7. Преступления в сфере экономической деятельности

Задача № 193

Панкратов открыл фирму по разливу минеральной воды. Однако парал­лельно он стал заниматься и производством водки, отличающейся высо­ким качеством.

Задача № 194

Получив лицензию на изготовление туалетной бумаги, Омаров не со­блюдал технологический процесс ее изготовления, в результате чего вы­пускаемая продукция была низкого качества.

Задача № 195

Занимаясь в течение полугода вымогательством денег с предпринимате­лей, Корзухин и Чиженков, собрав значительную сумму денег, открыли фирму по продаже и покупке недвижимости.

Задача № 196

Черноухов как инвалид I группы получил льготный кредит на открытие индивидуального предприятия для изготовления сувениров. Однако в связи с ухудшением состояния здоровья он полученные деньги израсходовал на лечение.

Задача № 197

Получив государственный кредит для закупки сельхозпродуктов для от­правки в район наводнения, Сидоров приобрел продукты по более низким ценам, чем оговаривалось контрактом, а на оставшиеся деньги купил себе автомобиль.

Задача № 198

Получив в банке кредит на сумму 50 млн руб. для развития производ­ства, Серов не сумел возвратить его в обусловленный срок и выехал за границу.

Задача № 199

Перов занял у Окулова для открытия фирмы 200 тыс. руб., однако вско­ре разорился и долг отдать не смог. Тогда Окулов стал требовать от Перова передачи дома, дачи и автомобиля, угрожая в противном случае сделать его инвалидом.

41

I

Задача № 200

Маркова закупала на Украине майки, изготовленные кустарным спосо­бом, пришивала на них этикетки зарубежных фирм и продавала.

Задача № 201

Выступив спонсором конкурса красоты, Устюгов предложил членам жюри определить победительницей Корсакову, что ими и было сделано.

Задача № 202

Царев, занимающийся коллекционированием монет, приобрел пяти­рублевую золотую монету царской чеканки, которая оказалась подделкой. Решив избавиться от нее, он продал ее Грибову.

Задача № 203

Приобретя на рынке купюру достоинством в 100 долларов, Пахомов узнал, что она поддельная, и реализовал ее в магазине.

Задача № 204

Овсепян приобрел в Турции четыре автомашины и, минуя таможенные посты, ввез их из порта г. Одессы в г. Ростов-на-Дону, где по поддельным документам зарегистрировал на себя.

Задача № 205

Желая избежать выплаты кредита, предприниматель Прошкин предо­ставил в банк справку об уничтожении склада готовой продукции фирмы в результате стихийного бедствия, объявив себя банкротом.

Задача № 206

Руководитель фирмы Зенин в целях уклонения от уплаты налога укрыл от учета по бухгалтерским документам 600 тыс. руб., которые передал впос­ледствии в благотворительный фонд.

Задача № 207

Являясь руководителем коммерческой организации, Храбростин не пре­доставлял отпуска своим сотрудникам, компенсируя их денежным возна­граждением. При попытке использовать отпуск он увольнял работников из фирмы.

Задача № 208

Выехав за товаром в Польшу, Ольхов приобрел поддельные доллары на сумму свыше 10 тыс. руб. и пытался сбыть их в г. Сочи. Однако работниками милиции он был задержан.

Задача № 209

Конкин, обладая художественными способностями, рисовал десяти­рублевые купюры и, сбывая их на базаре, приобретал продукты питания.

Задача № 210

Рыбкин, работая юрисконсультом АО «Квант», по совместительству занимался преподавательской деятельностью в ряде негосударственных институтов. Однако при заполнении декларации он занизил полученную

42

сумму вознаграждения на 20 тыс. руб., пытаясь таким путем уклониться от полной уплаты налога.

Однако при проверке декларации подлог Рыбкина был выявлен.

Задача № 211

Прачкип нашел в метро кредитную карточку и, подделав ее на свое имя, стал пользоваться ею, причинив ущерб коммерческому банку на сумму свыше 10 тыс. руб.

Задача № 212

Гвоздев, Крылов и Цховребов, объединившись в группу, за ежемесяч­ное вознаграждение от фермера Крылова встречали лиц, желавших про­дать картофель, и устанавливали иену выше цены Крылова, тем самым обеспечивая ему быструю продажу своей продукции.

При попытке продавцов возмутиться действиями Гвоздева, Крылова и Цховребова и не подчиниться им последние обливали картофель кероси­ном, краской, приводя его в негодность.

Задача № 213

Выступив учредителем коммерческого банка «Рассвет», лидер преступ­ной группировки Леонтьев стал вкладывать в него денежные средства, до­бытые преступным путем. А затем, в связи с ростом курса доллара, не имея лицензии, открыл в банке пункт обмена валюты, закупая ее в г. Мос­кве и по завышенной цене продавая в г. Ростове.

На вырученные деньги Леонтьев и его ближайшее окружение строили дома, покупали автомобили и квартиры.

Задача № 214

Руководство фирмы «АА», занимающейся поставкой и обслуживанием компьютерной техники, заключило контракт с немецкой фирмой о по­ставке крупной партии ксероксов и компьютеров. Согласно условиям кон­тракта оплата таможенной пошлины возлагалась на фирму «АА». Прези­дент фирмы «АА» Алссов и его заместитель Апин решили «сэкономить» средства фирмы и с этой целью в декларации указали вместо компьютеров марки IBM стоимостью по 600 долларов компьютеры иной марки стоимо­стью по 300 долларов. Таким образом таможенная пошлина составила 2 тыс. долларов США, в то время как в соответствии с фактической стоимо­стью перемещаемого товара необходимо было заплатить 4 тыс. долларов.

Задача № 215

Представитель АО «Гранит» Колбин договорился с президентом зару­бежной фирмы Дицем о поставке крупной партии новейшей медицинской техники для кардиологического центра. С целью уменьшения суммы тамо­женной пошлины они указали в декларации вместо номенклатуры меди­цинского оборудования и его стоимости комплектующие части и детали медицинской техники. Хотя объединением «Гранит» на оплату пошлины было выделено 15 тыс. долларов США, Колбиным и Дицем в качестве по­шлины оплачено лишь 5 тыс. долларов США, а оставшуюся сумму, выде­ленную на оплату пошлины, они поделили поровну между собой.

43

Задача № 216

Президент совместного российско-венгерского предприятия «Омега» Блоков не перечислил в уполномоченный банк Российской Федерации полученные от предпринимательской деятельности 140 тыс. долларов США, а дал распоряжение использовать валютные средства на расширение свое­го бизнеса.

Задача № 217

Мрцевич, занимая должность директора комбината строительных мате­риалов, оформил на работу Санина и Дробина, а также давал соответ­ствующие указания главному бухгалтеру Петровой начислять заработную плату, которую получал брат Мрцевича по доверенности. Полученная сумма

—  120 тыс. руб. — была израсходована на приобретение квартиры сыну Мрце­вича.

Задача № 218

Стельмухов создал бригаду временных рабочих-строителей и заключил договор на строительство ряда объектов с частным предприятием «Локо­мотив». По предварительному сговору с руководителем предприятия Аргу­новым они завышали расценки, включали в наряды, а затем и в платеж­ные ведомости подставных лиц. Таким путем они получили 9 тыс. руб., из них I тыс. руб. — Аргунов и Стельмухов, а остальные 8 тыс. руб. — члены бригады в виде заработной платы.

Задача № 219

Тисова при сдаче своей квартиры в г. Сочи отдыхающим систематически взимала с них плату сверх установленного законом размера, получив в сезон с двадцати лиц сверх тарифа 3 тыс. руб. С этой суммы Тисова налог не выплачивала.

Задача № 220

Котов работал старшим продавцом магазина фирмы «Луч», а Панкова

—  продавцом в том же магазине, расположенном на территории фирмы. Рабочим и служащим этой фирмы они продавали через представителей цехов и отделов мясопродукты по завышенной цене, а разницу в стоимос­ти присваивали. Котов и Панкова в течение двух лет систематически прода­вали говядину по цене 1-го сорта, тогда как должны были продавать ее по ценам 2-го и 3-го сортов. В результате этих действий Котов и Панкова полу­чили незаконный доход в сумме 103 тыс. руб.

Задача № 221

Зуева, не имея разрешения и лицензии на торговлю, в г. Москве для последующей перепродажи скупила костюмы местного производства по розничной цене I тыс. руб., предполагая продать их по цене 2 тыс. руб. С этой целью часть костюмов она отдала своим знакомым для перепрода­жи, а другую часть реализовала сама, в том числе через комиссионный магазин г. Ростова-на-Дону, получив неконтролируемый доход в сумме 15 тыс. руб.

44

Задача № 222

Бовин договорился с председателем старательской артели о создании структурного подразделения, от имени которого стал выполнять строи­тельные работы силами привлекаемых бригад

Бовин самостоятельно решал все вопросы производственной и финан­совой деятельности. Так, он заключал договоры подряда с различными организациями, получал от них безвозмездно фондовые материалы, тех­нику, составлял акты с внесением в них наряду с выполненными и не выполнявшиеся работы, а организации перечисляли на счет артели де­нежные суммы, часть которых он выплатил рабочим, а часть присвоил.

Задача № 223

Сагин с целью получения неконтролируемого дохода скупил в одном магазине 300 блоков сигарет, а в другом — 80 бутылок водки. В тот же день Сагин перепродал Губареву 40 бутылок водки, получив наживу в сумме 200 руб. От перепродажи оставшихся водки и сигарет он намеревался получить около 1 тыс. руб., однако осуществить задуманное не смог, так как был задержан.

Задача № 224

При следовании авиарейсом из г. Стамбула в г. Москву Коган незаконно перевез через таможенную границу шесть бриллиантов и двадцать три цепи из сплава золота на общую сумму 100 тыс. руб.

За беспрепятственный пропуск через таможенную границу без надлежа­щего осмотра одежды, личных вещей и багажа Коган при содействии Ми­шина дал старшему инспектору таможни Калинину 200 долларов США.

Задача № 225

Фрик, работая грузчиком на горнообогатительном комбинате, совер­шил хищение обогащенной руды, содержащей чистое золото. Всего он похитил 120 кг руды, содержащей золото на сумму 21 тыс. руб. Похищен­ную руду Фрик сбывал Кузнецову, который выделял из руды золото и продавал.

Задача № 226

Дроздова, работая продавцом в ларьке, скупила украденные Гошевым с табачной фабрики 384 пачки сигарет «Наша марка» и 625 пачек сигарет «Ростов» всего на 6 тыс. 95 руб.

Задача № 227

Швейцарский банк перечислил в Московский банк Российской Федера­ции 1 млн 500 долларов США, которые председателем этого банка Рыжо­вым не были оприходованы на валютный счет банка, а переведены на счет акционерного общества «Рубин» в коммерческом банке, находящемся в одном из городов Греции.

Задача № 228

Агапов, направляясь в длительную зарубежную командировку, с со­гласия своих родственников взял с собой четыре старинные картины большой художественной ценности, намереваясь продать их за рубежом.

45

Он аккуратно замаскировал картины в предметах домашней утвари и не указад их в таможенной декларации. Однако при таможенном досмотре в аэропорту эти культурные ценности были обнаружены и изъяты.

Задача № 229

Вельский подготовил необходимые документы для создания частного предприятия по изготовлению мебели, зарегистрировал его в установлен­ном порядке, не имея намерения производить мебель. Используя имею­щиеся у него документы и подкуп, он получил в коммерческом банке под высокую учетную ставку крупный кредит (250 тыс. руб.), после чего объя­вил о ликвидации предприятия и скрылся.

Задача № 230

Пронченко представил в коммерческий банк заведомо ложные сведе­ния о финансовом состоянии своего малого предприятия и на основе это­го получил льготный кредит в сумме 150 тыс. руб. на полгода. Как позднее выяснилось, предприятие обанкротилось, а банк понес крупный матери­альный ущерб.

Задача № 231

Акционерный коммерческий банк выпустил акции четвертого поколе­ния без регистрации проспекта эмиссии в установленном порядке. Управ­ляющий этого банка Мусин за два года до этого случая подвергался адми­нистративному взысканию за нарушение порядка эмиссии ценных бумаг.

Задача № 232

Предприниматель Маслов в течение года дважды представлял в соответ­ствующие органы и в банк заведомо искаженные сведения о своем финан­совом положении путем подделки документов и искажения бухгалтерской отчетности. Это повлекло крупный материальный ущерб для банка, а так­же для предприятия, заключившего с ним сделку на поставку сырья на особо крупную сумму.

Задача № 233

Ляхов, председатель кооператива «Отдых», сделал в соответствующие государственные органы и своим кредиторам заведомо ложное заявление об экономической невозможности исполнения своих обязательств перед кредиторами в целях направления утаиваемых средств на осуществление хозяйственной операции, могущей принести крупный доход.

Задача № 234

Чаленко систематически занималась осуществлением торговых сделок без регистрации в установленном порядке своей предпринимательской де­ятельности в целях получения неконтролируемого дохода. За эти действия она была дважды в течение года подвергнута штрафу на общую сумму пять минимальных размеров оплаты труда. В том же году она вновь была задер­жана на центральном рынке, где продавала большую партию одежды. При этом у нее вновь не оказалось регистрационных документов на право заня­тия такой деятельностью.

46

Задача № 235

Комаров занимался разрешенной предпринимательской деятельностью, и его ежемесячный доход превышал 4—5 тыс. руб. Однако в конце года он представил в налоговую инспекцию декларацию, в которой уменьшил по­лученный им доход в пять раз. При проверке налоговой инспекцией финан­совых документов обман был вскрыт.

Задача № 236

Бригадир старательской артели Кленов хранил у себя дома в течение года добытые артелью 400 г золотого песка и слиток золота весом 250 г. 100 г песка Кленов обменял на продукты питания и стройматериалы, необходимые для успешной деятельности старательской артели, а 300 г песка и слиток золота обменял на доллары США.

Задача № 237

Титов систематически приобретал у иностранных граждан доллары США, а затем перепродавал их лицам, нуждающимся в иностранной валюте при выезде за рубеж. Для этого он вступил в сговор с работником обменного пункта Духовой, которая направляла к Титову нуждающихся в валюте.

Задача № 238

Предприниматель Скляр на принадлежащем ему грузовике «КАМАЗ» пытался провезти через таможенную границу в сопредельную страну цвет­ные металлы общей стоимостью более 70 тыс. руб. В составленной им дек­ларации была указана общая стоимость металла 18 тыс. руб.

Задача № 239

Жилина, Трунова и Зенина организовали кооператив по изготовлению одежды, зарегистрировав его в установленном порядке. При пошиве муж­ских сорочек они использовали товарный знак известной зарубежной фир­мы. Поскольку качество изготавливаемых ими сорочек значительно усту­пало продукции зарубежной фирмы и в ее представительство в России ста­ли поступать жалобы на низкое качество товаров, были приняты меры по установлению производителя.

Задача № 240

Директор акционерного общества «Алмаз» Леонов неоднократно полу­чал крупные суммы денег от представителя фирмы «Звезда» за размеще­ние в ней заказа на изготовление компонентов для производства конечно­го продукта на предприятиях акционерного общества. Всего им получено более 20 тыс. руб.

Задача № 241

Руководитель фирмы «Гарант» Ковалев поручил сотруднику этой фир­мы Демину временно устроиться на работу в конкурирующую фирму «Бе­рег» и выяснить перспективные планы производственной деятельности этой фирмы, а также получить документацию по технологии изготовления пользу­ющегося особым спросом продукта.

Демин по рекомендациям авторитетных предпринимателей области был принят на работу в фирму «Берег», быстро получил сведения, составляю­щие коммерческую тайну, и передал их Ковалеву, за что получил крупное

47

денежное вознаграждение. Фирма «Гарант» воспользовалась полученной ин­формацией о деятельности конкурирующей фирмы, организовала произ­водство аналогичной продукции и ее реализацию, а также приняла другие меры по совершенствованию своего производства, чем нанесла ущерб конкурирующей фирме.

Задача № 242

Судья республиканской категории по футболу Мукин в финальной игре на кубок области между командами «Спутник» и «Фаворит» судил явно пристрастно в пользу команды «Спутник», что повлекло поражение ко­манды «Фаворит» с крупным счетом. Как выяснилось, начальник коман­ды «Спутник» перед игрой посетил Мукина и вручил ему 3 тыс. руб. за бла­госклонное судейство.

Задача № 243

При осмотре рыболовецкого судна «Быстрый», находившегося в тече­ние трех месяцев в плавании и заходившего при этом в порты разных стран, таможенники обнаружили пистолеты системы «кольт» и большое количе­ство боеприпасов к названным пистолетам. Помимо огнестрельного ору­жия на судне обнаружено и изъято пять портативных радиостанций, раз­личная бытовая электронная радиоаппаратура и другие товары на общую сумму свыше 130 тыс. руб. Следствием установлено, что изъятые предметы и оружие принадлежали штурману Бойко и боцману Холодову.

Задача № 244

Воронин, собрав особо ценную коллекцию старинных монет, при по­ездке в длительную зарубежную командировку вывез коллекцию в страну пребывания, не уведомив об этом компетентные органы государственной власти Российской Федерации. По дипломатическим каналам он был пре­дупрежден о необходимости возвращения в Россию названной коллекции в течение одного месяца. Однако Воронин этого не сделал. Вернувшись из-за границы без коллекции монет, Воронин заявил, что они у него были похищены за рубежом.

Задача № 245

Антипов возглавлял группу лиц из трех человек, занимавшихся печата­нием фальшивых стодолларовых банкнот. При аресте фальшивомонетчи­ков было изъято поддельных купюр на сумму 45 тыс., а также компьютер, сканер и цветной лазерный принтер.

Всего они успели реализовать во многих областях России фальшивых американских долларов на сумму 100 тыс.

Задача № 246

Колесников, Аринин и Папазян, руководители акционерного общества закрытого типа, скупили за рубежом 600 тыс. долларов. Эти деньги контра­бандным путем доставили в Россию и организовали перепродажу валюты, получив огромную прибыль.

Задача № 247

Таранова работала секретарем-машинисткой президента акционерного общества Зотова и пользовалась у него большим доверием, иногда оказы-

48

вала ему и интимные услуги. Будучи в туристической поездке за рубежом, она познакомилась с Быковым, с которым вступила в близкие отношения. В интимной обстановке Быков систематически интересовался делами ак­ционерного общества, некоторыми деталями производственной и финан­совой деятельности. Не подозревая, что эти сведения составляют коммер­ческую тайну, Таранова многое рассказала о своем акционерном обще­стве, что было использовано Быковым в конкурентной борьбе за рынки сбыта выпускаемой продукции и нанесло большой ущерб акционерному обществу.

Задача № 248

Гражданин Федеративной Республики Нигерия Банг, следовавший авиа­рейсом Лагос-Москва-Варшава, незаконно переместил через государ­ственную границу России 6,5 кг марихуаны, спрессованной в 14 брикетов, спрятанных в багаже. В таможенной декларации Банг о наличии у него нар­котика не сообщил, при устном опросе об этом также не заявил, а ключи от сумок с марихуаной спрятал у себя в нижнем белье. Наркотик был обнаружен при таможенном досмотре.

В судебном заседании Банг заявил, что о наличии у него в багаже мари­хуаны не знал, так как закрытые на замок сумки, в которых оказался наркотик, согласился перевезти по просьбе своего знакомого, а их содер­жимым не интересовался. Однако эти показания были опровергнуты име­ющимися в деле доказательствами.

Задача № 249

Сомов заказал в мастерской стол. Заказ принял Кустов. После того как Сомов оплатил в кассу по квитанции стоимость стола — 500 руб., — Кустов потребовал от него еще 200 руб., обещая, что при этом условии стол будет сделан хорошо и в срок. Сомов вынужден был дать Кустову еще 190 руб.

Задача № 250

Предприниматели Бевза и Сонин при перемещении товара через тамо­женную границу скрыли от таможенного досмотра часть товара и таким образом уплатили пошлину на 2 тыс. руб. меньше.

Задача № 251

Президент фирмы «Севлес» Тахтамышсв по предварительному сговору с должностными лицами таможни Рябовым и Чикуновым систематически переправляли через таможенную границу в иностранные государства строе­вой лес без установленной пошлины. Как установлено следствием, ими всего не уплачено пошлины на сумму свыше 26 тыс. руб. За содействие в перемещении через таможенную границу леса без оплаты пошлины Рябов и Чикунов получили от Тахтамышева по 5 тыс. руб. каждый.

Задача № 252

Старатели Боков и Ванин в нарушение установленных правил сдачи золота государству часть добытого ими золота оставляли себе, а затем про­давали его Хардаеву, который передавал это золото для временного хране­ния Дьякову, сообщая последнему об источнике его приобретения. При

49

обыске у Дьякова было обнаружено и изъято 12 кг намытого золота, пере­данного для хранения Хардаевым.

Задача № 253

Кованев, не имея на то соответствующего разрешения, систематичес­ки обменивал российские деньги на американские доллары гражданам, которые к нему обращались. Он же неоднократно приобретал в частных магазинах, принадлежащих Гутневу и Белову, различные товары на долла­ры США.

Задача № 254

Акционерное общество «Неон» заключило сделку с рядом зарубежных фирм на поставку газа. В соответствии с контрактом расчеты должны были производиться в долларах США С целью уменьшения налогов члены прав­ления акционерного общества Заклин и Мурич систематически в отчет­ных и других документах занижали объем поставляемого и реализованного газа. В результате этих махинаций на счет уполномоченного банка Россий­ской Федерации не поступило валюты на сумму 470 тыс. долларов США.

Задача № 255

Митин и Русинов договорились с контролером таможни Комковым о перемещении через таможенную границу золота. Митин привозил скуп­ленное золото Комкову, а тот передавал его Русинову, который, выезжая за рубеж, реализовывал золото ювелирам. За полгода ими было переправ­лено и реализовано за границей золота на общую сумму более 50 тыс. руб.

Задача № 256

Коренева, не имея лицензии на торговлю, в г. Таганроге скупила по оптовой цене хрустальную посуду местного производства, предполагая про­дать ее в два раза дороже в г. Ростове-на-Дону. С этой целью часть посуды она отдала своим знакомым для перепродажи, а другую реализовала сама, получив доход в сумме 11 тыс. руб.

Задача № 257

Директор ООО «Минводы» Марков с целью получения неконтролируе­мого дохода скупил в магазине пивоваренного звода «Заря» 1 600 бутылок пива «Жигулевское» за наличный расчет, после чего перепродал их вла­дельцу ларька Уварову, получив неконтролируемую прибыль в сумме 500 руб Через неделю по согласованию с Уваровым Марков повторил куплю-продажу пива в количестве 1 200 бутылок, но при получении денег был

задержан.

Предполагаемую прибыль Марков хотел использовать для погашения

ранее полученного кредита.