§ 8. Процедуры, предотвращающие ликвидацию имущества должника

В ходе исторического развития постепенно вырабатывались правовые нормы, направленные на предотвращение ликвидации имущества несостоятельного должника в виде отсрочек, предоставляемых кредиторами, и уменьшения долгов, в основе которых лежит соглашение о мирном урегулировании спора (мировая сделка — compositio).

Источниками правового регулирования мировых сделок являются законы. Так, например, в ФРГ действует закон о мировых сделках 1935 года, во Франции — закон № 84-148 от 1 марта 1984 г. о предотвращении и урегулировании с помощью мировых сделок трудностей предприятия, не выполняющего своих финансовых обязательств из договора с одним из кредиторов.

По праву ФРГ перед началом конкурсного производства должник может подать заявление в суд и просить начать дело о предотвращении открытия конкурсного производства. Заявление должно содержать предложение о мировом урегулировании, о виде и способе предоставления обеспечения, указание на то, что кредиторы получат удовлетворение по меньшей мере в размере 35% суммы долга. Если должник просит отсрочки платежей более чем на год, долги должны погашаться не менее чем на 40%, а в том случае, когда отсрочка превышает 18 месяцев, то удовлетворение требований должно превышать 40%.

Как только заявление о мировой сделке подано в суд, он назначает временного администратора. Могут быть приняты меры, направленные на охрану имущества и обеспечение сделки.

О начале мирового урегулирования делается публикация в установленном порядке, и на собрании кредиторов решается вопрос о принятии или отклонении мировой сделки, после чего суд должен утвердить или отклонить мировое соглашение, которое после утверждения судом становится обязательным для всех кредиторов.

В случае отказа в утверждении мирового соглашения суд объявляет должника несостоятельным и начинает конкурсное производство.

В Англии должник имеет возможность заключить так называемое соглашение по общему праву (composition at common law), которое регулируется нормами общего права, а по своим правовым последствиям имеет силу только в отношении кредиторов, согласившихся на такую мировую сделку.

Аналогично решается вопрос и по праву США.

Кроме заключения мирового соглашения правом предоставляются и другие средства предупреждения открытия конкурсного производства. В Англии еще общим правом неплатежеспособному должнику предоставлялась правовая возможность избежать объявления несостоятельным и урегулировать свои отношения с кредиторами, добровольно совершив универсальную цессию прав на все свое

459

имущество какому-либо лицу для распределения имущества в пользу кредиторов (assigment for the benefit of creditors). Цессия должна совершаться в письменной форме, в документе должно быть поименовано имущество, передаваемое в пользу кредиторов. Цессио-нарий обязан собрать, сохранить и распределить имущество, передаваемое по цессии, без создания привилегий для кредиторов, если только такие привилегии не предусмотрены законом или в самой цессии. Документ, содержащий цессию, регистрируется в суде по местонахождению большей части имущества цедента.

С момента регистрации цессии в пользу кредиторов, о чем делается публикация, в установленные сроки кредиторы должны заявить свои требования.

Другим средством, предоставляемым правом США, является «администрация доходов по праву справедливости» (equity receivership). Суть этой процедуры заключается в том, что по заявлению кредитора, являющегося резидентом иного штата, нежели должник, и имеющего к последнему требование на сумму не менее 10 тыс. долл., суд назначает федерального администратора доходов, который управляет предприятием должника и из получаемых доходов постепенно погашает предъявленные требования. После открытия указанной процедуры администратор определяет очередность оплаты долгов. При этом удовлетворение требований помимо процедуры администрации запрещается. Администратор обладает статусом служащего суда, и к нему нельзя предъявлять иски, он не может быть ответчиком в суде и смещаться может только по решению суда, назначившего его.

По удовлетворении всех требований право управления имуществом возвращается должнику. Указанная процедура часто применяется для урегулирования долгов фермеров.

В США законодательство некоторых штатов допускает установление доверительной собственности в пользу личных кредиторов должника на ипотеку его имущества. Суть данного института состоит в том, что устанавливается ипотека в отношении всего имущества должника и залоговое право передается в доверительную собственность лицу, которое распоряжается в пользу всех кредиторов должника, имеющих необеспеченные требования.

Доверительный собственник по залогу не вступает во владение и не управляет имуществом должника. Должник, управляя имуществом, обязан предоставлять периодические отчеты доверительному собственнику, держащему залоговое право. Определенная часть прибылей в установленные сроки передается доверительному собственнику по залогу для распределения между выгодоприобре-тателями — кредиторами должника.

После объявления должника несостоятельным правовые средства, предотвращающие ликвидацию имущества, предоставляются только законодательством о несостоятельности.

Наиболее однозначно решается вопрос о средствах, предотвращающих ликвидацию имущества должника, в праве ФРГ. Должник

460

имеет возможность заключения мирового соглашения, порядок исполнения и правовое значение которого урегулированы гл. б книги II ГКУ. Закон о мировых сделках 1935 года, регулирующий заключение мировых сделок до объявления должника несостоятельным, уже не применяется.

Предложение о мировой сделке должно исходить от должника и указывать способ удовлетворения кредиторов, средства обеспечения мировой сделки. Мировая сделка не допускается, когда должник скрывается либо привлечен к уголовной ответственности за преступления в конкурсном процессе. На данном этапе мировая сделка может быть отклонена судом по ходатайству конкурсного управляющего, если кредиторы до открытия конкурсного производства уже отказались от ее принятия или когда сам несостоятельный должник отказался от сделки после того, как была сделана публикация о дне рассмотрения сделки, а также если кредиторы получат менее '/s доли всех своих требований в результате недобросовестного или легкомысленного поведения должника.

Для принятия мировой сделки требуется, чтобы за нее проголосовали кредиторы, имеющие в общей сложности не менее 3 /4 общей суммы всех требований, а для придания ей обязательной силы по отношению ко всем кредиторам требуется ее утверждение судом, после чего суд постановляет о прекращении конкурсного производства. Несостоятельному должнику возвращается право свободно распоряжаться своими активами, если только сделка не содержит по этому поводу других постановлений.

Последующая отмена мировой сделки допускается только в случае признания должника виновным в злостном банкротстве.

В настоящее время законодательство создает условия для направления открывшегося конкурсного производства в русло восстановления экономического положения предприятия-должника, «санации» его экономической деятельности, оказания должнику организационной помощи в улучшении его финансов, создания льготных условий для расчетов с его кредиторами и только в случае невозможности решения всех этих вопросов — ликвидации имущества должника с прекращением правосубъектности юридического лица.

В этом отношении наиболее показательно современное французское право. Объявление должника несостоятельным в соответствии с законом № 85-98 влечет за собой открытие процедуры восстановления предприятия, которая автоматически начинается с наблюдательного периода длительностью, по общему правилу, три месяца.

Для урегулирования отношений неплатежеспособных физических и юридических лиц со штатом наемных работников до 50 человек и торговым оборотом, составляющим, за исключением суммы налога, не менее 20 млн. франков, может быть начата упрощенная процедура, которой также предшествует наблюдательный период длительностью 15 дней. Введение во французское право наблюдательного периода является существенной новеллой и имеет целью подведение экономического и социального итогов деятельности

461

предприятия, выявление предложений, ведущих к продолжению деятельности предприятия или его передаче (уступке).

В зависимости от этих итогов предлагается план либо восстановления предприятия, либо ликвидации его имущества в судебном порядке. В плане указываются способы поддержания и финансирования предприятия, уплаты долгов, возникающих до вынесения судебного решения об открытии процедуры, гарантии, предоставленные для обеспечения осуществления плана, уровень и перспективы занятости на предприятии, сроки и отсрочки платежей кредиторам, а также сокращение величины долга. Особо в законе урегулированы вопросы выплаты по трудовым договорам с работниками предприятия.

Если должник не выполняет финансовых обязательств в сроки, установленные планом, то кредиторы могут просить суд об отмене плана и начале процедуры судебного восстановления, которая может привести лишь к уступке или ликвидации предприятия в судебном порядке.

Уступка предприятия осуществляется по судебному решению и имеет целью обеспечение поддержания деятельности предприятия, эксплуатация которого возможна независимо от других производственных комплексов, полного или частичного сохранения занятости на этом предприятии и погашении долгов предприятия (очистка пассива). Уступка может быть полной или частичной. Частичная уступка допускается в отношении производственных комплексов, которые образуют одну или несколько завершенных и самостоятельных отраслей деятельности.

Уступка предприятия осуществляется путем акцепта оферт. Принимается оферта, которая содержит наиболее выгодные условия для выплаты долгов и поддержания занятости.

Деньги, полученные в уплату цены уступки, распределяются между кредиторами в соответствии с очередностью предъявления требований. Суд решением, учреждающим план уступки предприятия, может разрешить заключить договор аренды предприятия с обязанностью арендатора купить его в течение двух лет.

Завершается процедура урегулирования вынесением судебного решения, констатирующего, что полученная цена уступки распределена между кредиторами.

По окончании процедуры урегулирования кредиторы приобретают право самостоятельного предъявления исков в индивидуальном порядке.

В Англии с принятием закона о несостоятельности 1986 года стало возможным открытие нескольких процедур урегулирования, направленных на сохранение деятельности компании и предотвращение ликвидации имущества должника. Введена новая процедура добровольного урегулирования долгов компании (company voluntary arrangement) и долгов физического лица (individual voluntary arrangement). Обе указанные процедуры введены взамен ранее

462

предусмотренных законом о компаниях 1948 года и законом о банкротствах 1914 года процедур мирового соглашения (composition) и плана урегулирования долгов (scheme of arrangement), которые на практике редко применялись.

Новая процедура требует минимального вмешательства суда и применяется в тех случаях, когда уже открыто конкурсное производство в отношении неплатежеспособного должника и директора компании делают предложение компании и ее кредиторам о мировом урегулировании долгов. Аналогичное предложение должно исходить от неплатежеспособного физического лица.

Для компаний, испытывающих финансовые трудности, в целях улучшения их финансового положения предусмотрена процедура назначения специальным судебным приказом администратора доходов компании. Такой приказ выдается судом, если возможно достижение одной из следующих целей: оздоровления экономики компании в целом или ее отдельных предприятий; утверждения плана добровольного урегулирования; санкционирования компромисса между кредиторами и должником; более выгодной и благоприятной реализации активов компании, нежели в ликвидационном процессе. Процедура администрации доходов компании не может быть начата, если компания уже находится в ликвидационном процессе. Процедура начинается по ходатайству самой компании, директората или кредиторов. По ходатайству держателей облигаций, обеспеченных плавающим обременением, может быть назначен управляющий доходами, наделенный очень широким кругом полномочий, вплоть до создания новых дочерних предприятий для осуществления мер, направленных на погашение долгов облигационерам.

В США федеральный закон о несостоятельности 1978 года предусматривает возможности для предотвращения ликвидации имущества. Прежде всего для отдельных участников гражданского и торгового оборота ликвидация имущества не допускается в силу императивного предписания самого закона. Так, для муниципальных корпораций и административных единиц предусмотрена специальная процедура урегулирования долгов, которая может быть начата по ходатайству самой корпорации или ее кредиторов. Организация должна представить план урегулирования долгов, в который до его утверждения судом могут вноситься изменения. План урегулирования долгов утверждается судом, если он содержит разумные условия урегулирования требований кредиторов, после чего план становится обязательным как для неплатежеспособной муниципальной корпорации, так и для ее кредиторов.

Для большинства предпринимательских корпораций и товариществ в качестве средства предотвращения ликвидации имущества предусмотрена процедура реорганизации, которая начинается по ходатайству заинтересованных лиц с самого начала производства в связи с несостоятельностью по предписаниям упомянутой гл. 11 или в результате конверсии производства из процесса ликвидации в реорганизацию по специальному решению суда.

463

Реорганизация производится по плану, который должен предусматривать перестройку финансов корпорации, погашение долгов, выплату дивидендов. В плане должны быть обозначены все классы и разряды требований и способы удовлетворения, средства и пути достижения поставленных целей. Он должен быть доведен до сведения всех кредиторов, акционеров и других держателей долей участия, принят кредиторами и утвержден судом. Утверждение плана судом имеет огромное значение, поскольку в соответствии с законом освобождает должника от долгов, возникших до его утверждения.

Для предотвращения ликвидации имущества индивидуального коммерсанта предусмотрена процедура «урегулирования долгов физического лица с регулярным доходом», которая может быть начата только по ходатайству несостоятельного должника, имеющего неоплаченных долгов на сумму не менее 350 тыс. долл. Должник при разрешении дела в соответствии' с указанной процедурой сохраняет за собой право управления имуществом и обязан представить план урегулирования долгов, в соответствии с которым долги должны быть погашены в течение трехлетнего периода, который при наличии уважительных причин может быть пролонгирован до пяти лет. По выполнении утвержденного судом плана урегулирования суд может освободить должника от всех долгов.