Основы рыночной экономики_1
1. Основные формы хозяйствования в рыночной экономике.
2. Денежно-кредитная система.
3. Список использованной литературы.
1. Основные формы хозяйствования в рыночной экономике.
Экономическую основу рыночной экономики составляет обособление хозяйствующих субъектов в качестве собственников. Это означает, что каждый собственник свободен и волен решать, как и для чего использовать принадлежащие ему ресурсы — производить ли нужные обществу товары и услуги самостоятельно, объединяться ли с другими собственниками для этих целей или, за неимением других возможностей, продавать единственное свое достояние — способность к труду. Таким образом, главным составным элементом экономической основы рыночной экономики выступает частная собственность на факторы производства, порождающая частный характер их присвоения.
Но способ присвоения не является случайным. Он обусловлен уровнем развития материальной базы производства. Нелепо и экономически нерационально создавать государственные предприятия по оказанию мелких услуг населению (например, по ремонту обуви или одежды). С другой стороны, сегодня трудно представить, чтобы такие крупные объекты, как железные дороги, портовые сооружения, гиганты автомобильной промышленности принадлежали одному лицу. Никакой, даже самый крупный личный капитал не способен «переварить» подобные объекты, обеспечить их эффективное функционирование и развитие. И тем не менее, они могут находиться в частной собственности благодаря тому, что рыночная экономика создает возможность объединения индивидуальных капиталов, не пренебрегая самыми мелкими их вложениями. Там и тогда, где и когда это выгодно, возникают групповые (иногда их называют «коллективными») формы частного присвоения.
Наиболее значимыми признаками, отличающими одну организационно-правовую форму хозяйствования от другой, являются следующие:
— количество участников данного хозяйственного объединения;
— собственник применяемого капитала;
— способ распределения прибыли и убытков;
— форма управления предприятием;
— источники имущества, составляющего материальную основу хозяйственной деятельности данного субъекта;
— пределы имущественной ответственности. Согласно закону, хозяйственной деятельностью могут заниматься как «физические», так и «юридические» лица.
Физическое лицо — это гражданин, который занимается предпринимательской деятельностью единолично, не принимая статус «юридического лица». Право предпринимательской деятельности наступает с момента государственной регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя. Такой предприниматель самостоятельно решает вопросы — что, как и для кого производить. Источником имущества, необходимого для начала индивидуальной предпринимательской деятельности, могут быть собственные накопления, помощь друзей или полученные в банке кредиты. Риск неудачи целиком лежит на индивидуальном предпринимателе. Он несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом (за исключением того имущества, на которое в соответствии с законом не может быта обращено взыскание).
К индивидуальным предпринимателям относится и глава крестьянского хозяйства («фермер»). Деятельность фермера также осуществляется, как формулируется в законе, «без образования юридического лица». Предпринимателем фермер признается с момента государственной регистрации. Однако имущество крестьянского хозяйства принадлежит всем его членам на праве совместной собственности, а не исключительно главе хозяйства (если договором между ними не установлен иной порядок). Поэтому владеть, пользоваться и распоряжаться таким имуществом, как и плодами и доходами от производственной деятельности, они могут как сообща, так и в порядке, достигнутом соглашением между членами крестьянского двора.
Другая группа организационно-правовых форм хозяйствования охватывается общим понятием «юридических лиц». Признаки юридического лица состоят в том, что это прежде всего — организация, т.е. определенным образом организованное объединение лиц, которое:
— имеет обособленное имущество,
— отвечает этим имуществом по своим обязательствам,
— может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права,
— нести обязанности,
— быть истцом и ответчиком в суде,
— иметь самостоятельный баланс или смету.
Указанные организации как юридические лица могут быть двух типов:
во-первых, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности; такие организации являются «коммерческими»;
во-вторых, не преследующие извлечения прибыли в качестве основной цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками; такие организации признаются «некоммерческими».
Ведущее же место в рыночной экономике принадлежит предпринимательским структурам. Организационно-правовые формы, в которых выступают коммерческие организации — юридические лица, это:
1) частные предприятия,
2) хозяйственные общества,
3) производственные кооперативы,
4) государственные и муниципальные унитарные предприятия.
Частные предприятия - это юридические лица, созданные одним физическим лицом, который несет полную ответственность за результаты хозяйственной деятельности предприятия. Размер уставного фонда (капитала) частного предприятия не ограничивается минимальной суммой. Для регистрации предприятия необходим его Устав.
Уставный капитал — это денежная оценка имущества, необходимого для организации и функционирования предприятия.
Вторая группа организационно-правовых форм, в которых выступает коллективное предпринимательство, — «хозяйственные общества», они подразделяются на:
— общества с ограниченной ответственностью,
— общества с дополнительной ответственностью,
— акционерные общества.
«Общество с ограниченной ответственностью» — это организация, созданная одним или несколькими лицами, уставный капитал которой разделен на доли, величина которых отражена в учредительных документах. Участники таких обществ по его обязательствам не отвечают лично принадлежащим им имуществом, а риск убытков несут в пределах стоимости внесенного вклада.
Создание хозяйственного общества предполагает подписание Учредительного договора и утверждение Устава общества. Гражданский кодекс перечисляет те обязательные сведения, которые должны содержаться в этих документах.
Уставный капитал общества с ограниченной ответственностью составляется из стоимости вкладов его участников и не может быть меньше суммы, определенной законом. Это создает определенные гарантии для вступающих в экономические отношения с обществом контрагентов.
Управление такими обществами строится на следующих принципах.
Высший орган — общее собрание его участников, которое создает исполнительный орган, осуществляющий текущее руководство. Исполнительный орган может быть коллегиальным или единоличным, но всегда подотчетным общему собранию. Принципиальные вопросы решаются общим собранием (к таким вопросам отнесены — изменение устава общества, размеров уставного капитала, утверждение годовых отчетов, распределение прибыли и убытков) и относятся к его исключительной компетенции. Решение о реорганизации или ликвидации общества также правомочно принимать только общее собрание. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания, не могут быть переданы им на решение исполнительного органа общества. Этим обеспечивается демократический характер управления делами хозяйственных обществ.
Что касается общества с дополнительной ответственностью, то его уставный капитал также разделен на доли определенных размеров. Однако ответственность участников такого общества значительно расширена — они несут солидарную и субсидиарную ответственность по долгам общества, причем в одинаковом для всех кратном размере к стоимости сделанных вкладов. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам. Фирменное наименование общества с дополнительной ответственностью обязательно должно содержать указание на соответствующий экономический статус («...с дополнительной ответственностью»). Понятно, что на создание таких обществ предприниматели идут без энтузиазма.
Названные выше организационно-правовые формы предпринимательства используются преимущественно небольшими по размерам предприятиями. Крупные масштабы производства требуют иных способов привлечения капиталов и их использования, которые обеспечивали бы стабильное функционирование предприятия. И такая форма предпринимательства создается акционерным обществом.
Акционерным является такое общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций.
Акция — это ценная бумага, свидетельствующая о доле ее владельца в капитале и дающая право на участие в его прибылях. Прибыль, приходящаяся на акцию, называется дивидендом.
Акционерные общества (АО) могут быть «закрытого» и «открытого» типа.
В закрытых АО акции распространяются только среди учредителей или иного, заранее определенного круга лиц (например, среди работников данного предприятия).
АО, участники которого могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров, признаются «открытыми акционерными обществами».
Каков механизм образования акционерного общества?
Допустим, для создания АО нужен капитал в 50 млн. гривен. Это — уставный капитал АО. Для того чтобы собрать нужную сумму, учредители, разделив величину уставного капитала на 50 тыс. долей, выпускают акции, каждая из которых имеет номинал в 1 тыс. гривен.
Выпускаемые АО акции могут быть «именными» или «предъявительскими».
На именных акциях указываются данные ее владельца, а сам владелец регистрируется в документах акционерного общества. Продать такую акцию владелец может, поставив в известность АО. После такого извещения общество выписывает акцию для нового владельца, а старую погашает. Именные акции позволяют фиксировать движение акций данного акционерного общества, Акции на предъявителя носят анонимный характер.
Различают «простые» и «привилегированные» акции.
Простая акция дает ее владельцу право голоса на общем собрании акционеров, т.е. участия в управлении АО. Но при распыленности акций между многими мелкими держателями реальная власть в управлении фирмой сосредоточивается в руках тех, кто обладает контрольным пакетом акций. Теоретически это 50 % выпущенных акций + 1 акция. Практически учредители общества могут оказывать влияние на политику компании, оставив у себя лишь 10—15 % общего количества выпущенных акций (иной раз даже меньше).
Кроме простых акций могут выпускаться привилегированные. При создании акционерного общества в его уставе указывается соотношение выпускаемых простых и привилегированных акций. Особенность привилегированных акций состоит в том, что величина получаемого на них дивиденда носит фиксированный характер. Держатели простых акций могут в какой-то период вообще не получить дивидендов. Это может произойти по разным причинам. Например, в силу того, что общее собрание акционеров решит не распределять прибыль в данном году, а целиком направить ее на развитие производства. Но дивиденды по привилегированным акциям должны быть выплачены в обязательном порядке. Зато в случае успеха фирмы выигрывают держатели простых акций — они получают возросшие дивиденды, ибо их размер не фиксирован, как в привилегированных.
Владельцы привилегированных акций не имеют права голоса на общем собрании акционеров. Зато в случае ликвидации АО расчет по его долгам после погашения кредиторской задолженности производится сначала с владельцами привилегированных акций и в последнюю очередь, из остатков ликвидируемого имущества, — с владельцами простых акций.
Приобретая акцию, ее покупатель рискует не получить предполагаемого дохода. Ведь курс акций колеблется под воздействием многих факторов, определяющихся как в сфере производства, так и в сфере обращения ценных бумаг. На курс акций влияет прибыльность работы АО, величина выплачиваемых дивидендов, а также соотношение спроса и предложения на акции данной компании. Соблазнившись обещаниями высоких дивидендов неизвестной компании, покупатель может оказаться в конце хозяйственного года ни с чем. Акции солидных, стабильно прибыльных и выплачивающих своим акционерам дивиденды обществ, хотя и не сулят фантастически быстрого обогащения, — надежнее.
Управление АО реализует демократические принципы в условиях экономического обособления хозяйствующих субъектов. Высшим органом управления АО признается собрание голосующих акционеров, которое избирает руководящие и контролирующие органы — совет директоров, правление, ревизионную комиссию и т. д. Фактически же решения принимаются группой акционеров, владеющих контрольным пакетом акций.
К сожалению, подобная форма хозяйствования на Украине не получила должного развития из-за недоверия населения к различного рода ценным бумагам (достаточно вспомнить недавний период финансовых "пирамид", инфляционные процессы в экономике), а также традиционного безденежья населения.
Важное место среди организационно-правовых форм коллективного предпринимательства принадлежит производственным кооперативам, особенно в сфере сельскохозяйственного производства. После фактического огосударствления этих форм хозяйствования в условиях административно-хозяйственной системы в настоящее время восстанавливаются подлинно экономические принципы ведения хозяйства этими структурами. Суть данной организационно-правовой формы состоит в том, что она дает организационную и экономическую определенность добровольному объединению граждан, соединившихся для совместной производственной деятельности, основанной на их личном трудовом участии.
Организационной основой производственных кооперативов является членство. Количество входящих в кооператив членов не может быть меньше пяти.
Имущество кооператива складывается из паев вступающих в кооператив членов. В составе имущества выделяются «неделимые фонды», которые используются на цели, определяемые уставом кооператива. Высшим органом управления кооперативом является общее собрание его членов. Исполнительный орган кооператива — правление (или его председатель). В кооперативах с числом более пятидесяти членов может быть создан наблюдательный совет, осуществляющий контроль за деятельностью исполнительных органов.
Важной характеристикой данной организационно-правовой формы хозяйственной деятельности является обязательность трудового участия членов в деятельности кооператива и распределение прибыли в соответствии с трудовым участием. На это же основание опирается и распределение имущества, остающегося после ликвидации кооператива. Вместе с тем современное законодательство не предъявляет чрезмерно жестких требований для кооперативных предприятий, оставляя возможность решения многих вопросов, связанных с их деятельностью, на усмотрение членов кооператива. Члены производственного кооператива несут по обязательствам кооператива солидарную ответственность.
В организационно-правовой структуре предпринимательства видное место принадлежит государственным и муниципальным унитарным предприятиям. Каковы особенности этой формы, чем она отличается от других коммерческих структур?
Неверно было бы рассматривать их как антипод частной собственности. Это — звенья хозяйственной системы, объективно обусловленные достигнутым уровнем обобществления производства. В структуре административно-командной экономики государственные предприятия занимали место главного и ведущего звена хозяйственной системы; в рыночной же экономике им предстоит занять место равноправного субъекта в совокупности хозяйствующих образований, действующих на коммерческих принципах.
Государственные и муниципальные предприятия — это такие производственные (в широком смысле слова) образования, которые создаются государством и органами местного самоуправления, наделяются ими необходимыми средствами и на коммерческих принципах действуют в соответствии с теми целями и задачами, которые для них определяют учредители.
Что означает термин «унитарное», какой экономический и правовой смысл несет это понятие?
Унитарное — значит единое, не разделяемое на части. Следовательно, государственное и муниципальное унитарное предприятие — это такая создаваемая государством и органами местного самоуправления коммерческая организация, которая не наделена правом собственности на закрепляемое за ней собственником имущество; иными словами, это имущество не может быть распределено по вкладам, долям, паям, в том числе между работниками предприятия. В унитарной форме могут создаваться только государственные и муниципальные предприятия.
Имущество, которым наделяются такие предприятия, находится соответственно в государственной или муниципальной собственности и принадлежит предприятиям на праве «хозяйственного ведения» или «оперативного управления». Задачи, объем закрепленного имущества (уставный фонд), полномочия хозяйственного ведения определяются в уставе предприятия, утверждаемом уполномоченным на то государственным или муниципальным органом (например, устав муниципального предприятия торговли утверждается соответствующим департаментом торговли).
Органом управления унитарного предприятия является руководитель, назначаемый собственником (либо уполномоченным собственником органом).
Свою деятельность унитарные государственные и муниципальные предприятия строят на коммерческих принципах, сообразуя доходы с издержками и добиваясь увеличения прибыли. При этом по своим обязательствам, возникающим в ходе хозяйственной деятельности, такие предприятия отвечают всем принадлежащим им имуществом. Собственник имущества предприятия, основанного на праве хозяйственного ведения, не отвечает по обязательствам предприятия. В равной мере и предприятие такого типа не отвечает по долгам собственника имущества. Таким образом, мера экономического обособления унитарных предприятий обозначена четко и жестко. Но есть ситуации, когда собственник имущества может быть привлечен к субсидиарной ответственности, — в случае, если собственник имущества имеет право отдавать обязательные распоряжения предприятию и несостоятельность последнего вызвана действиями учредителя-собственника.
Помимо коммерческих, в структуре хозяйствующих субъектов закон выделяет некоммерческие организации — «потребительские кооперативы», «общественные» и «религиозные» организации, «фонды».
Основная цель потребительских кооперативов состоит в удовлетворении материальных и иных потребностей граждан, объединяющихся для совместного удовлетворения личных потребностей (например, для строительства и эксплуатации жилых домов, гаражей, обеспечения продуктами питания, предметами промышленного производства и т. д.). При хорошей постановке дела такие кооперативы снижают затраты своих членов на цели потребления именно потому, что не ставят своей целью получение прибыли. Мировой опыт свидетельствует, что потребительские кооперативы проявляют огромную жизнестойкость в сферах деятельности, связанных с удовлетворением потребительских интересов граждан. Возрождение и налаживание эффективной работы таких кооперативов в нашей стране — важная составная часть движения к рыночной экономике.
Некоммерческими организациями являются также общественные и религиозные организации. Они представляют собой добровольные объединения граждан, соединяющихся на основе общности интересов. Такие общественные организации создаются для обеспечения самых разнообразных интересов — культурных, образовательных, оздоровительных и т. д. (например, добровольное спортивное общество «Спартак», общество «Знание», общество книголюбов). Общественные организации различаются по масштабам деятельности и могут охватить большие массы населения разных регионов, могут формироваться по профессиональным интересам или носить локальный характер. Такие общественные организации осуществляют свою деятельность за счет членских взносов, добровольных пожертвований или доходов от создаваемых ими предприятий. При этом деятельность последних должна быть полностью подчинена целям и задачам, ради которых действуют сами добровольные объединения. Например, спортивное общество вправе создать предприятие по производству спортивного оборудования; но если оно вдруг решит создать торговое предприятие по продаже спиртных напитков, то вступит в противоречие с целями, ради которых создавалось общество-учредитель.
Как видим, спектр организационно-правовых форм хозяйствования достаточно богат и разнообразен, открывает возможность выбора наиболее оптимальных, обеспечивающих эффективное функционирование хозяйствующих субъектов в конкретных условиях. Он дополняется правом юридических лиц объединяться в ассоциации и союзы в целях координации их деятельности и защиты общих имущественных интересов.
2. Денежно-кредитная система.
Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них… Люди почти все сделают для денег, как и деньги почти все сделают для людей.
Деньгами в обширном смысле могут быть названы всякие знаки ценности, служащие для размена, приобретения других предметов, покупки или найма человеческого труда.
Деньги - это общественный институт, который увеличивает богатство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соответствии с имеющимися у людей сравнительными преимуществами.
Преимущество использования денег, по сравнению с натуральным обменом, огромны. Издержки обмена были бы намного больше, а общественное богатство вследствие этого намного меньше, если бы не существовало денег, значительно облегчающих весь этот процесс. В экономической системе, ограниченной натуральным обменом, людям приходилось затрачивать непомерное количество времени на поиск тех, с кем им было бы выгодно обмениваться. Зная о таких издержках обмена, люди старались производить блага для собственного потребления, избегая необходимости разыскивать тех, с кем можно было бы обмениваться.
Однако, постепенно происходил процесс специализации, т.е. выделялись скотоводы, земледельцы, охотники и т.д.
На первых стадиях развития товарного обмена широко распространенными был скот, шкурки, которые выполняли роль денег у древнейших греков и славян. У многих народов, живших на берегах морей, в роли денег выступали ракушки и рыба.
После отделения ремесла в отдельный промысел в роли денег начинают выступать металлы. Первыми металлическими деньгами были медные и железные. Но постепенно у всех народов всеобщим эквивалентом становятся благородные металлы: серебро и золото, а затем только золото.
Отличительной чертой денег является их ликвидность. Деньги - это ликвидное (легко реализуемое) имущество. Чем более ликвидна вещь, тем более она похожа на деньги. Ликвидность какого-либо имущества непосредственно связана с издержками его обмена на другие виды имущества.
Таким образом, любое имущество в определенной степени является деньгами.
Тот вид имущества, который свободно принимается всеми в качестве средства обращения, образует денежную массу данного общества. Средство обращения - это "посредник", которым пользуются в процессе обмена одного товара на другой.
Чтобы обладать ценностью, деньгам достаточно быть общепринятым средством обращения и необязательно они должны быть обеспечены. Принципиально важным для сохранения ценности денег является ограниченная доступность, ведь ценность является следствием редкости. А редкость возникает вследствие спроса при ограниченной доступности, которая находится в ведении тех, кто регулирует денежное обращение.
Функции денег:
1. Как меры стоимости. Выражение стоимости товара в деньгах происходит путем установления цен.
2. Как средство обращения и платежа. Деньги играют роль посредника в схеме Т-Д-Т (товар-деньги-товар), устраняя неудобство схемы Т-Т. В период инфляции функция денег как средство обращения резко падает и правительство вынуждено прибегать к рационированию (введению карточной системы распределения).
3. Как средство накопления. Эта функция возникла в период обращения полноценных денег как стремление людей к богатству.
2. Мировые деньги. Средство межгосударственных расчетов (современная общеевропейская валюта - Евро, в других случаях - золото).
Виды денег:
Бумажные деньги:
- разменные и сполна покрытые металлическим фондом
- разменные с частичным покрытием или вовсе без него
- неразменные по предъявлению, но подлежащие изъятию и покрытые особыми обязательствами
- неразменные или разменные только в определенный срок и не имеющие особого покрытия
Бумажные деньги с принудительным курсом
-разменные сертификаты с полным покрытием металлическим фондом
-разменные бумажные деньги с неполным покрытием или без него
-неразменные процентные бумажные деньги с принудительным курсом
-неразменные беспроцентные бумажные деньги с принудительным курсом
К последней категории относятся гривны, доллары и т.д. Принудительный курс устанавливается с целью искусственно удержать излишек бумажных денег в обращении и тем поддержать их ценность. Но эти меры обыкновенно приводят к совершенно иным последствиям, прежде всего к тому, что золото и серебро исчезают из внутреннего обращения, становятся обыкновенным товаром и обмениваются на бумажные деньги с более или менее значительным лажем (приплатой). Но принудительный курс не в состоянии удержать ценность бумажных денег на определенном уровне. Колебания курса хотя и находятся в связи с количеством бумажных денег, находящихся в обращении, но испытывает влияние других причин. В стране с бумажно-денежным обращением большинство бумажных денег находятся в связанном состоянии, т.е. на текущих счетах и в карманах граждан. В период застоя в экономике большая часть денег находится в свободном состоянии, уменьшая курс данной денежной единицы. Также на курс влияют: спрос на металлические деньги при межгосударственных расчетах, степень доверия к прочности экономики страны. Влияние биржевых спекуляций является не основной, а косвенной причиной. На этом процесс формирования современных денег не останавливается. Он приобретает новые формы в связи с развитием кредитных отношений. Выпуск бумажных денег должен быть ограничен количеством полноценных денег, необходимых для обращения в данный период, другими словами, количеством золотых денег, которые они замещают в обращении. Эмиссия (выпуск) бумажных денег определяется не потребностью товарного обращения, а дефицитностью госбюджета. Но сколько бы бумажных денег не выпустило государство, они буду представлять только то количество полноценных денег, которые они замещают в обращении. В этом заключается сущность инфляции, то есть уменьшения покупательной способности бумажных денег. Но обесценивание денег может происходить и по другим причинам: упадок доверия к правительству, пассивное сальдо платежного баланса.
Банкнота - это вексель эмиссионного банка. Банкнота отличается от векселя, поскольку не выпускаются только для какой-то конкретной сделки. В отличие от векселя, банкнота является бессрочным обязательством банка, подлежавшая раньше обмену на золото по предъявлению. При учете векселей банк выпускал в обращение банкноты, один вид кредитных денег заменялся другим. При оплате векселей банкноты возвращались обратно в банк. Центральный банк тесно связан с правительством, которое пользуется его кредитами под свои краткосрочные обязательства. Поскольку расходы правительства носит непроизводительный характер, то такое заимствование вызовет избыточную эмиссию. Чтобы воспрепятствовать этому, необходим свободный размен банкнот на золото, тогда количество банкнот будет определяться потребностями товарного обращения.
Неизбежной спутницей бумажных денег является инфляция. Она возникает из-за невозможности стихийного приспособления бумажных денег к потребностям товарооборота и использования правительствами эмиссии для покрытия дефицита госбюджета.
Кредитные деньги:
Кредитные деньги возникают из функции денег как средства платежа, развитие которого происходит на основе капиталистического кредита. Существует три вида кредитных орудий обращения: вексель, банкнота и чек. Причем самым старым является вексель - он появился уже в XII веке как средство расчетов между купцами, а два последние были созданы банками в качестве кредитных орудий.
Банк - особый экономический институт, осуществляющий: аккумуляцию денежных средств и накоплений, предоставление кредита, проведение денежных расчетов, выпуск в обращение денежных средств, эмиссию ценных бумаг и операции с ними и другие функции. Возникновение и развитие банков обусловлено требованиями развития товарно-денежных отношений. Банки развиваются как особые финансовые предприятия, организующие движение ссудных капиталов. Основной целью их деятельности, как и любой коммерческой организации, является извлечение прибыли.
Они в большинстве случаев являются акционерными обществами, что значительно расширяет возможности их роста и проникновения во все сферы экономического предпринимательства. В настоящее время в ряде стран количество банков исчисляется сотнями и даже тысячами, но фактически подавляющая часть операций сосредоточена в руках нескольких крупнейших банков. Кроме того, множество мелких банков в той или иной степени зависит от немногих гигантов.
Крупнейшие банки имеют многочисленные отделения, расположенные в различных предпринимательских центрах страны и за рубежом. В крупных банках все шире внедряется электронно-счетная техника. Электронизация банковских операций создала материальную базу для увеличения и расширения банковских операций и услуг. Современные банки представляют собой банковские универсамы, которые предлагают более двухсот банковских операций.
В совокупности с другими кредитно-финансовыми учреждениями - страховыми, инвестиционными, финансовыми компаниями, сберегательными и строительными кассами, пенсионными фондами - банки образуют кредитную систему.
По функциям и характеру деятельности банки подразделяются на следующие типы: центральные эмиссионные, коммерческие (депозитные), инвестиционные, сберегательные, специального назначения (ипотечные, сельскохозяйственные, внешнеторговые и т.д.). По форме собственности можно выделить банки: акционерные, банкирские дома (не акционерные), кооперативные (в США - взаимные), муниципальные и коммунальные, государственные, смешанные - с участием государства, международные и межгосударственные.
Банки контролируют не только капиталы рантье и временно свободные денежные капиталы предпринимателей, но сбережения и постепенно расходуемые доходы всех слоев населения. Они сосредоточивают в своих руках расчеты между предпринимателями и в немалой мере расчеты предпринимателей с потребителями.
Выполняя функцию расчетных центров, банки осуществляют расчетное и кассовое обслуживание предпринимателей, организуют и производят безналичные расчеты между ними, а также расчеты предпринимателей с финансово-банковской системой. Банки производят расчеты по внешнеторговым и другим экономическим взаимоотношениям с иностранными государствами.
Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.
Различают две основные разновидности банков, образующих вместе двухуровневую систему:
а) центральный банк - главный государственный банк страны, наделенный особыми правами. Центральный банк (Национальный банк Украины) призван регулировать денежное обращение в стране, осуществлять денежную эмиссию, регулировать кредит и валютный курс, контролировать деятельность коммерческих банков, хранить резервы и запасы денежных средств и золота. Центральный банк называют «банком банков»;
б) коммерческие банки - чаще всего негосударственные банки, выполняющие широкий круг банковских операций, обслуживающие преимущественно предприятия, фирмы, организации, учреждения и оказывающие банковские услуги населению. Основные функции коммерческих банков — прием депозитов (вкладов) и предоставление кредитов, ведение счетов, осуществление - безналичных платежей, выплата денег по вкладам, покупка и продажа ценных бумаг, валюты, оказание услуг. Коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными: сберегательными, депозитными, инвестиционными, инновационными, инкассирующими, биржевыми, ипотечными, клиринговыми и т.п.
Расчетные документы - так обычно называют составленные по установленной форме документы, которые представляют в банки юридические и физические лица с поручением (или с требованием) перечислить с их счетов (или зачислить на их счета) определенную сумму денег. Такими документами являются: платежное поручение, платежное требование-поручение, чек, аккредитивное заявление, платежное требование. К расчетным можно отнести и такие документы, как почтовый перевод, мемориальный ордер, авизо и др. Но они выполняют чисто вспомогательную роль.
Для обеспечения скорости и простоты осуществления расчетов, банки создают различные автоматизированные системы (в т.ч. и с участием банков многих стран мира), например SWIFT.
СВИФТ (SWIFT) - автоматизированная система осуществления международных денежных расчетов и платежей с использованием компьютеров и межбанковских телекоммуникаций; используется для передачи авизо о платежах, собственно перевод средств производится через национальные платежные системы. Создана в 1973 г. в Брюсселе представителями 20 банков 15 стран с целью упрощения и унификации международных расчетов; работает с 1977 г, к середине 1990-х гг. охватывает более 2000 банков из 55 стран. Центры системы расположены в Амстердаме, Брюсселе и в штате Виржиния (США). С 1988 г. к системе подключена торговля ценными бумагами.
Список использованной литературы:
1. "Современная экономика", под. ред. О.Ю.Мамедова, Ростов-на-Дону, "Феникс", 1997.
3. "Экономикс" в 2 т., М.: Республика, 1995.
4. "Словарь-справочник", Красноярск: Информ, 1992.