* Статьи 66-68, 87-106 ГК РФ.

Кредитные организации, в свою очередь, по объему и характеру выполня­емых банковских операций подразделяются на две группы - банки и небан­ковские кредитные организации.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, тор­говой и страховой деятельностью.

Банки - это такие кредитные организации, которые имеют исключитель­ное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на усло­виях возвратности, платности, срочности (кредитование);

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации - это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предус­мотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Исходя из вышеизложенного, банковскую систему России можно схема­тично изобразить следующим образом:

Как уже отмечалось ранее, кредитная организация, Банк России гаранти­руют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспонден­тов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об опера­циях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоре­чит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществля­ющих предпринимательскую деятельность без образования юридического ли­ца, выдаются им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налого­вой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предус­мотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии санкции прокурора - органам предварительного следствия по делам, находя­щимся в их производстве. Однако в законодательстве не предусмотрена ответ­ственность кредитных организаций за непредоставление справок об операциях и счетах по запросам соответствующих органов государственной власти.

При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и вы­полнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обра­щаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях. Кредитные организации по кругу совершаемых банковских операций и других сделок, по территории своей деятельности, по организационно-правовой фор­ме, по источникам формирования уставного фонда и иным критериям значи­тельно отличаются друг от друга.

Классифицируя многочисленные кредитные организации, следует назвать такие виды, как универсальные (совершающие широкий круг банковских опе­раций и других сделок), специализированные (совершающие какой-либо один вид банковских услуг), региональные и общероссийские, акционерные и паевые банки*.

* Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М., 1994. С. 40-43.

Банк России является главным банком Российской Федерации. С целью осу­ществления согласованных мер по реализации экономической политики Прави­тельства РФ председатель Банка России участвует в его заседаниях. Министр финансов РФ и министр экономики РФ участвуют в заседаниях Совета дирек­торов Центрального банка РФ с правом совещательного голоса.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с банками и другими кредитными организациями определяются тем, что, с одной сторо­ны, Банк России наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации, а с другой стороны, Банк России - юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями. В от­личие от правового статуса ранее действовавшего Государственного Банка СССР, Банк России непосредственно не контролирует деятельность хозяйст­вующих субъектов, а осуществляет банковское регулирование и надзор за де­ятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков; для обеспечения стабильности банковской си­стемы создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций на условиях и в порядке, определяемых Банком России.

Банк России имеет право предоставлять российским и иностранным кредит­ным организациям, Правительству РФ кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установ­лено федеральным законом о федеральном бюджете. Обеспечением для креди­тов Банка России могут выступать:

- золото и другие драгоценные металлы в различной форме;

- иностранная валюта;

- векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев;

- государственные ценные бумаги.

Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспе­чения кредитов Банка России, определяются Советом директоров. В случаях, устанавливаемых Советом директоров, обеспечением могут выступать другие ценности, а также гарантии и поручительства. Банк России кроме кредитова­ния, о чем шла речь выше, имеет право совершать широкий круг других банков­ских операций, обслуживая не только кредитные организации, но и представи­тельные и исполнительные органы государственной власти, органы местного самоуправления, их учреждения и организации, государственные внебюджет­ные фонды, воинские части, военнослужащих, служащих Банка России, а так­же иных лиц, в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юри­дического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефи­нансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Банка России и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.

Банк России, согласно законодательству, является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функциониро­вания кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность.

Как орган управления кредитной системы РФ, он, осуществляя функции ре­гулирования, вправе издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.

В соответствии с законодательством Банк России осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредит­ных организаций. Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотре­ния вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право со­вершения банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте.

Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)» в целях обеспечения устойчивос­ти кредитных организаций может устанавливать им определенные обязатель­ные нормативы:

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кре­дитных организации; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций. Минимальный размер собствен­ных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фон­дов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Об увеличении минимального размера собственных средств (капитала) Банк России офици­ально объявляет не позднее чем за три года до момента его введения.

Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (но­минальной стоимости акций) ее учредителей (участников). Вклады в устав­ный капитал могут быть в виде:

- денежных средств;

- материальных активов. Внесенные в уставный капитал кредитной орга­низации в установленном порядке материальные активы (банковское обору­дование, здания, помещение, кроме незавершенного строительства, в кото­ром располагается кредитная организация, другое имущество) становятся ее собственностью.

Не могут быть внесены в уставный капитал кредитной организации нема­териальные активы (в т. ч. права аренды помещения) и ценные бумаги.

2. Предельный размер неденежой части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20 процентов в первые два года деятельно­сти кредитной организации и 10 процентов в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по результатам капитализации пе­реоценки неденежной части уставного капитала).

3. Максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных за­емщиков устанавливается в процентах от собственных средств кредитной орга­низации. При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кре­дитной организации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, представленные организацией заемщику или группе заемщиков.

4. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собствен­ных средств кредитной организации.

Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручи­тельств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кре­дитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не мо­жет превышать 25% собственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций.

5. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) устанав­ливается как процентное соотношение величины вклада, полученных гаран­тий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации.

6. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как:

- соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и ти­пов активов и пассивов и других факторов;

- соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, тре­бования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореа­лизуемые активы) и суммарных активов.

Всего в законодательстве предусмотрено двенадцать обязательных норма­тивов, которые могут быть установлены Банком России.

С помощью обязательных нормативов Банк России воздействует на деятель­ность кредитных организаций, способствует созданию условий для устойчивого их функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России. При установлении обязательных нормативов для кредитных организаций возни­кают общественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере фи­нансовой деятельности данных хозяйствующих субъектов; при их правовом ре­гулировании применяется метод «власти и подчинения».