | 6 | 1 чел/смену | 1 | 3 | 5 |
| 2. Оператор компрессии | 6 | 1 агр. /чел. в см. | 3 | 9 | 14 |
| 3. Оператор сероочистки и конверсии | 6 | 0,5 агр. /чел. в см. | 6 | 18 | 28 |
| 4. Оператор моноэтаноламиновой очистки | 6 | 0,5 агр. /чел. в см. | 6 | 18 | 28 |
| 5. Оператор отделения синтеза аммиака | 6 | 0,5 агр. /чел. в см. | 6 | 18 | 28 |
| 6. Оператор холодильных установок | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 7. Оператор хранилища жидкого аммиака | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| Итого основных рабочих | 24 | 72 | 113 | ||
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||
| 1. Дежурный слесарь-ремонтник | 4 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 2. Дежурный слесарь-электрик | 4 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 3. Дежурный слесарь КИП и А | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 4. Лаборант технического анализа | 3 | 2 чел | - | - | 2 |
| Итого вспомогательных рабочих | 3 | 9 | 17 | ||
| Всего рабочих по цеху | 27 | 81 | 130 |
Старший оператор ДПУ
калькуляция себестоимость заработная плата
, 
Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел
А - количество оборудования, (3)
Нобс - норма обслуживания, (1чел/смену)
Чяв. см. = 1 чел
С - количество смен, (3)
, 
Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк - календарный фонд времени, (365 часов)
Тэф - эффективный фонд времени, час
Тневых - плановые невыходы, час
Тн - номинальный фонд времени, час
В - количество выходных дней в году по графику сменности
в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)
П - период сменооборота, (16)
, 
, 
Таблица 2.4 - Расчет численности рабочих по цеху слабой азотной кислоты
| Наименование профессии | Разряд | Норма обслуживания или штатный норматив | Численность рабочих, чел | ||
| явочная в смену | явочная в сутки | списочная | |||
|
I. Основные рабочие |
|||||
| 1. Оператор производства слабой азотной кислоты | 6 | 1 ап. /чел. в смену | 5 | 15 | 24 |
| 2. Аппаратчик конверсии | 6 | 1 ап. /чел. в смену | 5 | 15 | 24 |
| 3. Аппаратчик абсорбции | 6 | 1 ап. /чел. в смену | 5 | 15 | 24 |
| 4. Аппаратчик теплоутилизации | 6 | 2 чел. /смену | 2 | 6 | 10 |
| 5. Аппаратчик дозирования | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 6. Машинист компрессорных установок | 5 | 3 чел. /смену | 3 | 9 | 14 |
| 7. Машинист установки катализаторных сеток | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| Итого основных рабочих | 22 | 66 | 106 | ||
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||
| 1. Дежур. слесарь-ремонтник | 6 | 3 чел. /смену | 3 | 9 | 14 |
| 2. Дежур. слесарь-электрик | 6 | 3 чел. /смену | 3 | 9 | 14 |
| 3. Дежур. слесарь КИП и А | 6 | 2 чел. /смену | 2 | 6 | 10 |
| 4. Лаборант химического анализа | 4 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 5. Электрогазосварщик | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| Итого вспомогательных рабочих | 10 | 30 | 48 | ||
| Всего рабочих по цеху | 32 | 96 | 154 |
Оператор производства слабой азотной кислоты
Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел
А - количество оборудования, (5)
Нобс - норма обслуживания, (1 ап. /чел в смену)
С - количество смен, (3)
Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк - календарный фонд времени, (365 часов)
Тэф - эффективный фонд времени, час
Тневых - плановые невыходы, час
Тн - номинальный фонд времени, час
В - количество выходных дней в году по графику сменности
в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)
П - период сменооборота, (16)
Таблица 2.5 - Расчет численности рабочих по цеху амселитры
| Наименование профессии | Разряд | Норма обслуживания или штатный норматив | Численность рабочих, чел | ||
| явочная в смену | явочная в сутки | списочная | |||
|
I. Основные рабочие |
|||||
| 1. Старший аппаратчик производства | 6 | 1 чел. / смену | 1 | 3 | 5 |
| 2. Оператор ДПУ | 6 | 1 чел. / смену | 1 | 3 | 5 |
| 3. Аппаратчик нейтрализации | 6 | 1 ап. /чел. в см. | 2 | 6 | 9 |
| 4. Аппаратчик выпарки | 6 | 0,5 ап. /чел. в см | 4 | 12 | 19 |
| 5. Аппаратчик грануляции | 5 | 2 чел. /смену | 2 | 6 | 9 |
| 6. Аппаратчик - дозировщик | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 7. Транспортировщик | 4 | 2 чел. /смену | 2 | 6 | 9 |
| 8. Грузчики | 3 | 10 чел. /смену | 10 | 30 | 47 |
| Итого основных рабочих | 23 | 69 | 108 | ||
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||
| 1. Дежурный слесарь | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 2. Дежурный электрик | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 3. Дежурный слесарь КИП и А | 5 | 1 чел. /смену | 1 | 3 | 5 |
| 4. Лаборант | 4 | 1 чел. | - | - | 1 |
| Итого вспомогательных рабочих | 3 | 9 | 16 | ||
| Всего рабочих по цеху | 26 | 78 | 124 |
Старший аппаратчик производства
Чяв. см - численность рабочих явочная в смену, чел
А - количество оборудования, (2)
Нобс - норма обслуживания, (1чел/смену)
Чяв. см. = 1 чел
С - количество смен, (3)
Кпер - коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк - календарный фонд времени, (365 часов)
Тэф - эффективный фонд времени, час
Тневых - плановые невыходы, час
Тн - номинальный фонд времени, час
В - количество выходных дней в году по графику сменности
в - количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)
П - период сменооборота, (16)
Таблица 2.6 - Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака
|
Наименование профессии |
Разряд | Списочная численность рабочих, чел | Дневная тарифная ставка, руб. | Эффективный фонд времени одного рабочего, дни. | Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. | Доплата за работу, руб. | Премия, руб. | Основной фонд оплаты труда, руб. | Дополнительный фонд оплаты труда, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | Среднегодовая заработная плата одного рабочего | ||
| в ночное время | в вечернее время | в праздничные дни | |||||||||||
|
I. Основные рабочие |
|||||||||||||
| 1. Старший оператор ДПУ | 6 | 5 | 362,56 | 232 | 420569,6 | 56061,9 | 28052 | 13794,7 | 210284,8 | 728763 | 119366,4 | 848129,4 | 169625,9 |
| 2. Оператор компрессии | 6 | 14 | 362,56 | 232 | 1177594,9 | 156973,4 | 78545,6 | 38625,1 | 588797,4 | 2040536,4 | 334225,8 | 2374762,2 | 169625,9 |
| 3. Оператор сероочистки и конверсии | 6 | 29 | 362,56 | 232 | 2439303,7 | 325159,2 | 162701,6 | 80009,2 | 1219651,8 | 4226825,4 | 692324,9 | 4919150,3 | 169625,9 |
| 4. Оператор моноэтаноламиновой очистки | 6 | 29 | 362,56 | 232 | 2439303,7 | 325159,2 | 162701,6 | 80009,2 | 1219651,8 | 4226825,4 | 692324,9 | 4919150,3 | 169625,9 |
| 5. Оператор отделения синтеза аммиака | 6 | 29 | 362,56 | 232 | 2439303,7 | 325159,2 | 162701,6 | 80009,2 | 1219651,8 | 4226825,4 | 692324,9 | 4919150,3 | 169625,9 |
| 6. Оператор холодильных установок | 5 | 5 | 322,56 | 232 | 374169,6 | 49876,8 | 24957,1 | 12272,8 | 187084,8 | 648361,1 | 106197,1 | 754558,2 | 150911,6 |
| 7. Оператор хранилища жидкого Аммиака | 5 | 5 | 322,56 | 232 | 374169,6 | 49876,8 | 24957,1 | 12272,8 | 187084,8 | 648361,1 | 106197,1 | 754558,2 | 150911,6 |
| Итого: | 116 | 9664414,7 | 1288266,5 | 644616,5 | 316992,8 | 4832207,4 | 16746497,8 | 2742960,9 | 19489458,7 | 168012,6 | |||
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||||||||||
| 1. Дежурный слесарь-ремонтник | 4 | 5 | 282,56 | 232 | 327769,6 | 43691,7 | 21862,2 | 10750,8 | 98330,9 | 502405,2 | 82290,5 | 584695,8 | 116939,2 |
| 2. Дежурный слесарь-электрик | 4 | 5 | 282,56 | 232 | 327769,6 | 43691,7 | 21862,2 | 10750,8 | 98330,9 | 502405,2 | 82290,5 | 584695,8 | 116939,2 |
| 3. Дежурный слесарь КИП и А | 5 | 5 | 322,56 | 232 | 374169,6 | 49876,8 | 24957,1 | 12272,8 | 112250,9 | 573527,2 | 93939,8 | 667467 | 133493,4 |
| 4. Лаборант технического анализа | 3 | 2 | 242,56 | 207 | 100419,8 | 30126 | 130545,8 | 23964,9 | 154510,7 | 77255,4 | |||
| Итого: | 17 | 1130129 | 137260 | 68682 | 33774 | 339039 | 1708883 | 282486 | 1991369 | 117139 | |||
|
Всего по цеху |
|
133 |
|
|
10794543,4 |
1425526,7 |
713298 |
350767,3 |
5171246 |
18455381,3 |
3025446,6 |
21480827,9 |
161510 |
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты
| Наименование профессии | Разряд | Списочная численность рабочих, чел | Дневная тарифная ставка, руб. | Эффективный фонд времени одного рабочего, дн. | Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. | Доплата за работу, руб. | Премия, руб. | Основной фонд оплаты труда, руб. | Дополнительный фонд оплаты труда, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | Среднегодовая заработная плата одного рабочего | ||
| в ночное время | в вечернее время | в праздничные дни | |||||||||||
|
I. Основные рабочие |
|||||||||||||
| 1. Оператор производства слабой азотной кислоты | 6 | 24 | 362,56 | 228 | 1983928,3 | 264457,6 | 132328 | 65072,8 | 991964,2 | 3437751 | 557880,6 | 3995631,6 | 166484,7 |
| 2. Аппаратчик конверсии | 6 | 24 | 362,56 | 228 | 1983928,3 | 264457,6 | 132328 | 65072,8 | 991964,2 | 3437751 | 557880,6 | 3995631,6 | 166484,7 |
| 3. Аппаратчик абсорбции | 6 | 24 | 362,56 | 228 | 1983928,3 | 264457,6 | 132328 | 65072,8 | 991964,2 | 3437751 | 557880,6 | 3995631,6 | 166484,7 |
| 4. Аппаратчик теплоутилизации | 6 | 10 | 362,56 | 228 | 826636,8 | 110190,7 | 55136,7 | 27113,7 | 413318,4 | 1432396,2 | 232450,3 | 1664846,5 | 166484,7 |
| 5. Аппаратчик дозирования | 5 | 5 | 322,56 | 228 | 367718,4 | 49016,9 | 24526,8 | 12061,2 | 183859,2 | 637182,4 | 103402,4 | 740584,9 | 148117 |
| 6. Машинист компрессорных установок | 5 | 14 | 322,56 | 228 | 1029611,5 | 137247,2 | 68675,1 | 33771,3 | 514805,8 | 1784110,8 | 289526,8 | 2073637,6 | 148117 |
| 7. Машинист установки катализаторных сеток | 5 | 5 | 322,56 | 228 | 367718,4 | 49016,9 | 24526,8 | 12061,2 | 183859,2 | 637182,4 | 103402,4 | 740584,9 | 148117 |
| Итого: |
|
106 |
|
|
8543470,08 | 1138844,6 | 569849,5 | 280225,8 | 4271735 | 14804125 | 2402423,8 | 17206549 | 162325,9 |
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||||||||||
| 1. Дежурный слесарь-ремонтник | 6 | 14 | 362,56 | 228 | 1157291,5 | 154267 | 77191,3 | 37959,2 | 347187,5 | 1773896,4 | 287869,2 | 2061765,6 | 147269 |
| 2. Дежурный слесарь-электрик | 6 | 14 | 362,56 | 228 | 1157291,5 | 154267 | 77191,3 | 37959,2 | 347187,5 | 1773896,4 | 287869,2 | 2061765,6 | 147269 |
| 3. Дежурный слесарь КИП и А | 6 | 10 | 362,56 | 228 | 826636,8 | 110190,7 | 55136,7 | 27113,7 | 247991 | 1267068,9 | 205620,8 | 1472689,7 | 147269 |
| 4. Лаборант технического анализа | 4 | 5 | 282,56 | 203 | 286798,4 | 38230,2 | 19129,5 | 9407 | 86039,5 | 439604,6 | 80125 | 519729,6 | 103945,9 |
| 5. Электрогазосварщик | 5 | 5 | 322,56 | 228 | 367718,4 | 49016,9 | 24526,8 | 12061,2 | 110315,5 | 563638,8 | 91467,7 | 655106,5 | 131021,3 |
| Итого: |
|
48 |
|
|
3795736,6 | 505971,7 | 253175,6 | 124500,2 | 1138721 | 5818105,1 | 952951,8 | 6771056,9 | 141063,7 |
|
Всего по цеху |
|
154 |
|
|
12339206,7 |
1644816,3 |
823025,1 |
404726 |
5410456 |
20622230,1 |
3355375,6 |
23977605,7 |
155698,7 |
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры
|
Наименование профессии |
Разряд | Списочная численность рабочих, чел | Дневная тарифная ставка, руб. | Эффективный фонд времени одного рабочего, дни. | Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб. | Доплата за работу, руб. | Премия, руб. | Основной фонд оплаты труда, руб. | Дополнительный фонд оплаты труда, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | Среднегодовая заработная плата одного рабочего | ||
| в ночное время | в вечернее время | в праздничные дни | |||||||||||
|
I. Основные рабочие |
|||||||||||||
|
1. Старший аппаратчик производства |
6 | 5 | 362,6 | 233 | 422382,4 | 56303,6 | 28172,9 | 13854,1 | 211191,2 | 731904,2 | 116225,1 | 848129,4 | 169625,9 |
| 2. Оператор ДПУ | 6 | 5 | 362,6 | 233 | 422382,4 | 56303,6 | 28172,9 | 13854,1 | 211191,2 | 731904,2 | 116225,1 | 848129,4 | 169625,9 |
|
3. Аппаратчик нейтрализации |
6 | 10 | 362,6 | 233 | 844764,8 | 112607,1 | 56345,8 | 27708,3 | 422382,4 | 1463808,4 | 232450,3 | 1696258,7 | 169625,9 |
|
4. Аппаратчик выпарки |
6 | 19 | 362,6 | 233 | 1605053,1 | 213953,6 | 107057,0 | 52645,7 | 802526,6 | 2781236,0 | 441655,5 | 3222891,6 | 169625,9 |
| 5. Аппаратчик грануляции | 5 | 10 | 322,6 | 233 | 751564,8 | 100183,6 | 50129,4 | 24651,3 | 375782,4 | 1302311,5 | 206804,8 | 1509116,3 | 150911,6 |
|
6. Аппаратчик – дозировщик |
5 | 5 | 322,6 | 233 | 375782,4 | 50091,8 | 25064,7 | 12325,7 | 187891,2 | 651155,7 | 103402,4 | 754558,2 | 150911,6 |
| 7. Транспортировщик | 4 | 10 | 282,6 | 233 | 658364,8 | 87760,0 | 43912,9 | 21594,4 | 329182,4 | 1140814,5 | 181159,4 | 1321973,9 | 132197,4 |
| 8. Грузчики | 3 | 48 | 242,6 | 233 | 2712791,0 | 361615,0 | 180943,2 | 88979,5 | 1356395,5 | 4700724,3 | 746467,0 | 5447191,3 | 113483,2 |
| Итого: |
|
112 |
|
233 | 7793085,8 | 1038818,3 | 519799 | 255613,2 | 3896543 | 13503859 | 2144389,6 | 15648248,6 | 139716,5 |
|
II. Вспомогательные рабочие |
|||||||||||||
| 1. Дежурный слесарь-ремонтник | 5 | 5 | 322,6 | 233 | 375782,4 | 50091,8 | 25064,7 | 12325,7 | 112734,7 | 575999,3 | 91467,7 | 667467,0 | 133493,4 |
| 2. Дежурный слесарь-электрик | 5 | 5 | 322,6 | 233 | 375782,4 | 50091,8 | 25064,7 | 12325,7 | 112734,7 | 575999,3 | 91467,7 | 667467,0 | 133493,4 |
| 3. Дежурный слесарь КИП и А | 5 | 5 | 322,6 | 233 | 375782,4 | 50091,8 | 25064,7 | 12325,7 | 112734,7 | 575999,3 | 91467,7 | 667467,0 | 133493,4 |
| 4. Лаборант технического анализа | 4 | 1 | 282,6 | 208 | 58772,5 | 17631,7 | 76404,2 | 13591,1 | 89995,4 | 89995,4 | |||
| Итого: |
|
16 |
|
|
1186119,7 | 150275,38 | 75194,1 | 36976,99 | 355835,9 | 1804402 | 287994,22 | 2092396 | 130774,8 |
|
Всего по цеху |
|
128 |
|
|
8979205,4 |
1189093,71 |
594993 |
292590,2 |
4252378,8 |
15308261 |
2432383,85 |
17740644,9 |
138598,8 |
Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака
Старший оператор ДПУ:
Зср. год - среднегодовая заработная плата одного рабочего,
ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб
Чспис - списочная численность, (5 чел).
Фосн - основной фонд оплаты труда, руб
Фнеотр - дополнительный фонд оплаты труда, руб
Тф - фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб, ВС - премия, руб, ВК - доплата за работу, руб
ТС - дневная тарифная ставка, руб
Тэф - эффективный фонд времени одного рабочего, (232 дня)
45,32 руб. - часовая тарифная ставка для рабочего
Дн доплата за работу в ночное время
Дв - доплата за работу в вечернее время
Дп - доплата за работу в праздничные дни
Вк = 56061,9+28052+13794,7 = 97908,6
Фосн = 
+97908,6+210284,8 = 728763
= 34+3+1=38
дней
ФОТ = 728763,0+119366,4=848129,4
Таблица 2.7 - Штаты и фонд оплаты труда персонала заводоуправления
| Должность | Численность, чел. | Месячный должностной оклад, руб. | Фонд оплаты по должностным окладам, руб. | Премия, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | ||
| руководители | специалисты | служащие | |||||
| 1. Директор предприятия | 1 | 10000 | 120000 | 60000 | 180000 | ||
| 2. Главный инженер | 1 | 9500 | 114000 | 57000 | 171000 | ||
| 3. Главный технолог | 1 | 9000 | 108000 | 54000 | 162000 | ||
| 4. Главный энергетик | 1 | 9000 | 108000 | 54000 | 162000 | ||
| 5. Главный механик | 1 | 9000 | 108000 | 54000 | 162000 | ||
| 6. Главный приборист | 1 | 8500 | 102000 | 51000 | 153000 | ||
| 7. Инженеры | 3 | 5500 | 198000 | 79200 | 277200 | ||
| 8. Главный бухгалтер | 1 | 8500 | 102000 | 51000 | 153000 | ||
| 9. Бухгалтер | 2 | 6000 | 144000 | 57600 | 201600 | ||
| 10. Начальник планового отдела | 1 | 7000 | 84000 | 42000 | 126000 | ||
| 11. Плановик - экономист | 1 | 5000 | 60000 | 24000 | 84000 | ||
| 12. Кассир | 2 | 3000 | 72000 | 21600 | 93600 | ||
| 13. Начальник отдела снабжения и сбыта | 1 | 6500 | 78000 | 39000 | 117000 | ||
| 14. Кладовщик | 1 | 2800 | 33600 | 10080 | 43680 | ||
| 15. Инспектор по кадрам | 1 | 5000 | 60000 | 24000 | 84000 | ||
| 16. Секретарь-машинистка | 1 | 3000 | 36000 | 10800 | 46800 | ||
| 17. Курьер-уборщица | 2 | 2600 | 62400 | 18720 | 81120 | ||
| Итого | 9 | 7 | 6 | 109900 | 1590000 | 708000 | 2298000 |
Директор предприятия
ФОТ = ФОТдолж + ВС
ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб
ВС - премия, руб
ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
Тф - месячный должностной оклад, (10000 руб.)
50% - руководители
ФОТ = 120000+60000=180000
Таблица 2.8 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха аммиака
| Должность | Численность, чел. | Месячный должностной оклад, руб. | Фонд оплаты по должностным окладам, руб. | Премия, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | |||
| руководители | специалисты | служащие | ||||||
| 1. Начальник цеха | 1 | 8000 | 96000 | 48000 | 144000 | |||
| 2. Зам. начальника цеха | 1 | 7500 | 90000 | 45000 | 135000 | |||
| 3. Мастер-технолог | 1 | 7000 | 84000 | 42000 | 126000 | |||
| 4. Мастер по ремонту оборудования | 1 | 7000 | 84000 | 33600 | 117600 | |||
| 5. Мастер КИП и А | 1 | 7000 | 84000 | 33600 | 117600 | |||
| 6. Мастер-теплотехник | 1 | 7000 | 84000 | 42000 | 126000 | |||
| 7. Механик цеха | 1 | 7300 | 87600 | 43800 | 131400 | |||
| 8. Энергетик цеха | 1 | 7300 | 87600 | 43800 | 131400 | |||
| 9. Начальник смены | 4 | 7300 | 350400 | 175200 | 525600 | |||
| 10. Техник по учету | 1 | 4000 | 48000 | 14400 | 62400 | |||
| 11. Табельщик | 1 | 3600 | 43200 | 12960 | 56160 | |||
| 12. Уборщик служебных помещений | 2 | 2500 | 60000 | 18000 | 78000 | |||
| Итого | 10 | 2 | 4 | 75500 | 1198800 | 552360 | 1751160 |
Начальник цеха:
ФОТгод. = ФОТдолж. + ВС
ФОТгод. - годовой фонд оплаты труда, руб, ВС - премия, руб
ФОТдолж. - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
ТФ - месячный должностной оклад, (8000 руб.)
50% - руководители
ФОТ = 96000+48000=144000
Таблица 2.9 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха слабой азотной кислоты
| Должность | Численность, чел. | Месячный должностной оклад, руб. | Фонд оплаты по должностным окладам, руб. | Премия, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | ||
| руководители | специалисты | служащие | |||||
| 1. Начальник цеха | 1 | 8000 | 96000 | 48000 | 144000 | ||
| 2. Зам. начальника цеха | 1 | 7500 | 90000 | 45000 | 135000 | ||
| 3. Мастер по ремонту оборудования | 1 | 7000 | 84000 | 33600 | 117600 | ||
| 4. Мастер КИП и А | 1 | 7000 | 84000 | 33600 | 117600 | ||
| 5. Механик цеха | 1 | 7300 | 87600 | 43800 | 131400 | ||
| 6. Энергетик цеха | 1 | 7300 | 87600 | 43800 | 131400 | ||
| 7. Начальник смены | 4 | 7300 | 350400 | 175200 | 525600 | ||
| 8. Экономист | 1 | 5000 | 60000 | 24000 | 84000 | ||
| 9. Инженер по нормированию труда | 1 | 4000 | 48000 | 19200 | 67200 | ||
| 10. Лаборант | 2 | 3000 | 72000 | 21600 | 93600 | ||
| 11. Уборщик служебных помещений | 2 | 2500 | 60000 | 18000 | 78000 | ||
| Итого | 8 | 4 | 4 | 1119600 | 505800 | 1625400 |
Мастер по ремонту оборудования
ФОТ = ФОТдолж + ВС
ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб
ВС - премия, руб
ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
ТФ - месячный должностной оклад, (7000 руб.)
40% - руководители
ФОТ = 84000+433600=117600
Таблица 2.10 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха амселитры
| Должность | Численность, чел. | Месячный должностной оклад, руб. | Фонд оплаты по должностным окладам, руб. | Премия, руб. | Годовой фонд оплаты труда, руб. | ||
| руководители | специалисты | служащие | |||||
| 1. Начальник цеха | 1 | 8000 | 96000 | 48000 | 144000 | ||
| 2. Зам. начальника цеха по технологии | 1 | 7500 | 90000 | 45000 | 135000 | ||
| 3. Зам. начальника цеха по обслуживанию оборудования | 1 | 7000 | 84000 | 42000 | 126000 | ||
| 4. Начальник смены | 4 | 7300 | 350400 | 175200 | 525600 | ||
| 5. Механик цеха | 1 | 7300 | 87600 | 43800 | 131400 | ||
| 6. Энергетик цеха | 1 | 7200 | 86400 | 43200 | 129600 | ||
| 7. Мастер КИП и А | 1 | 7000 | 84000 | 33600 | 117600 | ||
| 8. Экономист | 1 | 5000 | 60000 | 24000 | 84000 | ||
| 9. Начальник лаборатории | 1 | 3500 | 42000 | 16800 | 58800 | ||
| 10. Инженер по нормированию труда | 1 | 4000 | 48000 | 19200 | 67200 | ||
| 11. Уборщик служебных помещений | 2 | 2500 | 60000 | 18000 | 78000 | ||
| Итого | 9 | 4 | 2 | 1088400 | 508800 | 1597200 |
Уборщик служебных помещений
ФОТ = ФОТдолж + ВС
ФОТ - годовой фонд оплаты труда, руб
ВС - премия, руб
ФОТдолж - фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
ТФ - месячный должностной оклад, (2500 руб.)
30% - руководители
ФОТ =60000+18000=78000
Таблица 2.11. - Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху аммиака Годовой выпуск: 1386243,1 т.
| Наименование ресурса | Единица измерения | Норма расхода на единицу продукции | Потребность в год |
| 1. Природный газ |
тыс. м3 |
1,28 | 1774391,2 |
| 2. Азот |
тыс. м3 |
0,045 | 62380,9 |
| 3. Серная кислота | т | 0,0065 | 9010,6 |
| 4. Сода каустическая | т | 0,0052 | 7208,5 |
| 5. Катализатор НТК-4 | кг | 0,2 | 277248,6 |
| 6. Пар | Гкал | 0,3 | 415872,9 |
| 7. Вода очищенная |
м3 |
4,5 | 6238094 |
| 8. Электроэнергия | квт. час | 70 | 97037017 |
Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху слабой азотной кислоты
Годовой выпуск: 854836,4 т.
| Наименование ресурса | Единица измерения | Норма расхода на единицу продукции | Потребность в год |
| 1. Аммиак | т | 0,3 | 256451 |
| 2. Азот |
тыс. м3 |
0,002 | 1709,7 |
| 3. Катализатор ГИАП-8 | кг | 0,025 | 2137,9 |
| 4. Катализатор НК-1П | кг | 0,015 | 12822,5 |
| 5. Природный газ (топл.) |
тыс. м3 |
0,15 | 128225,5 |
| 6. Пар | Гкал | 0,2 | 170967,3 |
| 7. Вода промышленная |
тыс. м3 |
0,17 | 145322,2 |
| 8. Электроэнергия | квт. час | 45 | 38467647 |
Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху амселитры
Годовой выпуск: 476770,7 т.
| Наименование ресурса | Единица измерения | Норма расхода на единицу продукции | Потребность в год |
| 1. Аммиак | т | 0,2 | 95354,1 |
| 2. Слабая азотная кислота | т | 0,8 | 381416,6 |
| 3. Азот |
тыс. м3 |
0,003 | 1430,3 |
| 4. Сода каустическая | т | 0,02 | 9535,4 |
| 5. Магнезиальная добавка | т | 0,04 | 19070,8 |
| 6. Мешки полиэтиленовые | шт. | 20 | 9535414 |
| 7. Пар | Гкал | 0,35 | 166869,7 |
| 8. Вода промышленная |
тыс. м3 |
0,02 | 9535,4 |
| 9. Электроэнергия | квт. час | 30 | 14303121 |
Таблица 2.12. - Расчет планово-заготовительных цен
| Наименование сырья, материала |
Отпускная цена, руб. /ед. |
Транспортные расходы, руб. /ед. |
Наценка снабженческих организаций, руб. /ед. | Расходы по доставке груза от станции назначения на склад, руб. /ед. | Планово-заготовительная цена, руб. /ед. |
|
Аммиак |
|||||
| 1. природный газ | 532 | 16 | 3,7 | 0,8 | 552,5 |
| 2. Катализатор НТК-4 | 42 | 4,2 | 0,2 | 0,02 | 46,4 |
|
Слабая азотная кислота |
|||||
| 1. Катализатор ГИАП-8 | 52 | 5,2 | 0,2 | 0,03 | 57,4 |
| 2. Катализатор НК-1П | 62 | 6,2 | 0,2 | 0,03 | 68,5 |
|
Амселитра |
|||||
| 1. Магнезиальная добавка | 332 | 16,6 | 2 | 0,3 | 350,9 |
| 2. Мешки полиэтиленовые | 5 | 1,5 | 0,02 | 0,0025 | 6,5 |
Цех аммиака. Природный газ.
Цп. з. = Цотп. +Зтр. +Зсн. сб. +Здост.
Цп. з. - планово-заготовительная цена, руб. /ед.,
Цотп - отпускная цена, (532 руб. /ед.),
Зтр. - транспортные расходы, руб. /ед.,
Зсн. сб. - затраты снабженческо-сбытовых организаций, руб. /ед.,
Здост. - затраты по доставке груза от станции назначения на склад предприятия, руб. /ед.
Цп. з. =532+16+3,7+0,8=552,5
Таблица 2.13. - Расчет амортизационных отчислений
| Основные производственные фонды | Здания и сооружения | Оборудование | ||||
| стоимость, тыс. руб. | норма амортизации, % | амортизационные отчисления, тыс. руб. | стоимость, тыс. руб. |
норма амортизации, % |
амортизационные отчисления, тыс. руб. | |
| 1. Цех аммиака | 170932 | 8 | 13674,6 | 1450932 | 20 | 290186,4 |
| 2. Цех слабой азотной кислоты | 4932 | 8 | 394,6 | 12932 | 20 | 2586,4 |
| 3. Цех амселитры | 21932 | 8 | 1754,6 | 14932 | 20 | 2986,4 |
| 4. ОПФ общезаводского назначения | 25932 | 7,8 | 2022,7 | - | - | - |
| Итого | 223728 | 17846,4 | 1478796 | 295759,2 |
Цех аммиака.
Здания и сооружения
А - амортизационные отчисления, тыс. руб.
А0 - годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
Тф - фактический срок службы, (1 год)
А = А0
ОПФ - стоимость основных производственных фондов, (170932 тыс. руб.)
На - норма амортизации, (8%)
А = 13674,6
Оборудование
А = А0
ОПФ = 1450932 тыс. руб.
На = 20%
А = 290186,4
Таблица 2.14 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования | 21480,8 | таблица 2.6 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 6444,2 | 30% от ФОТ (ст.1) |
| 3. Амортизация оборудования | 290186,4 | таблица 2.13 |
| 4. Ремонт оборудования и транспортных средств | 145093,2 | 10 % от их стоимости (табл.1.1) |
| 5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием | 10740,4 | 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1) |
| 6. Прочие расходы | 47394,5 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 521339,6 |
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху слабой азотной кислоты
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования | 23977,6 | таблица 2.6 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 7193,3 | 30% от ФОТ (ст.1) |
| 3. Амортизация оборудования | 2586,4 | таблица 2.13 |
| 4. Ремонт оборудования и транспортных средств | 1293,2 | 10 % от их стоимости (табл.1.1) |
| 5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием | 11988,8 | 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1) |
| 6. Прочие расходы | 4703,9 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 51743,2 |
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху амселитры
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования | 17740,6 | таблица 4.6 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 5322,2 | 30% от ФОТ (ст.1) |
| 3. Амортизация оборудования | 2986,4 | таблица 4.13 |
| 4. Ремонт оборудования и транспортных средств | 1493,2 | 10 % от их стоимости (табл.3.1) |
| 5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием | 8870,3 | 50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1) |
| 6. Прочие расходы | 3641,3 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 40054 |
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака.
1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования (табл.2.6). 21480,8 тыс. руб.
2. Отчисления на социальные нужды (30% от з/п вспомогательных рабочих (ст.1))
тыс. руб.
3. Амортизация оборудования. (Таблица 2.13) 290186,4 тыс. руб.
4. Ремонт оборудования и транспортных средств. (10% от стоимости оборудования (табл.1.1))
тыс. руб.
5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием. (50% от ст.1)
тыс. руб.
6. Прочие расходы. (10% от суммы предыдущих статей)
∑=21480,8+6444,2+290186,4+145093,2+10740,4= 473945 тыс. руб.
тыс. руб.
7. Итого по смете: 521339,6 тыс. руб.
Таблица 2.15. - Смета цеховых расходов по цеху аммиака
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата аппарата управления цеха | 1319,4 | табл.2.8 руководители |
| 2. Заработная плата прочего цехового персонала | 431,8 | табл.2.8 |
| 3. Отчисления на социальные нужды | 525,3 | 30% от ФОТ |
| 4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения | 13674,6 | табл.2.13 |
| 5. Ремонт цеховых зданий и сооружений | 8546,6 | 5 % от их стоимости |
| 6. Затраты на рационализацию | 1074,04 | 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл.2.6) |
| 7. Расходы по охране труда | 2323,2 | 10 % от заработной платы всех работников цеха (табл.2.8 и 2.6) |
| 8. Прочие расходы | 2789,5 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 30684,4 |
Смета цеховых расходов по цеху слабой азотной кислоты
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата аппарата управления цеха | 1067,4 | табл 4.9 руководители |
| 2. Заработная плата прочего цехового персонала | 558 | табл 4.8 |
| 3. Отчисления на социальные нужды | 487,62 | 30% от ФОТ |
| 4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения | 394,6 | табл 4.13 |
| 5. Ремонт цеховых зданий и сооружений | 246,6 | 5 % от их стоимости |
| 6. Затраты на рационализацию | 1198,9 | 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6) |
| 7. Расходы по охране труда | 2560,3 | 10 % от заработной платы всех работников цеха (4.9+4.6) |
| 8. Прочие расходы | 651,3 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 7164,7 |
Смета цеховых расходов по цеху амселитры
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата аппарата управления цеха | 1191,6 | табл 4.10 руководители |
| 2. Заработная плата прочего цехового персонала | 405,6 | табл 4.10 |
| 3. Отчисления на социальные нужды | 479,2 | 30% от ФОТ |
| 4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения | 1754,6 | табл 4.13 |
| 5. Ремонт цеховых зданий и сооружений | 1096,6 | 5 % от их стоимости |
| 6. Затраты на рационализацию | 887,03 | 5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6) |
| 7. Расходы по охране труда | 966,9 | 10 % от заработной платы всех работников цеха (4.8+4.6) |
| 8. Прочие расходы | 678,1 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 7459,6 |
Смета цеховых расходов по цеху аммиака.
1. Заработная плата аппарата управления цеха.
(табл.2.8 руководители)
144+135+126+126+131,4+131,4+525,6= 1319,4 тыс. руб.
2. Заработная плата прочего цехового персонала. (из суммы з/п всего цеха вычитаем сумму з/п руководителей).
1751,16-1319,4=431,8 тыс. руб.
3. Отчисления на социальные нужды. (30% от з/п ФОТ (ст.1-2))
тыс. руб.
4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения (табл.2.13) 13674,6 тыс. руб.
5. Ремонт цеховых зданий и сооружений. (5% от стоимости зданий и оборудования (табл.1.1))
тыс. руб.
6. Затраты на рационализацию.
(5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл.2.6))
тыс. руб.
7. Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех работников цеха (табл.2.8 и 2.6))
тыс. руб.
8. Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)
∑=1319,4+431,8+525,3+13674,6+8546,6+1074,04+2323,2=27894,3 тыс. руб.
тыс. руб.
9. Итого по смете: 30684,4 тыс. руб.
Таблица 2.16. Смета общезаводских расходов
| Наименование статьи расходов | Сумма, тыс. руб. | Пояснение к расчету |
| 1. Заработная плата аппарата управления предприятия | 2298 | Таблица 2.7 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 689,4 | 30% от ФОТ |
| 3. Амортизация зданий и сооружений общезаводского назначения | 2022,7 | Таблица 2.13 |
| 4. Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения | 1296,6 | 5 % от их стоимости |
| 5. Расходы по охране труда | 229,8 | 10 % от заработной платы персонала заводоуправления |
| 6. Прочие расходы | 653,6 | 10 % от суммы предыдущих статей |
| Итого по смете | 7190,1 |
1. Заработная плата аппарата управления предприятия (Таблица 2.7)2289 тыс. руб.
2. Отчисления на социальные нужды (30% от з/п ФОТ (ст.1))
тыс. руб.
3. Амортизация зданий и сооружений общезаводского назначения (табл.2.13) 2022,7 тыс. руб.
4. Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения (5% от их стоимости (табл.2.13))
тыс. руб.
5. Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех персонала заводоуправления, ст.1)
тыс. руб.
6. Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)
∑=2298+689,4+2022,7+1296,6+229,8=6536,5тыс. руб
тыс. руб
7. Итого по смете: 7190,1 тыс. руб.
Таблица 2.17. Калькуляция себестоимости аммиака.
Годовой выпуск 1386243,1 т.
| Статьи расходов | Единица измерения | Цена за единицу, руб. | Затраты на годовой выпуск | Затраты на единицу продукции | ||
| количество | сумма, тыс. руб. | количество | сумма, руб. | |||
| I. Сырье, материалы и полуфабрикаты | ||||||
| 1. Сырье и основные материалы | ||||||
| 1.1 Природный газ | тыс. м3 | 552,5 | 1774391,2 | 980351,1 | 1,28 | 707,2 |
| 2. Полуфабрикаты собственного производства | ||||||
| 2.1 Азот |
тыс. м3 |
232 | 62380,9 | 14472,4 | 0,045 | 10,4 |
| 2.3 Серная кислота | т | 552 | 90105,8 | 49738,4 | 0,065 | 35,9 |
| 2.4 Сода каустическая | т | 1032 | 7208,5 | 7439,1 | 0,0052 | 5,4 |
| 3. Возвратные отходы (исключаются) пар | Гкал | 70 | 693121,6 | 48518,5 | 0,5 | 35 |
|
Итого по статье I за вычетом отходов |
2368,5 | 1934086,4 | 1052001,0 | 1,4 | 758,9 | |
| II. Вспомогательные материалы | ||||||
| Катализатор НТК-4 | кг | 46,4 | 277248,6 | 12864,3 | 0,2 | 9,3 |
| III. Топливо на технологические цели | ||||||
| Пар | Гкал | 132 | 415872,9 | 54895,2 | 0,3 | 39,6 |
| Вода очищенная |
м3 |
12 | 6238094 | 74857,1 | 4,5 | 54 |
| IV. Энергия на технологические цели | ||||||
| Электроэнергия | кВт. час | 1,5 | 97037017 | 145555,5 | 70 | 105 |
| V. Зарплата основных производственных рабочих | руб | 19489,5 | 14,1 | |||
| VI. Отчисления на социальные нужды | руб | 5846,8 | 4,2 | |||
| VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | руб | 521339,6 | 376,1 | |||
| VIII. Цеховые расходы | руб | 30684,4 | 22 | |||
|
Итого цеховая себестоимость |
|
|
|
1917533,5 |
|
1383,3 |
| IX. Общезаводские расходы | руб | 7190,1 | 5,2 | |||
|
Итого производственная себестоимость |
|
|
|
1924723,6 |
|
1388,4 |
| X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) | руб | 143,8 | 27,8 | |||
|
Итого полная себестоимость |
|
|
|
1924867,4 |
|
1416,2 |
Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты
Годовой выпуск 854836,4 т.
| Статьи расходов | Единица измерения | Цена за единицу, руб. | Затраты на годовой выпуск | Затраты на единицу продукции | ||
| количество | сумма, тыс. руб. | количество | сумма, руб. | |||
| I. Сырье, материалы и полуфабрикаты | ||||||
| 1. Сырье и основные материалы | ||||||
| 2. Полуфабрикаты собственного производства | ||||||
| 2.1 Аммиак | т | - | 256450,9 | 0,3 | ||
| 2.2 Азот |
тыс. м3 |
232 | 1709,7 | 397 | 0,002 | 0,5 |
| 3. Возвратные отходы (исключаются) | ||||||
|
Итого по статье I за вычетом отходов |
|
232 |
1709,7 |
397 |
0,302 |
0,5 |
| II. Вспомогательные материалы | ||||||
| 1. Катализатор ГИАП-8 | кг | 57,4 | 21370,9 | 1227 | 0,025 | 1,4 |
| 2. Катализатор НК-1П | кг | 68,5 | 12822,5 | 878 | 0,015 | 1,0 |
| III. Топливо на технологические цели | ||||||
| 1. Природный газ |
тыс. м3 |
532 | 128225,5 | 68216 | 0,15 | 79,8 |
| 2. Пар | Гкал | 132 | 170967,3 | 22568 | 0,2 | 26,4 |
| 3. Вода промышленная |
тыс. м3 |
152 | 145322,2 | 22089 | 0,17 | 25,8 |
| IV. Энергия на технологические цели | ||||||
| Электроэнергия | квт. час | 1,5 | 38467638,0 | 57701 | 45 | 67,5 |
| V. Зарплата основных производственных рабочих | руб | 17206,5 | 20,1 | |||
| VI. Отчисления на социальные нужды | руб | 5162 | 6 | |||
| VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | руб | 51743,2 | 60,5 | |||
| VIII. Цеховые расходы | руб | 7164,7 | 8,4 | |||
|
Итого цеховая себестоимость |
руб |
|
|
254352 |
|
297,5 |
| IX. Общезаводские расходы | руб | 7190,1 | 8,4 | |||
|
Итого производственная себестоимость |
руб |
|
|
261542 |
|
306,0 |
| X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) | руб | 5230,8 | 6,1 | |||
|
Итого полная себестоимость |
|
|
|
266773,1 |
|
312 |
Калькуляция себестоимости амселитры
Годовой выпуск 476770,7 т.
| Статьи расходов | Единица измерения | Цена за единицу, руб. | Затраты на годовой выпуск | Затраты на единицу продукции | ||
| количество | сумма, тыс. руб. | количество | сумма, руб. | |||
| I. Сырье, материалы и полуфабрикаты | ||||||
| 1. Сырье и основные материалы | ||||||
| 2. Полуфабрикаты собственного производства | ||||||
| 2.1 Аммиак | т | - | 95354,1 | 0,2 | ||
| 2.2 Слабая азотная кислота | т | - | 381416,6 | 0,8 | ||
| 2.3 Азот | тыс. м3 | 232 | 1430,3 | 331,8 | 0,003 | 0,7 |
| 2.4 Сода каустическая | т | 1032 | 9535,4 | 9840,5 | 0,02 | 20,6 |
| 3. Возвратные отходы (исключаются) | ||||||
|
Итого по статье I за вычетом отходов |
|
1264 |
487736,4 |
10172,4 |
1,02 |
21,3 |
| II. Вспомогательные материалы | ||||||
| 1. Магнезиальная добавка | т | 350,9 | 19070,8 | 6692,0 | 0,04 | 14,04 |
| 2. Мешки полиэтиленовые | шт. | 6,5 | 9535414 | 61980,2 | 20 | 130 |
| III. Топливо на технологические цели | ||||||
| 1. Пар | гкал | 132 | 166869,7 | 22026,8 | 0,35 | 46,2 |
| 2. Вода промышленная | тыс. м3 | 152 | 9535,4 | 1449 | 0,02 | 3,04 |
| IV. Энергия на технологические цели | ||||||
| Электроэнергия | квт. час | 1,5 | 14303121 | 21454,7 | 30 | 45 |
| V. Зарплата основных производственных рабочих | руб | 15648,2 | 33 | |||
| VI. Отчисления на социальные нужды | руб | 4694 | 10 | |||
| VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | руб | 40054 | 84,0 | |||
| VIII. Цеховые расходы | руб | 7459,6 | 16 | |||
|
Итого цеховая себестоимость |
руб |
|
|
191631,7 |
|
401,9 |
| IX. Общезаводские расходы | руб | 7190,1 | 15,1 | |||
|
Итого производственная себестоимость |
руб |
|
|
198821,8 |
|
417,0 |
| X. Внепроизводственные расходы (2% от производственной себестоимости) | руб | 3976,4 | 8,3 | |||
|
Итого полная себестоимость |
|
|
|
202798,3 |
|
425,4 |
Калькуляция себестоимости аммиака.
I. Сырье, материалы и полуфабрикаты.
1. Сырье и основные материалы.
Природный га, (тыс. м3)
З’м - материальные затраты на единицу продукции
Нр - норма расхода на единицу продукции (кол-во затрат на ед. продукции) (1,28)
Ц - цена за единицу (552,5 руб) (табл.2.12)
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = Нр. В = 1,28.1386243,1 = 1774391,2
В - годовой выпуск продукции (138624,1 т)
Зм - материальные затраты на годовой выпуск продукции
2. Полуфабрикаты собственного производства.
Азот, (тыс. м3)
Ц - 232 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 0,045.1386243,1 =62380,9
Серная кислота, (т)
Ц - 552 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 0,065.1386243,1 =90105,8
Сода каустическая, (т)
Ц - 1032 руб.
руб.
48329,848= 0,0052.1386243,1 =7208,5
3. Возвратные отходы.
Пар, (Гкал)
Ц - 70 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 0,5.1386243,1 =693121,6
Итого по статье I за вычетом отходов:
Ц=2368,5 руб. Количество затрат на годовой выпуск = 1934086,4
Зм = 1052001,0 тыс. руб. Нр=1,4З’м =758,9 руб
II. Вспомогательные материалы.
Катализатор НТК-4, (кг)
Ц - 46,4 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 0,2.1386243,1 = 277248,6
III. Топливо на технологические цели.
Пар, (Гкал), Ц - 132 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 0,3.1386243,1 =415872,9
Вода очищенная, (м3)
Ц - 12 руб.
" height="24" src="images/4426830.png"> руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 4,5.1386243,1 =6238094
IV. Энергия на технологические цели.
Электроэнергия, (кВт. час)
Ц - 1,5 руб.
руб.
Количество затрат на годовой выпуск = 70.1386243,1 =97037017
V. Зарплата основных производственных рабочих, (руб.)
Зм = 19489,5 тыс. руб. (таблица 2.6)
З’м =Зм/В З’м =19489,5/1386243,1=14,1 руб.
VI. Отчисления на социальные нужд, (руб.)
30% от з/п основных производственных рабочих
Зм = 5846,8тыс. руб. З’м=4,2 руб.
VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудовании, (руб.)
Зм = 521339,6 тыс. руб. (таблица 2.14)
З’м=521339,6/1386243,1=376,1 руб.
VIII. Цеховые расход, (руб.)
Зм = 30684,4 тыс. руб. (таблица 2.15)
З’м =30684,4/1386243,1=22 руб.
Итого цеховая себестоимость (сумма с 1 по 9 статью)
Зм=1917533,5 тыс. руб. З’м=1383,3 руб.
IX. Общезаводские расход, (руб.)
Зм = 7190,1 тыс. руб. (таблица 2.16), З’м =7190,1/1386243,1=5,2 руб.
Итого производственная себестоимость (сумма с 1 по 12 статью)
Зм=1924723,6 тыс. руб. З’м=1388,4 руб.
X. Внепроизводственные расход, (руб.)
2% от производственной себестоимости
Зм = 143,8 тыс. руб.
З’м =27,8 руб.
Итого полная себестоимость (сумма с 1 по 13 статью)
Зм=1924867,4 тыс. руб. З’м=1416,2 руб.
Таблица 2.18. Смета затрат на производство
| Наименование статьи затрат | Сумма, тыс. руб. |
| 1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов) | 1637024,2 |
| 2. Затраты на оплату труда | 70470,9 |
| 3. Отчисления на социальные нужды | 21141,3 |
| 4. Амортизация основных фондов | 313605,6 |
| 5. Прочие затраты | 352196,9 |
| Итого по смете | 2394438,8 |
1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов). (Сумма с 1 по 4 статью калькуляции всех цехов (табл.2.17)).
Цех аммиака:
∑= 1052001,0+12864,3+54895,2+74857,1+145555,5 = 1340173,1 тыс. руб
Цех слабой азотной к-ты: ∑=397+1227+878+68216+22568+22089+57701 = 173076 тыс. руб.
Цех амселитры: ∑= 10172,4+6692,0+61980,2+22026,8+1449+21454,7 = 123775,1 тыс. руб.
Материальны затраты:
∑=1340173,1 +173076+123775,1 =1637024,2 тыс. руб.
2. Затраты на оплату труда. (З/п всех рабочих по всем цехам (таблицы 2.6, 2.7 и 2.8-2.10))
ФОТ (2.6): 21480827,9+23977605,7+17740644,9=63199,1 тыс. руб.
ФОТ (2.7): 2298 тыс. руб.
ФОТ (2.8-2.10): 1751160+1625400+1597200= 4973,8 тыс. руб
Затраты на оплату труда:
∑=63199,1 +2298+4973,8 =70470,9 тыс. руб.
3. Отчисления на социальные нужды (30% от ФОТ (ст.2))
тыс. руб.
4. Амортизация основных фондов (Сумма по всем цехам амортизационных отчислений (табл.2.13))
∑=17846,4+295759,2=313605,6 тыс. руб.
5. Прочие затраты. (От суммы затрат на годовой выпуск из калькуляции по всем цехам (табл.2.17) отнимается сумма предыдущих статей (ст.1-4)) Сумма статей с 1 по 4:
∑=1637024+70470,9 +21141,3+313605,6 =2042241,8 тыс. руб.
Сумма затрат:
∑=1924867,4+266773,1+202798,3=2394438,8тыс. руб.
Прочие затраты:
2394438,8 - 2042241,8 =352196,9 тыс. руб.
6. Итого по смете: 2394438,8тыс. руб.
Таблица 2.19. Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей
| № пп | Наименование показателя | Единица измерения | Вариант | Отношение показателя расчетного варианта к базовому, % | |
| базовый | расчетный | ||||
| 1 | Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: | ||||
| Аммиак | т | 1316250 | 1386243,1 | 105 | |
| слабая азотная кислота | т | 760950 | 854836,4 | 112 | |
| амселитра | т | 438100 | 476770,7 | 109 | |
| 2 | Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия | тыс. руб. | 1843750 | 2566025,9 | 139 |
| 3 | Численность промышленно-производственного персонала - | ||||
| всего; | чел. | 477 | 477 | 100 | |
| в том числе: | |||||
| рабочих | чел. | 408 | 408 | 100 | |
| руководителей | чел. | 36 | 36 | 100 | |
| специалистов | чел. | 17 | 17 | 100 | |
| служащих | чел. | 16 | 16 | 100 | |
| 4 | Производительность труда на одного работающего | тыс. руб. /чел. | 3865 | 5697,8 | 147 |
| 5 | Годовой фонд оплаты труда - | ||||
| всего, | тыс. руб. | 5070 | 7272 | 143 | |
| в том числе рабочих | тыс. руб. | 3630 | 4974 | 137 | |
| 6 | Среднегодовая заработная плата: | ||||
| одного работающего | руб. | 10630 | 15245 | 143 | |
| одного рабочего | руб. | 8890 | 12191 | 137 | |
| 7 | Полная себестоимость товарной продукции | тыс. руб. | 1455950 | 1815497 | 124 |
| 8 | Годовая прибыль | тыс. руб. | 387800 | 750529 | 194 |
| 9 | Стоимость основных производственных фондов | тыс. руб. | 1696000 | 1702524 | 100 |
| 10 | Рентабельность производства | % | 20 | 40 | 201 |
| 11 | Рентабельность продукции: | ||||
| аммиака | % | 26 | 0,05 | 0,2 | |
| слабой азотной кислоты | % | 21 | 0,5 | 2,4 | |
| амселитры | % | 31 | 0,4 | 1,2 | |
| 12 | Рентабельность продаж | % | 21 | 29 | 139 |
| 13 | Фондоотдача | руб. /руб. | 1,4 | 1,6 | 114 |
| 14 | Фондоемкость | руб. /руб. | 0,7 | 0,6 | 89 |
| 15 | Фондовооруженность | тыс. руб. /чел. | 3555 | 3569 | 100 |
| 16 | Капитальные вложения | тыс. руб. | 1696000 | 1702524 | 100 |
| 17 | Срок окупаемости капитальных вложений | лет | 4,4 | 2,3 | 52 |
Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: (таблица 2.2)
· Аммиак1386243,1 т
· слабая азотная кислота854836,4 т
· амселитра476770,7 т
1. Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия 2566025,9 тыс. руб.
2. Численность промышленно-производственного персонала:
· всего; 477 чел
в том числе:
· рабочих408 чел
· руководителей36 чел
· специалистов17 чел
· служащих16 чел
3. Производительность труда на одного работающего = В/Ч 2717850,2/477= 5697,8 тыс. руб. /чел
4. Годовой фонд оплаты труда (таблица 2.7 - 2.10)
· всего,2298+1751,2+1625,4+1597,2 = 7272 тыс. руб
· в том числе рабочих7271,8-2298 = 4974 тыс. руб
5. Среднегодовая заработная плата: ФОТ / Ч
· одного работающего7272/477 = 15245 руб.
· одного рабочего4974/408 = 12191 руб.
6. Полная себестоимость товарной продукции: ТП (табл.2.2) *полную себестоимость за ед. прод. (табл.2.17)
((1034438,1*1416,2) + (473419,9*312) + (476770,7*425,4)) /1000 = 1815497 тыс. руб.
7. Годовая прибыльст.2 - ст.72566025,9 - 1815497 = 750529 тыс. руб.
8. Стоимость основных производственных фондов (табл.2.13)
223728+1478796 = 1702524 тыс. руб.
9. Рентабельность производства (Рпр-ва)
Пно - годовая прибыль = 750529 тыс. руб
ОПФ - 1702524 тыс. руб
ОС - 10% от ОПФ = 1702524.0,1 = 170252,4 тыс. руб.
=40%
10. Рентабельность продукции: (Рпр)
Преал - годовая прибыль = 750529 тыс. руб
С - себестоимость единицы конкретного вида продукции
· АммиакаС=1034438,1*1416,2=1464971237
=0,05%
· Слабой азотной кислотыС = 473419,9*315=149127269
=0,5%
· АмселитрыС=476770,7*415,3=198002872
=0,4%
11. Рентабельность продаж (Рпродаж)
ВР - ТП в оптовых ценах = 2566025,9 тыс. руб.
=29%
12. Фондоотдача
=1,6 руб. /руб.
13. Фондоемкость
=0,6 руб. /руб.
14. Фондовооруженность
=3569тыс. руб. /чел
15. Капитальные вложения = 1702524 тыс. руб.
16. Срок окупаемости капитальных вложений = Кап. влож. /Год. приб = 1702524/750529 =2,3
Вывод
1. В расчетном периоде годовой выпуск продукции аммиака в натуральном выражении увеличился на 5%, слабой азотной кислоты на 12% и амселитры на 9% по сравнению с базисным, потому, что
Возросла производственная мощность и увеличился коэффициент использования производственной мощности.
2. Стоимость товарной продукции в оптовых ценах возросла на 39%, т.к. увеличился годовой выпуск продукции.
3. Численность промышленно-производственного персонала осталась неизменной.
4. Производительность труда на одного работающего увеличилась на 47%, т.к. увеличился годовой выпуск.
5. Годовой фонд оплаты труда всего увеличился на 43%, а рабочих на 37%, это отрицательный показатель, по сравнению с базисным, т.к. численность осталась неизменной, а ФОТ увеличился.
6. Среднегодовая заработная плата одного работающего увеличилась на 43%, а одного рабочего на 37%, т.к. увеличилась себестоимость.
7. Полная себестоимость товарной продукции возросла на 25%, это хорошо, потому что увеличилось на годовой выпуск, а на единицу продукции уменьшилось.
8. Годовая прибыль увеличилась на 94%, т.к. увеличился годовой выпуск. Положительный показатель.
9. Стоимость основных производственных фондов увеличилась на 0,4%, т.к. увеличилась себестоимость и амортизационные отчисления.
10. Рентабельность производства увеличилась на 101%, за счет большого выпуска продукции.
11. Рентабельность аммиака уменьшилась на 99,6%, слабой азотной кислоты на 97,6%, амселитры на 98,8%, используется меньше эффективных ресурсов.
12. Рентабельность продаж увеличилась на 39%, это хороший показатель.
13. Фондоотдача увеличилась на 14%.
14. Фондоемкость уменьшилась на 11%.
15. Фондовооруженность увеличилась на 0,4%.
16. Капитальные вложения увеличились на 0,4%.
17. Срок окупаемых капитальных вложений уменьшился на 48%, значит быстро окупаются капитальные вложения.
Список используемой литературы
1. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2003
2. Под ред. Власовой В.М. Основы предпринимательской деятельности. - М.: Финансы и статистика, 2004
3. Под ред. Волкова О.И. Экономика предприятия. Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2003
4. Под ред. Городинской В.Я., Купряковой Е.М. Экономика предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2004
5. Под ред. Горфинкеля В.Я., Швандара В.А. Курс предпринимательства. Учебник. - М.: Финансы, 2004
6. Под ред. Горфинкеля В.Я. и Швандера В.А. Экономика предприятия. - М.: ЮНИТИ, 2005
7. Под ред. Грузинова В.П. Экономика предприятия. Учебник - М.: Банки и биржи, 2005
8. Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых игр по экономике химической промышленности. Ленинград, ХИМИЯ, 1986
9. Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых игр по организации, планированию и управлению производством на предприятиях химической промышленности. Ленинград, ХИМИЯ, 1991
10. Под ред. Лагусты М.Г. Справочник директора предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2005
11. Под ред. Мамедова О.Ю. Современная экономика. Ростов-на-Дону, ФЕНИКС, 2005
12. Под ред. Семенова В.М. Экономика предприятия. Книга № 4. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2003
13. Под ред. Тальминовой П.В., Чернецовой Е.В. Практикум по экономике организации (предприятия). - М.: Финансы и статистика, 2003
14. Самоукин А.И., Шишов А.Л. Сборник задач по бизнесу. - М.: Новая школа, 2005
15. Сергеев И.В. Экономика предприятия. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004
16. Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия. Конспект лекций. - М.: ИНФА-М, 2004
17. Справочник финансиста предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2003
18. Раицкий К.А. Экономика предприятия. Ростов-на-Дону, ФЕНИКС, 2003
19. Швандар В.А., Прасолова В.П. Экономика предприятия. Тесты, задачи, ситуации. Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2002