1. Мировой опыт борьбы с «отмыванием».

Легализация денежных средств или имущества, добытых незаконным путем, является необходимым условием функционирования организованной преступности в сфере экономики. Наиболее опасными и распространенными источниками получения «грязных» денег являются: торговля наркотиками, оружием, вымогательство, фальшивомонетничество, игорный и порнобизнес.

Проблема легализации «грязных» денег встала перед правоохранительными системами различных государств относительно недавно - несколько десятилетий назад. Так, например, в конце 60-х годов Конгресс США признал тот факт, что наличность является важным источником функционирования организованной преступности в Америке, поскольку она не оставляет никаких документированных следов расходов, доходов, инвестиций и финансовой деятельности кланов организованной преступности.1

В результате в 1970 году был принят закон «Об отчетности по наличным и валютным операциям», положивший начало противостояния между государственной системой и «отмывателями» преступных доходов.

Для легализации «грязных» денег используются различные финансовые операции, которые постоянно совершенствуются по своей сложности и распространенности. Если изначально «отмыватели» для своих целей использовали традиционные банковские финансовые институты, то в связи с усилением контрмер, применяемых правоохранительными органами, акцент отмывания денег смещается в сторону небанковских финансовых институтов, систем электронной и почтовой связи. Так, если еще в 1985 году государственные структуры США, борющиеся с отмыванием денег, не обращали внимание на небанковские финансовые институты, то в 1995 году уже вовсю разрабатывалась стратегия регулирования деятельности данных финансовых учреждений как используемых при «отмывании» денег.2

Специалисты Международного Валютного Фонда (МВФ) определяют следующий перечень основных потенциальных инструментов «отмывания» денег:

1) акцептные депозиты; 2) предоставление кредитов; 3) финансовый лизинг; 4) денежные переводы; 5) выпуск и управление средствами платежей (например, кредитные карты, дорожные чеки и банковские переводные векселя); 6) поручительства и обязательства; 7) торговля своим счетом или счетом постоянного клиента: (а) инструменты денежного рынка, (б) обмен валюты, (в) финансовые фьючерсы и опционы, (г) инструменты обмена, (д) ценные бумаги, предоставленные с правом передачи; 8) участие в выпуске акций и обеспечение услуги, связанной с таким выпуском; 9) соглашения по структуре капитала, промышленной стратегии и связанные с этим вопросы; услуги имеющие отношение к слиянию и стоимости обязательств; 10) денежное брокерское посредничество; 11) управление портфелем ценных бумаг; 12) кредитное обслуживание.

Были также установлены некоторые нетрадиционные финансовые учреждения, потенциально вовлеченные в «отмывание» денег, такие, например, как дельцы, связанные с металлами и брокеры по предметам торговли, казино, телеграфные и почтовые службы, рынки.

С 1990 года ФАТФ изучает нефинансовые рынки, в которых «отмывание» денег особенно широко распространено: автомобильные распродажи, сельскохозяйственные рынки, рынок ювелирных изделий, художественные аукционы, мелкий бизнес и недвижимость.1

Следующая тенденция в развитии «отмывания» денег - выход ее на международный уровень, в результате чего и борьба с ней приобретает международный характер.

Различные международные организации принимают документы, разрабатывают типовые законы, направленные против усиления организованной международной преступности, в часности в области «отмывания» денег.

Например, согласно Конвенции Совета Европы от 8.11.90 года « Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (далее - Конвенция Совета Европы) страны, входящие в Совет Европы, обязались принять законодательные меры, чтобы квалифицировать в качестве преступлений в соответствии со своим внутренним правом умышленные действия, направленные на легализацию доходов, полученных преступным путем.2

В настоящее время многие страны, осознав необходимость международного сотрудничества в данной области и пытаясь преодолеть противоречия антилегализационного законодательства разных стран, заключают международные договоры, обеспечивающие взаимную помощь в борьбе против «отмывания» денег.

Международные соглашения определяют широкий уровень сделок, инструментов и институтов, которые потенциально вовлечены в «отмывание» денег. Вот некоторые из них:

Смуфинг включает применение разделения денежного депозита на меньшие деньги, не требующие предоставления отчета об их источнике.

Минивойсинг международной торговли: при ввозе товаров происходит подделка регистрации кредитных и таможенных деклараций, которые могут скрывать сделки при пересечении границы, свидетельствующие о продолжающейся транспортировке наркотиков.

Украденное имущество (например, антиквариат или автомобили) могут обмениваться в трансграничных или внутренних бартерных операциях используемых для незаконного имущества.

Параллельные кредитные сделки могут быть применены во избежание необходимости входа в официальную экономику, приступив к нелегальной деятельности нелегальной рыночной торговле товарами или услугами.

Межбанковская система электронной связи, используемая для совершения платежей и передачи информации может быть не включена в отчет по борьбе с «отмыванием» денег и следовательно взяточничество банковских служащих облегчает маскировку крупных незаконных перемещений между счетами.

Дериваты: например, искусственная версия подчинения фонда компании к слиянию или вступление во владение может быть использована для того, чтобы избежать обнаружения необычного изменения внесенного в список ценных бумаг.1

Если оценивать страны с позиций их противодействия «отмыванию» денег, то их можно условно разделить на три группы:

Страны, активно борющиеся с этим видом преступления (например, США, Германия, Франция, Великобритания);

Так называемые страны «финансового рая» - это оффшорные территории (Швейцария, Лихтенштейн, острова пролива Ла-Манш и др.), а также страны, которые для притока на свою территорию денежных средств небрежно относятся к проверке легальности источников поступающего капитала (страны Карибского бассейна, Южной Америки и др.).

Остальные государства (в том числе и Россию) относят к странам с недостаточно строгим и эффективным финансовым контролем, но которые предпринимают попытки поставить законодательным путем преграды на пути легализации денежных средств, и которые на практике, из-за ряда причин, имеют довольно незначительный эффект. 12 января 1995 года агентство ИТАР-ТАСС сообщило из Вашингтона, что, по американским данным, «отмывание» денег по прибыльности обошло в России бизнес по торговле наркотиками, давая норму прибыли 200 - 500 %. По оценкам американских специалистов, в РФ каждую неделю тайно ввозится с целью «отмывания» от 800 миллионов до 1 миллиарда долларов, поскольку в ней это можно сделать неизмеримо легче, чем в каком-либо другом месте, особенно с началом приватизации за наличные. Таким образом, процесс легализации преступно нажитых средств имеет не только внутренние, но и зарубежные каналы, в том числе и от наркобизнеса - «своего» и «чужого».1

Рассматривая законодательство зарубежных стран, направленное против «отмывания» денег, можно систематизировать их следующим образом:

1) Нормы, содержащиеся в уголовных кодексах.

2) Специальные законы, регулирующие борьбу с «отмыванием» денег, полученных преступным путем.

3) Специальные законы, регулирующие борьбу с «отмыванием» денег, полученных только в результате наркобизнеса.

Правовые нормы различных стран предусматривают различные санкции за данные преступления. Так, если в США максимум лишения свободы, грозящий за «отмывание» денег, равен 20 годам, в Великобритании - 14 годам, Франции - 10 годам, то в Бельгии верхний предел составляет всего 5 лет. В Швейцарии действия, связанные с легализацией денег с отягчающими обстоятельствами, наказываются тюремным заключением или каторжными работами тоже сроком до 5 лет.

В качестве альтернативы лишению свободы или вместе с этим видом наказания практически во всех странах назначается штраф. В некоторых государствах предусматривается довольно крупная сумма штрафа. Например, в США он доходит до 500000 долларов или двойной стоимости имущества, использованного в сделке; в Италии - от 2 до 30 миллионов лир, во Франции - 50000 до 500000 франков.

Из обстоятельств, отягчающих ответственность; в вышеуказанных странах на первом месте стоит совершение преступления в составе банды; на втором - рецидив; на третьем - наличие крупных сумм «отмытых» денег или получение виновным лицом значительных вознаграждений.

В Швейцарии 1 апреля 1998 года вступил в силу новый закон о борьбе с «отмыванием грязных денег». Новый закон предусматривает усиление контроля за банками и финансовыми посредниками. Такой контроль будут осуществлять как федеральные власти, так и различные профессиональные организации. Под подозрением может оказаться каждый вкладчик или предприниматель, поскольку закон не оговаривает предельного размера «сомнительной» суммы.

В мексиканском уголовном кодексе появилась ст.115, предусматривающая уголовную ответственность банковских служащих (вплоть до тюремного заключения), если те своевременно не проинформируют полицию о подозрительных финансовых операциях. Национальная банковская комиссия Мексики разработала для ассоциации мексиканских банков «Руководство по противодействию отмыванию денег». Рекомендации описывают 46 признаков «отмывания» денег, к числу таковых, в частности, относятся:

редкое использование чеков при оплате покупки;

вложение и снятие со счета значительных денежных сумм, не связанных с легальной деятельностью клиента;

проведение финансовых операций без видимой необходимости с клиентами из стран, которые рассматриваются удобными для отмывания денег;

частые переводы значительных сумм из организаций и фондов типа «офф-шор», и др.

Своеобразен законодательный опыт Японии, в которой действует «Закон о пресечении незаконных деяний членов бандитских группировок» (от 15.01.91 г. с изменениями 93 г.). В целом закон посвящен борьбе с проявлениями организованной преступности. Однако в нем в разделе 1 ст.9 закреплены, в частности, запрещенные деяния, имеющие характер насильственных требований. Японский законодатель запрещает совершать, прикрываясь влиянием банды, следующие деяния:

1. Требовать от кого бы то ни было наличных денег, товаров и прочих имущественных выгод.

2. Безосновательно требовать от кого бы то ни было подарков в виде наличных денег и товаров.

3. Требовать от владельцев предприятий, расположенных в зоне влияния банды, наличных денег и товаров в качестве благодарности за разрешение хозяйствовать на своем предприятии.

4. В порядке компенсации требовать от владельцев предприятий, расположенных в зоне влияния банды, права продавать им предметы, инвентарь, обычно применяемые на этом предприятии.

5. Без всяких оснований требовать для себя от своих кредиторов полного или частичного освобождения от долга или его отсрочки.