§ 1. Понятие, принципы и виды банковского кредита

Банковский кредит как экономическая катего­рия является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возника­ют экономические (денежные) отношения, в про­цессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организаци­ями, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых имеется возможность вос­полнить за счет средств других субъектов недоста­ток собственных денежных средств для различных потребностей, требующих дополнительных капи­тальных вложений*.

* Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных бумагах. М., 1994. С. 80-84.

Отношения по банковскому кредитованию регламентируются нормами права и поэтому приобретают правовую форму. Воздействие пра­ва на общественные отношения осуществляется различными способами, в своей совокупности образующими метод правового регулирования тех или иных общественных отношений.

Сложность, разноплановость общественных отношений, возникающих при банковском кре­дитовании, требуют применения при их правовом регулировании разнородных методов, в том числе присущих различным отраслям российского права. При регулировании общест­венных отношений, возникающих в области банковского кредитования, при­меняются метод юридического равенства сторон, присущий гражданскому пра­ву, и метод «власти и подчинения», применяемый с определенной спецификой административным и финансовым правом.

Общественные отношения, возникающие при банковском кредитовании, в зависимости от их сущности, требующей применения соответствующего метода правового регулирования, регламентируются нормами различных от­раслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права*.

*В юридической литературе были высказаны различные точки зрения по этому вопросу (Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М., 1994; Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997; Правовое ре­гулирование банковской деятельности / Под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфор, 1997; Тосунян Г.А. Место банковского права в системе российского права // Юридичес­кий мир. 1998. № 8 (август). С. 8; Горбунова О.Н. Выделять банковское право в отдель­ную отрасль права пока рано // Там же. С. 15).

Поэтому банковское кредитование в правовом аспекте является предметом изучения различных учебных дисциплин («Финансовое право», «Гражданское право», «Предпринимательское право»). В условиях становления рынка в Рос­сии разработан новый спецкурс «Банковское право».

Конституционные основы банковской деятельности закреплены в ст. 71 Конституции РФ, согласно которой финансовое, кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.

Правовое регулирование банковской деятельности, в том числе и кредито­вания, осуществляется Федеральным законом «О Центральном банке Россий­ской Федерации (Банке России)» *, Федеральным законом «О банках и бан­ковской деятельности» **, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

* ВВС РФ. 1990. № 27. Ст. 356; 1992. № 34. Ст. 1966; СЗ РФ. 1995. № 18. Ст. 1593; 1996. № 1. Ст. 3, 7; № 26. Ст. 3032; Российская газета. 1997. № 45; СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3829; Российская газета. 1999. 14 июля.

** ВВС РФ. 1990. № 27. Ст. 357; 1992. № 9. Ст. 391; № 34. Ст. 166; Российская газета. 1996. 3 февр.; СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 1998. № 31. Ст. 3829; Российская газета. 1999. 14 июля,

В регулировании банковского кредитования значительное место принад­лежит также деловым обыкновениям и банковским обычаям.

Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность. В Федераль­ном законе «О банках и банковской деятельности» установлено, что банк име­ет право от своего имени и за свой счет размещать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Предо­ставление банковского кредита под различные формы обеспечения возврат­ности кредитов предусмотрено в ст. 33 названного Федерального закона, со­гласно которой кредиты могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственными и иными ценными бумагами, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Реализация принципа возвратности банковского кредита означает, что де­нежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь вре­менным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации.

Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип его срочности. Ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение ко­торых влечет за собой применение определенных санкций.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организа­циями при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер про­центной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоя­тельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за бан­ковский кредит в конечном итоге зависит от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке.

Законодательством России предусмотрено только одно ограничение пре­дельного размера процента за пользование банковским кредитом. При предо­ставлении кредитной организацией клиенту кредита за счет централизованных кредитных ресурсов, она не должна повышать процентную ставку Банка Рос­сии более чем на 3% (так называемая «принудительная маржа» *). Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента за предо­ставленный кредит, служат источником образования их собственных доходов.

*Маржа - разница между процентной ставкой, взимаемой с заемщика, и процентной став­кой, уплачиваемой банком за кредитные ресурсы.

Принцип обеспеченности банковского кредита проявляется в том, что, как указывалось ранее, банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения, предусмотренные законодательством, или в формах, при­нятых банковской практикой.

Основные формы обеспечения банковского кредита показаны на следую­щей схеме:

Законодательство предусматривает возможность предоставления кредита без соответствующего обеспечения (так называемый «бланковый кредит»). Бланковые кредиты, как правило, получают клиенты, имеющие тесные свя­зи с банком, проводящие все свои банковские операции через данный банк.

Банковский кредит выдается строго на определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности бан­ковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

Принципы банковского кредитования, закрепленные в нормах права, от­ражают сущность кредитных отношений, соответствуют объективным эконо­мическим законам, действующим в сфере движения ссудного капитала.

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

Краткосрочный кредит выдается на срок менее года при возникновении у хозяйствующего субъекта временной потребности в денежных средствах.

При краткосрочном кредите объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупнен­ным показателям. Устранена излишняя детализация объектов кредитования, су­ществовавшая ранее. Банковский кредит выдается на совокупность материаль­ных запасов и производственных затрат.

Совокупность материальных запасов и производственных затрат как объ­ект краткосрочного кредитования используется в промышленности, на транс­порте, в строительстве, предприятиями связи. Для торговых и снабженческо-сбытовых организаций объектом краткосрочного кредитования является совокупность товаров текущей реализации, сезонного и временного накопле­ния товарно-материальных ценностей.

Долгосрочный кредит выдается на один год и более длительное время. Объектами долгосрочного кредитования являются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции, затраты по жилому строительству и строительству объектов социально-культурного назначения и т.д.

В условиях спада производства, инфляции и других отрицательных тенден­ций в экономике России хозяйствующие субъекты в основном пользуются краткосрочным кредитом.

Переход к рыночной экономике в России кардинально изменил отноше­ния в области банковского кредитования.