3. Банки и банковская система
Сущность банкив.Банки - финансовые институты, аккумулирующие денежные средства и другие накопления (золотые запасы, ценные бумаги и т.д.), предоставляют кредиты, осуществляют денежные расчеты, выпуск в обращение денег, ценных бумаг и ин.
В данном случае дается комплексное определение сущности банков, то есть с учетом выполняемых ими функций. Однако эти функции банки начали выполнять не сразу. Так, понятие "банк" происходит от итальянского слова "Ьапса" (лавка менялы, где средневековые менялы размещали монеты для обмена).
Впервые банки возникли при феодализме, но зародыши банковского дела имеющиеся в рабовладельческом обществе. Так, в Греции функции хранения драгоценных металлов выполняли корпорации греков и храми.
Первыми банкирами в Англии в период капитализма были, как правило, ювелиры, которые принимали на хранение ценности под расписку, которая становилась при этом депозитной квитанции, а потом набирала формы векселя банкира - банковского билета.
Если первые банки выполняли, как правило, одну, максимум две операции, то современные коммерческие банки выполняют почти 300 операций. Вследствие этого понятие "банк" постоянно наполнялось элементами нового экономического змисту.
Основными видами современных банков в развитых странах мира является центральный банк, коммерческие банки, сельскохозяйственные, кооперативные и др.. Независимо от форм собственности выделяют государственные, частные (в руках отдельного лица), акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные (государственный капитал сочетается с другими формами), межгосударственные банки. В зависимости от функций и характера выполняемых операций - эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и др.. Зависимости от видов хозяйственной деятельности различают промышленные, сельскохозяйственные, торговые, внешнеторговые. Помимо банков существуют банковские объединения - банковские ассоциации, картели (или консорциумы), тресты и концерни.
Банковская система.
Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских объединений в их взаимодействии и взаимосвязи.
В нее также входят специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые осуществляют кредитование отдельных сфер и отраслей народного хозяйства, инвестиционные, взаемоощадни банки, кредитные союзы, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и ин.
Основными элементами банковской системы является центральный банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институти.
Центральные эмиссионные банки - главный элемент банковской системы. Они осуществляют руководство и контроль за функционированием и развитием всей банковской системы страны. В США таким банком является Федеральная резервная система, в Германии - Бундесбанк, в Украине - Национальный банк Украини.
Центральный банк, как правило, является собственностью государства. Основными функциями центрального банка являются:
выпуск в обращение банкнот;
хранение официальных золотовалютных резервов;
осуществления кредитования коммерческих банков, правительства;
аккумулирования и хранения кассовых резервов других кредитных учреждений;
исполнение для правительства расчетных операций;
проведение единой денежной, кредитной политики
осуществление государственного регулирования экономики и ин.
Коммерческие банки - следующий элемент банковской системы, как правило, не является государственной собственностью. Мощные из них - открытые акционерные общества. Время во Франции, Италии крупные коммерческие банки являются собственностью государства. В США насчитывается почти 13 тыс. коммерческих банков, в Украине - 200. Мощный коммерческий банк США должен в 1998 г. активы более 500 млрд. дол., Тогда как в Украине крупным банком был Проминвестбанк с активами более 2 млрд. грн.
Основными функциями коммерческих банков являются кредитные, посреднические, фондовые (выпуск ценных бумаг различных компаний и их размещение на валютных рынках), расчетные операции в рамках всего народного хозяйства и ин.
Важная функция банков в современных условиях - посредничество в международном обращении ссудных капиталов, предоставление все большей массы международных кредитов. С этой целью создаются филиалы иностранных банков в развитых странах свиту.
Значительно усиливается универсализация банков. Кроме перечисленных функций, они выполняют операции страхования, консультационного бизнеса (предоставление финансовой, коммерческой, рыночной, технической информации и т.д.). Быстро распространяется такая форма деятельности банков, как финансовый лизинг (финансирование банками аренды оборудования, особенно новой наукоемкой и дорогостоящей техники), проектное финансирование. Все это приводит к усилению концентрации банковского капитала и роста масштабов присваиваемой ими прибыли. Основными источниками этой прибыли является выполнение банками расчетных, эмиссионных, учетных и других функций, предоставления кредитов и установления для этого высоких процентов, чем выплата процентов по вкладами.
Специализированные финансово-кредитные учреждения. - Третий важный структурный элемент банковской системы. Они выполняют различные функции. Инвестиционные банки осуществляют операции по выпуску и размещению акций, облигаций, привлекая капитал путем выпуска и продажи собственных акций или используя кредиты коммерческих банкив.
Взаемоощадни банки, кредитные союзы и другие сберегательные учреждения аккумулируют сбережения населения и направляют их в основном на финансирование строительства (жилого, коммерческих учреждений и др.)..
Страховые компании с целью привлечения финансовых средств продают страховые полисы, а потом вкладывают их в ценные бумаги и государства, предоставляют этим субъектам кредити.
Пенсионные фонды аккумулируют средства в основном из взносов работников в фонды социального страхования. Среди них различают: 1) фонды, которые не инвестируют свои средства в ценные бумаги (а значит выплачивают пенсии только из текущих поступлений и доходов) 2) фонды, инвестирующие (и помимо традиционных источников выплаты пенсий еще получают часть средств на эти цели из инвестиций в ценные бумаги), 3) фонды, которые управляются страховыми компаниями или предприятиями (или по их поручению банками).
Инвестиционные компании привлекают средства путем выпуска акций, их продажи мелким акционерам и покупке ценных бумаг промышленных компаний различных отраслей промисловости.
Кредит при капитализме является формой движения ссудного капитала, которая отражает отношения собственности между кредиторами и заемщиками и обеспечивает превращение денежного капитала на ссудный. Главными функциями кредита, в которых комплексно проявляется его сущность, является аккумулирующая, распределительная и др.. Основными особенностями кредита является возвратность и платнисть.
Ценой за временное пользование свободным денежным капиталом является ссудный процент, а выгодность или невыгодность займа определяется нормой процента (отношение суммы процента к величине ссудного капитала).
Основными источниками кредита являются амортизационные отчисления, часть капитализированной прибавочной стоимости, доходы и сбережения населения, часть временно свободного оборотного капиталу.
Основными формами кредита является коммерческий (предоставляется одними предприятиями другим в форме продажи товара с отсрочкой платежа); банковский (предоставляется банками в форме денежных займов физическим и юридическим лицам); потребительский (предоставляется различными специализированными финансово-кредитными институтами и торговыми компаниями физическим лицам для приобретения товаров длительного пользования); ипотечный (предоставляется под залог недвижимости), государственный (предоставляется государству физическими и юридическими лицами в форме займов) и мижнародний.
Банковская система - совокупность различных видов банков, банковских объединений и специализированных финансово-кредитных учреждений в их взаимодействии и взаимосвязи. Главным элементом банковской системы является центральный банк, который осуществляет единую денежно-кредитную политику, осуществляет кредитование правительства и коммерческих банков и выполняет другие важные функции.
Основными элементами специализированных финансово-кредитных учреждений являются инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.
| 2. Основные формы кредита | Тема 25. экономические кризисы |