Реферат: Современное состояние банковской системы РФ

Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).

Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов.

Таблица 1

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора

млрд. руб.

Показатель 1.01.07 1.01.08 1.01.09

1. Совокупные активы (пассивы) банковского сектора

- в % к ВВП

13 963,5

51,9

20 125,1

60,8

28 022,3

67,3

2. Собственные средства (капитал) банковского сектора

- в % к ВВП

- в % к активам банковского сектора

1 692, 7

6,3

12,1

2 671,5

8,1

13,3

3 811,1

9,1

13,6

3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность

- в % к ВВП

- в % к активам банковского сектора

8030,5

29,8

57,5

12287,1

37,1

61,1

16526,9

39,7

59,0

4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями

- в % к ВВП

- в % к активам банковского сектора

1745,4

6,5

12,5

2250,5

6,8

11,2

2365,2

5,7

8,4

5. Вклады физических лиц

- в % к ВВП

- в % к пассивам банковского сектора

- в % к денежным доходам населения

- темпы роста в % к предыдущему году

3809,7

14,2

27,3

22,1

138,0

5159,2

15,6

25,6

24,2

135,4

5907,0

14.2

21,1

23,1

114,5

6. Средства, привлеченные от организаций

- в % к ВВП

- в % к пассивам банковского сектора

4790,3

17,8

34,3

7053,1

21,3

35,0

8774,6

21,1

31,3

Данные таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в отношении банковского сектора.

Капитал банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в 2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается. Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь вложенных средств в связи с кризисом.

Темп роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств, привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.


Таблица 2

Количественные характеристики кредитных организаций России (единиц)

Показатель 01.01.2008 01.01.2009 01.12.2009
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами 1296 1228 1184
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций) 1136 1108 1066
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций 157 117 117
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте 754 736 708

Количество действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.

В структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14% составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако доля в активах увеличилась только на 5,6%.

Все остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до 4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности – 2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято относить к наиболее ликвидным.

Наибольшую долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%) имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».

Фонды и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб. Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения – изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4 раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при таких отрицательных тенденциях.

Доля кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г. Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.

Кредиты, депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в совокупности.

коммерческий банк кредитный сектор

Таблица 5

Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)

1.01.08 1.01.09 1.10.09 Отклонение
01.09 от 01.08 10.09 от 01.09
1 . Доходы - всего 100,0 100,0 100,0
1.1 Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам) 11,13 8,36 5,77 -2,77 -2,59
1.2 Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам 4,24 3,13 1,79 -1,11 -1,34
1.3. Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги 8,11 3,48 3,39 -4,63 -0,09
1.4. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 36,90 62,27 73,71 25,37 11,44
1.5. Комиссионные вознаграждения 4,51 2,85 1,37 -1,66 -1,48
1.6. Восстановление сумм резервов на возможные потери 25,78 12,84 10,25 -12,94 -2,59
1.7. Другие доходы 9,33 7,07 3,72 -2,26 -3,35
В том числе:
1.7.1. Штрафы, пени, неустойки 0,19 0,16 0,14 -0,03 -0,02
2. Расходы - всего 100,0 100,0 100,0
2.1. Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам) 4,16 3,68 3,01 -0,48 -0,67

2.2. Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц

2.3. Расходы по операциям с ценными бумагами

3,40 6,21 2,02 3,55 1,32 2,39 -1,38 2,66 -0,7 -1,16
2.4. Расходы по операциям с иностранной валютой 38,64 62,37 73,32 23,73 10,95
2.5. Комиссионные сборы 0,48 0,38 0,17 -0,1 -0,21

2.6. Отчисления в резервы на возможные потери

2.7. Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание персонала)2

29,43 6,12 15,82 3,91 13,53 1,78

-13,61

-2,21

-2,29

-2,13

2.8.Другие расходы 11,56 8,28 4,46 -3,28 -3,82
В том числе:
2. 8.1. Штрафы, пени, неустойки 0,02 0,01 0,00 -0,01 -0,01

Данные таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.

Если рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция. Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата персоналу.

Таким образом, можно отметить одинаковое направление изменения структуры доходов и расходов банковского сектора, а также то, что наибольшую часть доходов банки получают от деятельности на внешнем, нежели на внутреннем рынке.

Таблица 6

Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО)

Объем прибыли (+)/убытков (-) текущего года, млн. руб. Количество кредитных организаций, единиц Справочно: использование прибыли текуще года, млн. руб.
1.01.08 1.01.09 01.12.09 01.01.08 01.01.09 01.12.09 01.01.08 01.01.09 01.12.09
Всего 507974,7 409185,7 96370,6 1134 1106 1065 122619,3 109839,8 6499
Прибыльные КО * 508881,7 446936,1 248081,7 1123 1050 871 122618,9 109638,8 6150
Убыточные КО -907,0 -37750,4 -151711,1 11 56 194 0,4 201,0 349
КО, не представившие отчетность 0,0 0,0 0,0 2 2 1 0,0 0,0
Итого 1136 1108 1066

* Включая КО, прибыль которых равна нулю.

По сравнению с началом 2009 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на 77%. Финансовый результат прибыльных организаций сократился почти вдвое, убыточных организаций увеличился в 4 раза. по сравнению с началом 2008 г. убыток банковского сектора увеличился в 167 раз. Понятно, что в связи с этим количество убыточных организаций резко возросло на 95% и составило на декабрь 2009 г. 194 организации (18% от всех действующих кредитных организаций). Число прибыльных рганизаций снилилось на 22%.

Таблица 3

Анализ структуры активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений

Активы 1.01.08 1.01.09 1.12.09 Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%
В млрд. руб. Доля в % В млрд. руб. Доля в % В млрд. руб. Доля в % На 1.01.09 На 1.12.09 На 1.01.09 На 1.12.09
1 Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего 501,7 2,5 829,3 3 646,3 2,3 327,6 -183 0,5 -0,7
1.1 В том числе денежные средства 487,1 2,4 795,1 2,8 585,4 2 308 -209,7 0,4 -0,8
2 Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран 1 294,70 6,4 2 078,70 7,4 1 210,90 4,2 784 -867,8 1 -3,2
3 Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего 413,3 2,1 1 238,80 4,4 908,8 3,2 825,5 -330 2,3 -1,2
4 Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего 2 250,60 11,2 2 365,20 8,4 4 025,00 14 114,6 1659,8 -2,8 5,6
5 Прочее участие в уставных капиталах 25,2 0,1 45,1 0,2 64,3 0,2 19,9 19,2 0,1 0
6 Кредиты и прочие ссуды - всего 14288,6 71 19941 71,2 20 081 ,0 70 5652,4 140 0,2 -1,2
7 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 434,8 2,2 544,1 1,9 760 2,6 109,3 215,9 -0,3 0,7
8 Использование прибыли 122,7 0,6 109,8 0,4 65 0,2 -12,9 -44,8 -0,2 -0,2
8.1 в том числе налог на прибыль - - - - 62,5 0,2
9 Прочие активы - всего 489,6 2,4 870,4 3,1 930,6 3,2 380,8 60,2 0,7 0,1
В том числе:
9.1 Средства в расчетах 171,9 0,9 520,3 1,9 394,2 1,4 348,4 -126,1 1 -0,5
9.2 Дебиторы 81,4 0,4 129,3 0,5 144,2 0,5 47,9 14,9 0,1 0
9.3 Расходы будущих периодов 196,5 1 69 0,2 69,5 0,2 -127,5 0,5 -0,8 0
Всего активов 20125,1 100 28022,30 100 28691,9 100 7897,2 669,6 0 0

Таблица 4

Анализ структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств

Пассивы 1.01.08 1.01.09 1.12.09 Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,%
В млрд. руб. Доля в % В млрд. руб. Доля в % В млрд. руб. Доля в % На 1.01.09 На 1.12.09 На 1.01.09 На 1.12.09
1 Фонды и прибыль кредитных организаций - всего 2 809,20 14 3109,2 11,1 3 735,30 13 300,00 626,10 -2,9 1,9
1.1 В т.ч. фонды 2 182,20 10,8 1 789,40 6,4 2 505,40 8,7 -392,80 716,00 -4,4 2,3
1.2 Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов 627 3,1 1 319,80 4,7 1 229,90 4,3 692,80 -89,90 1,6 -0,4
1.2.1 В т.ч. прибыль (убыток) текущего года 508 2,5 409,2 1,5 96,4 0,3 -98,80 -312,80 -1 -1,2
2 Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России 34 0,2 3 370,40 12 1 238,60 4,3 3 336,40 -2 131,80 11,8 -7,7
3 Счета кредитных организаций - всего 194,4 1 346 1,2 197,9 0,7 151,60 -148,10 0,2 -0,5
4 Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего 2 807,40 13,9 3 639,60 13 3 262,30 11,4 832,20 -377,30 -0,9 -1,6
5 Средства клиентов - всего 12252,3 60,9 14748,5 52,6 16465,8 57,4 2 496,20 1 717,30 -8,3 4,8
5.1 В т.ч. средства организаций на расчетных и прочих счетах 3 232,90 16,1 3521 12,6 3 828,00 13,3 288,10 307,00 -3,5 0,7
5.2 Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций) 3 520,00 17,5 4 945,40 17,6 5227,3 18,2 1 425,40 281,90 0,1 0,6
5.3 Вклады физических лиц 5 159,20 25,6 5 907,00 21,1 6 998,80 24,4 747,80 1 091,80 -4,5 3,3
6 Облигации 290,2 1,4 375,3 1,3 390,8 1,4 85,10 15,50 -0,1 0,1
7 Векселя и банковские акцепты 822,2 4,1 756,3 2,7 722,1 2,5 -65,90 -34,20 -1,4 -0,2
8 Прочие пассивы - всего 915,3 4,5 1 677,00 6 2 679,00 9,3 761,70 1 002,00 1,5 3,3
8.1 В т.ч. резервы на возможные потери 586,3 2,9 1 022,70 3,6 1 959,90 6,8 436,40 937,20 0,7 3,2
8.2 Средства в расчетах 156 0,8 431,6 1,5 416 1,4 275,60 -15,60 0,7 -0,1
Всего пассивов 20125,1 100 28022,30 100 28691,9 100 7 897,20 669,60 0 0
Государственный долг
Содержание Введение 3 1. Сущность государственного долга как экономической категории 6 1.1. Экономическая сущность и нормативно-правовое регулирование ...
Внешний долг России по этой статье только за период с 1.01.2000 г. по 01.07.2000 г. сократился на 0,4 млрд. долл. (см.
Хотя объем государственных обязательств не превышал 15% активов финансовой системы, короткие валютные пассивы коммерческого сектора экономики к лету 1998 г. составляли по ...
Раздел: Рефераты по государству и праву
Тип: реферат
Оснобенности формирования депозитной политики коммерческих банков в ...
Рисунок 4 - Структура пассивов банковского сектора в 2000 и 2001 годах Временной период Рисунок 5 - Динамика среднемесячных ростов вкладов в Сбербанке ...
Обзор рынка депозитов юридических лиц [40] показывает, что за 2001 год средства на депозитных счетах предприятий и организаций увеличились на 25,0% и составили 902,8 млрд. руб. при ...
За период с 1.01.2001 по 1.01.2002 гг. депозиты физических лиц выросли на 52,1% и составили 677,9 млрд. руб., а их доля в совокупных пассивах банковского сектора увеличилась.
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: реферат
Формування резервів на покриття кредитних ризиків
Факультет Кредитно - економічний Кафедра Менеджмент банківської діяльності Спеціальність "Банківська справа" Магістерська програма 8105/1 Банківський ...
(01.01.2009) до рівня 68,01 млрд.грн.
В цілому ж банківський сектор України у 2009 році за 11 місяців показав 22,5 млрд. грн. консолідованих збитків.
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: дипломная работа
Нормативы ликвидности банка, методика их исчисления и анализ (на ...
Министерство образования республики Беларусь Белорусский государственный экономический университет Кафедра бухгалтерского учета, контроля и финансов ...
оттоком в конце 2008 - начале 2009 года вкладов физических лиц в белорусских рублях года (срочные депозиты физических лиц уменьшились с 20 декабря до 1 января 2009 года почти на 55 ...
увеличение прочих активов на 2,1%, а также одна статья пассивной части - снижение средств юридических лиц до востребования, их снижение на 1577 млн. р. повлияло на увеличение ...
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: дипломная работа
Характеристика развития банковской системы Республики Казахстан
Введение Актуальность темы исследования. В Казахстане развита система рыночных отношений. Это преобразование связано в применении комплекса мер по ...
За год совокупные обязательства банковского сектора уменьшились на 316,0 млрд. тенге или на 2,4%. Вклады юридических лиц за прошедший месяц увеличились на 205,2 млрд. тенге или на ...
Привлеченные вклады клиентов без учета вкладов дочерних организаций специального назначения за 2009 год выросли на 30,8%, составив на 01.01.2010 года в абсолютном выражении 6 003,8 ...
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: дипломная работа