3. банки и их функции
Банки - это предприятия, которые выполняют посреднические функции при осуществлении платежей и кредитных операций между субъектами экономической деятельности. Как юридические лица они экономически независимы от органов государственной власти в решениях, связанных с их оперативной деятельностью. Они действуют в рамках действующего законодавства.Банки обладают капиталом, который состоит из двух частей: собственного капитала банкиров и привлеченного в форме вкладив.
Деятельность банков по привлечению свободных средств и кредитования субъектов хозяйственной деятельности осуществляется через банковские операции. Последние делятся на два вида: пассивные и активни.
Пассивные операции - это операции банка по привлечению временно свободных средств и созданию ресурсов банка. При этом вклады бывают срочными, которые могут быть изъяты кредиторами после установленного срока, и до востребования, которые могут изыматься в любое время. По срочным вкладам выплачивается более высокий процент, поскольку банк имеет возможность использовать эти вклады в течение соответствующего строку.
Активные операции - это операции банка по размещению денежного капитала. К ним относятся учет векселей, предоставление займов под залог товара, товарных документов и ценных бумаг, предоставление займов, не имеющих определенного забезпечення.
Как предприятия, банки получают прибыль. Он образуется преимущественно за счет разницы между суммой процентов за предоставление кредитов и суммой процентов, банки платят вкладчикам. Кроме того, банки получают прибыль от биржевых операций с ценными бумагами, предоставление займов собственного капитала тощо.
Банковская система включает в себя различные виды банков, в частности, эмиссионные, коммерческие, ипотечные. Каждый вид банков выполняет определенные функции. Эмиссионные банки осуществляют выпуск (эмиссию) банкнот, мобилизуют денежные резервы коммерческих банков, сохраняют золотые и валютные запасы государства, предоставляют кредиты коммерческим банкам и государству. Эмиссионные банки практически выполняют роль центрального банка краини.
Коммерческие банки аккумулируют денежные средства в виде взносов, а также за счет выпуска собственных ценных бумаг. Они кредитуют субъектов хозяйственной дияльности.
Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимого имущества (земли, зданий) землевладельцам, крестьянам, владельцам житла.
В Украине согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" действуют Национальный банк Украины и коммерческие банки.
Национальный банк Украины является центральным банком государства, т.е. он выступает эмиссионным центром, осуществляет единую государственную политику в I сфере денежного обращения, кредита, укрепления денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран. Кроме того, он обладает монопольным правом на изготовление денег и выпуск их в обращение, сохраняет резервные фонды денежных знаков, драгоценных металлов и золотовалютных запасов, осуществляет операции по размещению их, в том числе в иностранных банках.
Уставный фонд Национального банка Украины образуется за счет держави.
Коммерческие банки Украины образованы на акционерных или паевых основах на базе различных типов и форм собственности. Первый коммерческий банк Украины был создан в 1989 году на базе Акционерного общества "Украинский инновационный банк" (AT "Укринбанк"). Он является кредитно-финансовым учреждением, созданным в форме открытого акционерного общества. Основной его задачей является поддержка инновационной деятельности с помощью всех видов банковских операций.
Акционерный банк "Украина" создан в 1990 году как правопреемник Агропромбанка СССР на территории Украины. Его задачей является обслуживание предприятий, организаций и граждан агропромышленного комплексу.
Сберегательный банк Украины это также коммерческий банк, который обеспечивает организацию сбережений в стране, безналичные расчеты и кассовое обслуживание населения, а также кредитование потребностей населения. Кроме того, он осуществляет безналичные расчеты, распространения и погашения ценных бумаг, валютное обслуживание иностранных граждан тощо.
К числу коммерческих относится и Внешнеэкономический банк Украины, - осуществляет операции по обслуживанию внешней торговли и другой внешнеэкономической дияльности.
В условиях рыночной трансформации Украины приобретают распространение коммерческие кооперативные банки. Источником средств кооперативных банков есть свободные средства предприятий, граждан и займы специализированных банкив.
Наряду с банками возникают небанковские кредитно-финансовые учреждения. К ним относятся Пенсионный фонд, Фонд государственного социального страхования, ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные союзы и т.п..
| 2. кредит как форма движения ссудного капитала | ТЕМА 14. АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ. АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ |