Проблемы внедрения пластиковых карточек на примере Ставропольского банка Сбербанка РФ
Стремительное развитие научно-технического прогресса за последние пятьдесят лет не могло не сказаться на развитии банковских технологий, несмотря на консерватизм этой сферы общественной жизни. Применение компьютеров позволило не только значительно сократить трудовые затраты при совершении банковских операций, унифицировать бухгалтерский учет, ускорить взаиморасчеты, но и дало возможность широкого внедрения принципиально новых банковских продуктов. К числу таких продуктов, несомненно, относится и осуществление взаиморасчетов посредством пластиковых карт.
С 1949 года, времени создания первой массовой расчетной системы, технология этих операций усовершенствована настолько, что сегодня без них невозможно себе представить финансовые системы большинства стран мира.
С началом развития в России системы коммерческих банков, пластиковые расчетные карты медленно, но неуклонно завоевывают популярность и в нашей стране.
Настоящая работа призвана обобщить как исторические корни расчетных систем пластиковых карт, так и их финансовую основу, перспективу развития.
Опираясь на фактический материал, любезно предоставленный Ставропольским Банком Сбербанка России, в курсовой работе поставлена задача проанализировать работу по внедрению пластиковых карт в самом крупном банке России.
Развитие собственной расчетной карточной системы имеет для Сбербанка РФ особое значение в силу специфики его работы. Ни один из коммерческих банков так и не смог занять на рынке частных вкладов России сколь-нибудь значительный сегмент. Финансовый кризис 17 августа 1998 году еще более усилил тенденцию централизации средств частных вкладчиков. В силу этих причин именно Сбербанк РФ имеет не только необходимость, но и реальную возможность организации самой массовой расчетной системы на Российском финансовом рынке.
Основными целями этой системы, по-видимому, являются:
- замена живых денег на «электронные» с целью использования реальных денежных средств в качестве кредитных ресурсов
- развитие безбумажной технологии, позволяющей значительно увеличить количество операций с минимальным увеличением штатного персонала
- привлечение на обслуживание крупных клиентов - юридических лиц, осуществляющих реализацию товаров (работ, услуг) широким массам населения (сети автозаправочных станций, магазинов и т.п.)
- сокращение перевозок денежной наличности
- обеспечение сохранности наличных денежных средств
- предотвращение оборота фальшивых купюр
- разгрузка филиалов банка от наплыва клиентов и нерентабельных операций по снятию наличности со счетов «до востребования»
- получение дополнительного дохода от участия банка в платежных операциях торговых точек
- высокая информативность на всех уровнях системы, позволяющая получать актуальную информацию на любой момент времени
- централизованный контроль над всем процессом денежного обращения
- интеграция банка в мировую финансовую систему, обеспечение для своих клиентов возможности расчетов не только на территории Российской Федерации, но и за ее пределами
Ставропольский Банк Сбербанка РФ начал работу с карточными проектами сравнительно недавно, менее трех лет назад. Причем за это время были отработаны различные технологии работы – начиная с карточек с магнитной полосой и заканчивая ЧИП-технологией. Применение пластиковых карт тоже претерпело значительные изменения – от простой замены ими сберегательных книжек до использования их непосредственно в расчетах. Однако наиболее стремительное развитие карточный проект получил с началом его централизации Сбербанком России на территории всего государства.
Вместе с тем следует признать, что недостаточно, развиты в банке зарплатные карточные проекты. Однако это связано прежде всего с невысоким уровнем заработной платы на большинстве крупных предприятий края, высокой стоимостью оборудования и недостаточностью надежных каналов связи. С оздоровлением экономической ситуации, и, прежде всего - в промышленности края, это направление в работе неизбежно получит дальнейшее и более быстрое развитие.
Вышеизложенное подтверждает актуальность настоящей работы, отражающей процесс создания в рамках всей системы Сберегательного Банка России единой современной системы электронных безналичных денежных расчетов.
1. Сущность, значение и роль банковских пластиковых карточек в системе денежных расчетов
1.1 История банковских карточек
Пластиковая карточка, как средство безналичных расчетов впервые появилась в США на рубеже 50-х годов. Мало кто в это время представлял себе, что она произведет настоящую революцию в банковском деле. Однако в настоящее время это совершенно очевидно. Сегодня уже более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте. Именно они в большинстве случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Пластиковые карты уверенно занимают передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.
В 1950 г. компания «Дайнерс клаб» ввела в обращение платежные карточки, принимаемые в оплату за обслуживание в ресторанах, отелях и туристических агентствах. Впоследствии они начали называться карточками туризма и развлечений. Это была по существу первая полномасштабная схема трехстороннего соглашения с участием эмитента карточки, торговых предприятий и держателей карточек. В 1958 г. аналогичную карточку предложила компания «Америкен экспресс». К 1957 г. в США было уже 26 банков-эмитентов банковских карточек, в программах которых участвовало 754 тыс. держателей карточек и около 11 тыс. торговцев. Объем платежей составлял 400 млн. долл. в год.
На первом этапе развития банки рассматривали карточки как дополнительную услугу клиентам и не видели тех огромных потенциальных возможностей, которые открывали карточки в сфере расчетов и кредитования.
Первой массовой кредитной карточкой, предоставлявшей возможность продленного кредита, была выпущенная в 1958 г. банком «Бэнк оф Америкард» (Bank Americard), ныне «Виза» (Visa). Объем операций с «Бэнк Америкард» возрос в 1961-1967 гг. с 75 до 335 млн. долларов, количество держателей карточки – с 1 до 2,7 млн. человек, число участвующих в программе торговцев – с 35 до 83 тыс.
В это же время на северо-востоке США ряд крупных банков испытал неудачи с введением собственных карточек. Причина заключалась в неразвитости сети отделений банков этого региона, что тормозило развитие операций с частными лицами и препятствовало внедрению карточек в платежный оборот.
В 1966 г. произошло событие, оказавшее серьезное влияние на весь последующей ход развития карточных систем. «Бэнк оф Америка» учредил отдельную организацию – «Бэнк Америкард сервисиз корпорейшн», в которой сосредоточились все операции с карточками «Бэнк Америкард». Но самым важным было то, что новая компания начала продавать лицензии на выпуск карточек другим банкам, что дало возможность тысячам мелких банков приобщиться к карточному бизнесу. Они получали ноу-хау и необходимые технические средства, но вынуждены были поставить свои карточные операции под жесткий контроль «Бэнк Америкард сервисиз корпорейшн», которая устанавливала стандарты и определяла правила обращения с карточками. К 1970 г. уже 3300 банков стали участниками новой системы. К ней примкнули и некоторые крупные зарубежные банки, например «Барклайс бэнк» (Великобритания).
«Бэнк Америкард» не удалось, однако, монополизировать операции с карточками на внутреннем и международных рынках. На востоке и северо-востоке США в 60-х годах возник ряд региональных ассоциаций по выпуску карточек. На их основе в 1967 году была учреждена «Интербэнк кард ассошиэшн» (Interbank Card Association - ICA), которая объединила множество банков и стала второй (наряду с «Бэнк Америкард») крупнейшей ассоциацией банковских кредитных карт. Эту ассоциацию отличало то, что ее участники на первых порах обладали самостоятельностью в решении оперативных вопросов. На их карточках принадлежность к ассоциации обозначалась буквой «i». Затем, однако, последовала неизбежная стандартизация и централизация контроля. Банки перешли к выпуску единой карточки – «Мастер Чардж» (Master Charge). В 1970 г. три четверти участников «Интербэнк Кард ассошиэшн» выпускало эту карточку.
Все последующее развитие карточного бизнеса в США (и в других странах) проходило в условиях жесткой конкуренции «Виза» и «Мастер Чардж». Последняя в 1979 г. была переименована в «Мастер Кард» (Master Card). Число карточек «Визы» в 1980 г. достигло 73 млн., а годовой объем операций – 1 млрд. долларов. К 1991 году в обороте находилось 105 млн. карточек «Визы», а объем операций достиг 171 млрд. долларов. Быстрыми темпами росли и масштабы операций «Мастер Кард»: в 1980 г. – 55 млн. карточек, объем операций – 10,4 млрд. долларов, в 1990 г. – 90 млн. карточек и 99 млрд. долларов.
Развитие карточных операций в Европе повторяет процесс становления американской системы карточек.
Так, в Великобритании первая кредитная карточка – «Барклайкард» (Barclaycard) была выпущена в 1965 г. В 1966 г. «Барклайс бэнк» заключил соглашение с «Бэнк Америкард» о сотрудничестве, что позволило использовать инфраструктуру американской ассоциации для введения «Барклайкард» в международный оборот.
В начале 70-х гг. другие банки страны – «Нэшнл Вестминстер», «Ллойдс» и «Мидлэнд-бэнк», обеспокоенные успехами «Барклайс бэнк», приступили к организации второй общенациональной сети кредитных карточек. Учрежденная ими компания «Джойнт кредит кард компани лтд» (Joint Credit Card Company Ltd) выпустила в 1972 г. карточку «Эксесс» (Access). Немного позднее этой компанией было заключено соглашение с «Мастер Кард» в Великобритании, а «Эксесс» начала приниматься в торговых учреждениях-контрагентах «Мастер Кард» во многих странах мира.
Однако именно американским эмитентам карточек «Виза» и «Мастер Кард» удалось превратиться в ассоциации всемирного масштаба. О размахе их экспансии можно судить по данным, приведенным компанией «Мастер Кард интернэшнл» в марте 1994 года. Карточки «Мастер Кард» выпускают и обслуживают 21,7 тысяч банков и финансовых организаций во всех частях мира (см. таблицу).
Банки-участники системы «Мастер Кард» - «Европей»
Район
Кол-во банков
Канада
Европа
Латинская Америка
Средний Восток / Африка
Азия / Океания
626
7691
339
96
314
Итого:
21747
Количество ассоциированных торговых предприятий и учреждений сервиса, принимающих карточки ассоциаций «Мастер Кард» и «Европей», достигает 12 млн. (в Европе – 3 млн.). Общий годовой объем операций составил в 1993 году 320,6 млрд. долларов, а количество карточек в обращении – 227,9 млн. (из них около 100 млн. – карточки системы «Европей»).
Ассоциация «Мастер Кард» явилась разработчиком ряда технических и организационных мероприятий, которые были впоследствии переняты другими компаниями банковских карточек. В частности, она первой в 1983 г. поместила на карточке лазерную голограмму, что затруднило подделку и существенно повысило надежность карточек. В 1984 г. ассоциация ввела в эксплуатацию две мощные коммуникационные системы, обеспечивающие обмен информацией и осуществление расчетов: «Бэнкнэт» (Banknet) (авторизация и денежные расчеты для 5 млн. торговых предприятий) и сеть электронных терминалов в торговых точках («МАРР» - «Master Card Point-of-Sale-Programm» с мощностью 11 млн. операций в день. В 1987 г. ассоциация купила крупнейшую в Северной Америке сеть банкоматов «Сиррус» (Cirrus).
В 1988 г. «Мастер Кард интэрнешнл» подписал соглашение о сотрудничестве с «Еврокард интернэшнл» (Eurocard International), переименованной впоследствии в «Европей интернешнл» (Europay International). Этот шаг позволил «Мастер Кард» значительно расширить количество участников системы и сферу применения карточек, что усилило ее конкурентные позиции в европейском регионе и других частях мира.
«Европей интернешнл» была образована в сентябре 1992 года в результате слияния трех компаний - «Еврокард интернэшнл» (Eurocard International), «Еврочек интернэшнл» (Eurocheque International), «Еврочек интернэшнл холдингс» (Eurocheque International Holdings). В капитале компании участвуют финансовые институты 22 стран Европы. Она специализируется на предоставлении участникам платежных услуг по расчетам банковскими карточками и еврочеками.
Соглашение с «Мастер Кард» создало объединенную инфраструктуру, включающую банки, предприятия торговли, банковские автоматы и электронные терминалы.
Структура управленческих органов международных карточных ассоциаций определяется масштабами их деятельности. Так, «Виза интернешнл» имеет несколько дирекций, каждая из которых отвечает за деятельность ассоциации в определенном районе мира: отдельную зону составляют США, еще одну – Европа – Средний Восток – Африка и т.д. «Мастер Кард» имеет единый совет директоров, но треть мест в нем принадлежит иностранным финансовым институтам. Эта ассоциация располагает представительствами в семи европейских странах.
Международные системы активно проводят операции между собой. Схема расчетов при этом представлена в приложении 1.
Карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. Именно в 1969 году было подписано первое соглашение с компанией Дайнерс Клаб. В 1974 году на советском рынке появилась «Америкэн Экспресс», в 1975 году – «Виза» (тогда-«Бэнк Америкард») и Еврокард, в 1976 – японская «Джей-Си-Би». С советской стороны все эти соглашения подписывались ВАО «Интурист», которое и организовывало расчеты по пластиковым карточкам в валютных магазинах «Березка» и гостиницах.
Первым советским эмитентом международных карточек был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки «Еврокард». Однако их было выпущено очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. Поэтому правильней считать, что первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку «Виза», стал Кредобанк. Это произошло осенью 1991 года. Кредобанк также вступил и в ассоциацию «Еврокард/Мастеркард»,но эмитировать эти карточки наряду с «Визой» он так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации «Еврокард/Мастеркард» (впоследствии «Европей»). В октябре 1992 года объявил об эмиссии карточек обеих систем Мост-банк. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший «Визу». После этого в дело вступил Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки «Еврокард/Мастеркард».
Параллельно шло и расширение сети обслуживания международных карточек, в основном с точки зрения расширения пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.
С 1993 года серьезно изменила свою тактику в России компания «Европей»: она активизировала прием российских банков в члены ассоциации, для работы с ними был открыт офис в Москве. На фоне сдержанного отношения «Визы» к приему новых членов это позволило «Европею» довольно быстро довести число российских банков до нескольких десятков. Была создана Ассоциация российских членов «Европей».
«Виза» в настоящее время также уделяет значительное внимание российскому региону: создается соответствующая российская ассоциация, решаются вопросы внутрирегионального клиринга и определения российского расчетного банка для системы.
Заметным событием на карточном рынке стало создание компании «Дайнерс клаб - Россия», российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал банк «Империал».
За несколько лет, прошедших со дня появления первой международной карточки, эмитированной российским банком, Россия стала полноправным регионом в международных карточных платежных системах.
Наряду с рынком международных карточек, в России зародился и рынок российских карточек. Сегодня уже созданы и действуют чисто российские межбанковские платежные системы, основанные на пластиковых карточках. Первой была основана СТБ Карт на базе банка «Столичный». В первые несколько лет своего существования компания проводила довольно активную политику по привлечению к участию в системе других банков. Однако сейчас очевидно, что в 1996 году эта стратегия довольно сильно поменялась: отсутствует реклама карточек СТБ, зато гораздо больше информации об эмитируемых банком «СБС-Агро» международных карточках «Виза Электрон» и «Циррус Маэстро». При этом известно, что процессинговой компанией для «СБС-Агро» в международных системах является та же самая «СТБ-Карт». Вероятно, основная ставка банком сейчас делается именно на развитие международных карточек.
В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена система «Юнион Кард», соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. «Юнион Кард» изначально создавалась и продолжает развиваться как межбанковская организация, при этом АОЗТ «Юнион Кард» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования и системного интегратора. Она увеличила число банков-участников до нескольких сотен, а сеть региональных процессинговых центров расширилась до нескольких десятков дочерних компаний. В последнее время компания также делает шаги по расширению числа московских банков - эквайреров за счет продажи им части своей торгово-сервисной сети. Руководство компании проводит четкую политику на усиление независмости компании от крупных банков и развитие за счет собственных средств. «Юнион Кард» также предпринимаются попытки расширить сеть приема своих карточек за пределы России, а с другой стороны – сертифицироваться в качестве процессинговой компании для некоторых банков в международных платежных системах. Системе «Юнион Кард» удалось без тяжелых финансовых последствий пережить банковские кризисы, но руководство компании предпринимает шаги по снижению рисков и укреплению стабильности системы.
Особого внимания заслуживает система «Золотая корона». Во-первых, это единственная крупная платежная система, центр которой находится в Москве. Возможно, поэтому она довольно популярна в регионах, особенно за Уралом. Во-вторых, эта система, являясь межбанковской, использует нетрадиционную для банков чиповую технологию. В-третьих, она пережила довольно тяжелый кризис, связанный с трудностями Сибирского торгового банка, который являлся расчетным банком системы. Какое-то время «Золотая корона» фактически не существовала как система, поскольку межрегиональные расчеты были заморожены, и у банков-участников была лишь единая технологическая платформа. Сейчас, судя по возобновившейся рекламе, системе удалось возродиться, и в ней также предприняты меры по снижению финансовых рисков для банков-членов.
К сожалению, понимание важности контроля финансовых рисков для платежных карточных систем в России пришло слишком поздно. Недооценивалась прежде всего зависимость от надежности банков-членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором.
В настоящее время активную работу по развитию собственного карточного бизнеса начал крупнейший банк России – Сбербанк РФ. Учитывая лидирующие позиции этого банка в обслуживании физических лиц, государственные гарантии надежности и настойчивое стремление руководства банка к внедрению новейших достижений техники, можно сказать что именно этот финансовый институт постепенно станет основным центром развития карточного бизнеса в России. Сбербанк РФ в короткие сроки прошел основные этапы развития своих карточных программ, на осуществление которых первым компаниям-эмитентам в США потребовались десятилетия. Пилотные проекты осуществлялись территориальными банками Сбербанка самостоятельно и без жесткой централизации со стороны головного офиса. В различных территориальных банках были опробованы практически все виды пластиковых карт, существующие в настоящее время – магнитные, memory-карты, микропроцессорные карты. Однако такой широкий разброс не позволял использовать главное преимущество Сбербанка- отлаженную единую систему клиринговых безналичных расчетов. Малые тиражи карточек и слишком широкий спектр необходимого для их обслуживания оборудования послужили причиной высокой стоимости и малой рентабельности пилотных проектов. В связи с этим, решением Наблюдательного Совета Сбербанка России была утверждена единая концепция развития карточного бизнеса для всех территориальных учреждений. Единой платформой банка была избрана платформа UEPS (Универсальная система электронных платежей) на базе карточек со встроенными микропроцессорами. Подробная характеристика этой системы приводится во второй главе настоящей работы.
1.2 Теоретические основы функционирования платежной системы
Необходимо отметить, что любая платежная система с использованием магнитных карт основывается прежде всего на организации бесперебойных и надежных безналичных расчетов между ее участниками. При этом пластиковая карта является лишь инструментом этой организации.
Простейшим примером является карточка, выпускаемая одной компанией, в частном случае банком.
Цель выпуска такой карточки может быть различной:
- организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;
- уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;
- привлечение новых и «привязывание» имеющихся клиентов;
- стремление не отстать от конкурентов;
- отработка новой, более прогрессивной «безбумажной» технологии;
- разгрузка центрального офиса банка или компании от наплыва клиентов;
- престиж и реклама своей компании (банка) на пластиковых карточках, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса и т.п.
В такой системе безналичных расчетов три основных участника:
1) компания-эмитент;
2) пункт обслуживания;
3) держатель карточки.
В банковской системе пунктом обслуживания может быть не только магазин, но и отделение банка, а предоставляемой услугой – выдача наличных денег.
Клиент, придя в пункт обслуживания, будь то магазин или отделение банка, и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на квитанцию, обычно называемую слипом (от англ. Slip – бланк, регистрационная карточка, расписка). На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом (кассиром). Держатель карточки ставит свою подпись под заявлением, выполненным на слипе типографским способом, смысл которого заключается в том, что он обязуется уплатить указанную сумму с помощью банка-эмитента.
Пункт обслуживания представляет слип эмитенту и на его основании получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него оплату. Во многих платежных схемах эмитент автоматически взимает сумму операции со счета держателя карточки на основании его предварительного поручения. Такое предварительное поручение или разрешение обычно вносится в договор, заключаемый между эмитентом и клиентом при выдаче последнему карточки.
В указанной схеме важное место занимает вопрос контроля за непревышением суммы покупок над остатком по счету, а также блокирования операций с украденными (утерянными) картами.
Исходя из этих соображений, эмитент обычно вводит процедуру авторизации. Авторизация – разрешение, которое должен получить у организации-эмитента сотрудник пункта обслуживания во время оформления операции. Авторизационный запрос обычно включает номер карточки, срок ее действия и сумму операции, а также иногда некоторую другую информацию, связанную с обеспечением безопасности операции. Практически всегда авторизационный центр лишь подтверждает возможность или невозможность оплаты запрошенной суммы данной карточкой. По тем же соображениям безопасности и тайны вклада в авторизационном запросе не фигурирует имя держателя карточки и его остаток на счете.
Рассмотрим эту схему с коммерческой точки зрения. Для клиента желательно, чтобы такая карточка принималась в возможно большем количестве коммерческих точек и банковских учреждений. С увеличением числа пунктов обслуживания растут и доходы самого эмитента. Так изначально в карточном бизнесе возникает потребность в создании максимально разветвленной системы.
Здесь важна для всех участников именно система, поскольку, если имеется только один эмитент, пусть даже очень крупная компания, то число ее клиентов измеряется тысячами. Количество филиалов и отделений – максимум несколькими десятками. Допустим, этот эмитент выдал карточки всем своим клиентам. Возникает вопрос, где они будут этими карточками пользоваться?
Следовательно, необходима коммерческая сеть магазинов и других предприятий обслуживания, где эти карточки принимались бы в качестве средства платежа. При этом любой клиент заинтересован, чтобы магазин (банкомат, заправочная станция), был максимально приближен к месту его пребывания в конкретный момент времени. Совершенно ясно, что ни один, даже самый мощный финансовый институт не сможет организовать густую сеть обслуживания, охватывающую всю страну. Но без создания такой сети невозможно заинтересовать в приобретении карточки широкий круг пользователей.
С другой стороны, руководство любой торговой компании при решении вопроса о приобретении оборудования, обслуживающего пластиковые карты, прежде всего заинтересуется вопросом о количестве своих собственных клиентов (покупателей), уже имеющих карты, поскольку при отсутствии таковых значительные средства, вложенные в карточный проект останутся замороженными. В результате возникает противоречие: мало магазинов – неинтересно клиентам, мало клиентов – неинтересно магазинам.
Из вышеизложенного вытекает два важных вывода. Во-первых, карточный бизнес состоит из двух тесно взаимосвязанных и взаимозависимых частей: клиенты-держатели карточек и коммерческая сеть, в которой данные карточки принимаются в качестве платежного средства. В связи с этим в более выгодной ситуации среди прочих коммерческих компаний находятся именно банки, поскольку у них есть и то, и другое. Во-вторых, одного банка, даже очень большого, для создания конкурентоспособной системы недостаточно, предпочтительно объединение нескольких банков. Кроме всего прочего, это также дешевле и эффективней для самих банков. Так появляется необходимость в карточке с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте, которая тем не менее имеет своеобразный дизайн и логотип выпустившего ее банка.
Именно этим путем развивались Виза, Мастер Кард и Европей, которым принадлежит сейчас около 70% мирового карточного рынка.
Но в такой межбанковской ассоциации необходимо связующее звено – организация, которая проводила бы расчеты между эмитентами. Ведь клиент одного банка может прийти за покупкой в магазин, обслуживаемый другим банком. И в этом случае все заинтересованы, чтобы оплата карточкой не просто состоялась, но и все расчеты были произведены максимально быстро. Это можно осуществить только имея единый центр, обрабатывающий операции, то есть осуществляющий процессинг. Такая центральная процессинговая компания может выполнять в платежной системе еще и другие важные функции, например, авторизацию.
Таким образом, в развитую платежную систему входят:
* банки-эмитенты карт;
* банки-эквайреры – «владельцы коммерческой сети», работающие с магазинами (от англ. Acquirer);
* магазины и другие сервисные точки;
* расчетные банки;
* центральная и связанные с ней региональные компании, обрабатывающие операции (процессинговые компании).
Однако самое главное в платежной системе – клиенты -пользователи карточек, поскольку именно они, в той или иной форме, оплачивают содержание остальных участников системы.
Таким образом, при формировании крупной платежной системы, имеют место следующие информационные и денежные потоки:
Держатель карточки получает от магазина покупку в кредит, поскольку не передает в кассу непосредственно наличные деньги в момент получения товара. Магазин, представив слип, получает от своего банка денежное возмещение покупки. Банк магазина непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает эту же сумму от банка-эмитента данной карточки. Банк-эмитент получает деньги с клиента путем их списания с его счета. Если клиент и торговое предприятие имеют счета в одном банке, то этот банк вообще может обходиться без услуг процессинговой компании, при условии что сам проводит авторизацию. Однако это является скорее частным случаем вышеприведенной схемы, хотя и часто встречающимся в условиях начала развития карточных платежных схем (в том числе и в России).
В соответствии с вышеприведенной схемой, в разных направлениях движутся финансовые средства и документы. Так, магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему сумму товаров, проданных держателем карточек, строго в соответствии с представленными слипами. Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за этот день и формируются файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого процессинговая компания получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, 1 месяц). Для держателей кредитных и расчетных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетными и предоплатными картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету.
При большом объеме операций в платежной системе создается несколько процессинговых центров, чтобы разгрузить центральную процессинговую компанию от лишних информационных потоков, а расчетный банк от лишнего движения средств. Банк, одновременно работающий по выпуску карточек и обслуживанию коммерческой сети, также заинтересован в такой «автономизации», поскольку ему не приходится выплачивать комиссию за обмен информацией с центром.
Однако, чтобы получить такое преимущество, банку необходимо создать свой процессинговый центр. В такой развитой зрелой платежной системе банк, имеющий свой процессинговый центр, становится банком 1-го уровня. Это означает, что он может обрабатывать операции и служить расчетным банком для других банков, работающих в данной платежной системе. Банки 2-го уровня также получают выгоду от такого сотрудничества, поскольку им не требуется делать крупные инвестиции. Заключаемые с банками 1-го уровня агентские соглашения, как правило, составляются таким образом, что банки-агенты несут расходы только в случае реальной работы с клиентами, причем эти расходы перекрываются доходами, получаемыми с держателей карточек.
Такая двухуровневая система уже формируется в России по карточкам «Виза». Крупные коммерческие банки, вступившие раньше других в эту платежную систему, наращивают количество выпущенных карточек не только за счет своих собственных клиентов, но и благодаря привлечению к сотрудничеству других банков, не имеющих возможности или намерения самостоятельно эмитировать международные карточки.
Естественно, что в платежной системе происходит не только перевод средств клиентов, но и движение комиссий, взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты покупок в магазинах.
Банк, выдающий держателю карточки наличные деньги, фактически его кредитует, и в международных системах эта операция называется «кассовым авансом». Поэтому банк клиента при возмещении суммы «кассового аванса» выплачивает также и комиссию за кредитование, которое было произведено банком, обслужившим его клиента.
Для магазинных операций в системах вводится так называемая плата за обмен (interchange fee). Ее цель – компенсировать банку-эмитенту период между списанием суммы в пользу магазина и ее оплатой держателем карточки.
Российский карточный бизнес в настоящее время по многим вопросам отличается от международных стандартов и традиций. Например, коммерческую сеть организуют и проводят в ней расчеты на 90% сами центральные компании. Это вызвано, главным образом, тем, что они находятся еще на начальном этапе развития.
1.3 Виды карт и платежные схемы
Пластиковые карты, выпускаемые эмитентами, различаются и по целям выпуска и, по технологии изготовления, и по технологии расчетов. Это является причиной множественной классификации находящихся в обращении пластиковых карточек, а именно:
По материалу, из которого они изготовлены:
* бумажные (картонные);
* пластиковые;
* металлические.
В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя (владельца) карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.
В отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.
По способу записи информации на карту:
* графическая запись;
* эмбоссирование;
* штрих-кодирование;
* кодировка на магнитной полосе;
* чип (встроенный микропроцессор)
Самой ранней и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически совершенные карты. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).
Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним – механическое давление.
Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение. Более того, с появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держателя вновь стали наноситься на карточку графическим способом с помощью персонализаторов. Современное персонализационное оборудование в течение нескольких минут позволяет также перенести на пластик цветное фотографическое изображение держателя карточки и лазерный образец его подписи.
Штрих-кодирование. Запись информации на карточку с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.
Изобретение в конце 60-х годов автоматических аппаратов выдачи наличных денег совершили революцию и в карточном бизнесе. Для того, чтобы такими аппаратами могли пользоваться держатели карточек, на обратную сторону карточки стали наклеивать полоску из магнитной пленки.
На магнитной полосе банковских карточек обычно в закодированном виде записывается номер карточки, срок ее действия и ПИН держателя карточки. В некоторых системах на магнитной полосе может записываться также какая-нибудь другая информация.
Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но по прошествии 15-20 лет выяснилось, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Поскольку это является критическим моментом в платежных и банковских системах, основанных на карточках, стали изыскиваться более надежные способы записи информации. Им оказался чип (от англ. Chip – кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называют смарт-картами или интеллектуальными картами.
Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карточки до недавних пор имели ограниченное применение и распространены, главным образом, во Франции. Причина простая – такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах возрос в несколько раз и продолжает расти, было принято решение о постепенном переходе на чиповые карты.
По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:
* обычная карточка;
* серебряная карточка (бизнес-карта);
* золотая карточка;
* электронная карточка.
Для простоты и краткости можно сказать, что обычная карточка предназначена для рядового клиента. Это «Classic Visa» и «Mass (Standard) Eurocard/MasterCard».
Серебряная карточка называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.
Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов.
Примерно такие же виды карт существуют и у «Американ Экспресс».
Кроме того, в системах «Виза» и «Европей» есть карточки, которые могут использоваться только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: «Electron Visa», «Cirrus/Maestro». Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карты кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.
В России сложилось разделение на карты корпоративные и личные
Иногда еще выделяют «зарплатные» карточки: эмитент заключает договор с организацией, а держателями карточек являются ее сотрудники в качестве частных лиц.
Внешне эта классификация напоминает принятую в международных системах, но в действительности в ее основание положен юридический статус клиента, с которым эмитент заключает договор о выпуске и обслуживании карты. Их несовпадение подтверждается и на практике. Очень часто в России стандартная карточка выдается в качестве корпоративной, и наоборот, известны случаи, когда бизнес-карту получали частные лица, считавшие, что им по статусу «положена серебряная карточка».
В международной классификации все же более важен набор услуг, который предоставляется в пакете с той или иной картой.
Для золотой карточки «Виза» это например:
- ежемесячный расходный или кредитный лимит не ниже 5000 долларов;
- бесплатное страхование держателя карточки от несчастного случая во время путешествия на сумму не менее 150000 долларов (при этом бесплатному страхованию подлежат также супруга и несовершеннолетние дети держателя карточки, независимо от того, имеют ли они свою золотую карточку);
- предоставление круглосуточной информационно-консультационной помощи по медицинским и юридическим вопросам;
- круглосуточная помощь по блокировке утерянной или украденной карточки, срочной выдаче временной золотой карточки взамен утраченной, срочной выдаче наличных в пределах 2000 долларов в случае утраты золотой карты.
Многие полагают, что банковские карты также разделяются на кредитные и дебетные. На это есть два возражения. Во-первых, в этом отношении существует гораздо больше разновидностей карт, а во-вторых, такое разделение не имеет никакого отношения к собственно карточке. В этом случае идет речь о карточном счете или, еще точнее, о платежной схеме, которая является самым важным для держателя карточки. Платежная (расчетная) схема – это условия, на которых обслуживается карточный счет. Поэтому и для банков грамотное построение платежной схемы, повышение ее привлекательности является важнейшим фактором эффективности карточной программы.
Платежных схем существует огромное множество. Начиная с «биржевой» (при которой остаток по рублевому карточному счету ежедневно корректируется по курсу доллара на ММВБ), и кончая «кредитно-сберегательной» (совмещено несовместимое). Новые платежные схемы будут возникать до тех пор, пока в карточном бизнесе будет продолжаться конкуренция между эмитентами, так как в любой платежной системе эмитент имеет право предлагать своим клиентам любую схему, лишь бы он вовремя и сполна рассчитывался со своими партнерами-конкурентами.
Несмотря на многообразие платежных схем, большинство западных специалистов разделяют их на две большие группы:
* кредитные;
* дебетные.
Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с карточкой записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях. Именно определением наиболее привлекательных условий погашения кредита различные эмитенты стараются привлечь массового пользователя карт. Примером достаточно распространенной кредитной схемы является следующая:
В течение 25 календарных дней после направления клиенту ежемесячной выписки по карточному счету проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начислять проценты из расчета 20% годовых. За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, за каждое получение наличных взимается 2%. За пользование такой карточкой клиенту надо один раз в год заплатить 25 долларов. Естественно, что банк не может позволить клиенту бесконтрольно тратить денежные средства и поэтому устанавливает ежемесячный кредитный лимит. Размер лимита определяется исходя из состоятельности клиента и его ежемесячных доходов.
Кредитные схемы наиболее распространены в Соединенных Штатах. Можно сказать, что в США подавляющее большинство банковских карточек «Виза» и «Мастер Кард» работают по кредитной схеме, и проценты по кредиту являются едва ли не главной составляющей доходов американского карточного бизнеса.
Принципиально отличаются от кредитных дебетные карты. Суть дебетной карты в том, что проведенная по ней операция в тот же день списывается (дебетуется) с банковского счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Естественно, что для дебетных карт требуется авторизация по каждой операции. Зато сводится к минимуму риск возникновения несанкционированного кредита.
Конечно, авторизация каждой операции при большом их количестве немыслима, если продавец будет звонить по телефону. Но операции выдачи наличных денег, которые требуют авторизации независимо от сумм, на Западе уже давно проводятся с помощью банкоматов – автоматических электронных устройств, которые напрямую связаны с авторизационным и процессинговым центром. Дальнейшее развитие коммуникационных сетей позволило сделать следующий шаг: оборудовать специальными устройствами для считывания карт и магазины. Именно такое развитие технических средств и коммуникаций способствовало широкому распространению дебетных карт.
Фактически для дебетных карт не нужен специальный карточный счет, поскольку любая операция сразу относится на обычный счет клиента, будь он депозитный, текущий, сберегательный или какой-нибудь другой. Если же счета нет, то открывается специальный карточный, на который вносятся средства под будущие расходы.
Именно дебетные карточки получили наибольшее распространение в России. Вместе с тем в результате использования бумажной технологии, приспособленной для кредитных карт, наши карты не являются чисто дебетными. Они допускают возможность овердрафта (перерасходования средств) по счету. Это полностью относится не только к международным картам, эмитируемым российскими банками, но и к крупнейшим российским системам. Чтобы избежать несанкционированного кредитования, банки вводят обязательные страховые депозиты, которые используются для погашения овердрафта в случае его возникновения.
Таким образом, карточки российских эмитентов, с одной стороны, объявляются дебетными, поскольку необходимо наличие средств на счете, с другой стороны – по организационно-технологическим причинам допускают кредитование клиента.
Рассмотрим элементы платежных схем, наиболее распространенных в России.
Ежегодная сервисная ставка
Это фиксированная сумма, которая взимается один раз в год «за выпуск карточки и обслуживание счета». Возможны варианты по дате взимания этой ставки: 1 января или, что чаще, при перевыпуске новой карточки. Последний вариант удобней для российских банков, поскольку у нас уже сложилась традиция выпускать карточку сроком на 1 год. На Западе срок действия карты часто бывает двухлетним и даже дольше.
Плата за операции
Универсальная карточка позволяет проводить два вида операций: получение наличных денег и безналичная оплата товаров (услуг). Поскольку банку обслуживание операций с наличностью обходится дороже, постольку и плата, которую он за них взимает с клиента, выше. Такая же практика существует и на Западе. Причем в кредитных платежных схемах комиссия и процент на суммы выданных наличных относятся на счет держателя сразу в отличие от «магазинных» операций, для которых существует беспроцентный период.
За оплату карточкой товаров и услуг западные банки чаще всего комиссию не взимают. В России некоторыми банками плата за эти операции до сих пор взимается, но она ниже, чем по операциям получения наличных денег.
В большинстве платежных систем с карточкой допускаются операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, то есть операции с конвертацией. Например, «долларовой» карточкой «Виза» держатель расплатился во Франции во франках. Расход в конечном счете будет списан с него в долларах, при этом в международных системах принята конвертация по независимому курсу, например, установленному на Лондонской валютной бирже. В российских системах этот курс или размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом. В любом случае клиент, пользующийся рублевой карточкой для оплаты своей покупки в долларах США (а такие операции нередки) должен заранее знать, насколько дороже суммы, подписанной им на слипе, она ему обойдется.
Страховой депозит
Следующим элементом платежной схемы является размер страхового депозита или неснимаемого (неснижаемого) остатка. О его необходимости для банка уже говорилось выше.
Между тем, отдавая деньги в банк, клиент будет получать проценты по страховому депозиту, а в солидном банке и по остатку своего расходного лимита. Опыт российских банков показывает, что очень часто клиенты, получив на свой карточный счет безналичные средства, как можно быстрее стараются их снять в виде наличных, проявляя полное непонимание, что карточка предназначена прежде всего для безналичных расчетов. Поэтому проценты по текущему карточному счету всегда ниже, чем по депозиту, и это практика, принятая во всем мире.
Штрафные санкции
Большим блоком всякой платежной схемы являются штрафы и всевозможные санкции, например, за превышение остатка по счету (овердрафта), за утерю карточки, замену пароля и т.п.
Таким образом, на основании всего вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что развитие безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в России происходит в полном соответствии с историей и тенденциями развития карточного бизнеса в общемировом масштабе. В связи с тем, что это направление банковской деятельности в России начало развиваться значительно позже, чем в США и Европе, сегодня перед его участниками стоят те же проблемы, что и перед западными банками в конце 50-х - начале 60-х годов. Однако российские банки сегодня имеют возможность, используя зарубежный опыт, избежать многих ошибок, избрать наиболее передовую технологию и значительно увеличить темпы развития этого направления в своей деятельности. Как показывает практика основным препятствием внедрения наиболее современных технологий (ЧИП-карты) в западных странах является именно необходимость замены уже имеющегося оборудования для обслуживания карт старых типов.
2. Анализ системы расчетов пластиковыми карточками
Сбербанка РФ
2.1 Общая характеристика Ставропольского банка Сбербанка РФ
Ставропольский банк Сбербанка РФ (далее - банк) – крупнейшее банковское учреждение на Северном Кавказе и один из крупнейших в системе Сберегательного банка РФ. В его составе – 30 отделений и 465 филиалов. За период с 01/01/96 г. по 01/01/99 г. валюта баланса банка увеличилась более чем в 3,75 раза и составила 7,6 млрд. рублей (Приложение 2). Только за последний год собственные средства банка выросли в 1,6 раза, отчисления в фонд централизованных резервов Центрального Банка России достигли 160 млн. рублей. Чистая прибыль банка за 1998 год составила 218,7 млн. рублей, причем все эти показатели достигнуты в условиях после присоединения в конце 1997 года и в 1998 году к Ставропольскому банку двух территориальных банков, являвшихся ранее хронически убыточными – соответственно Калмыцкого и Карачаево-Черкесского банков Сбербанка России. Ставропольский банк, в рамках общей политики Сбербанка РФ, продолжил и собственную структурную перестройку, направленную на укрупнение своих подразделений и создании на базе убыточных отделений универсальных филиалов.
Основным источником ресурсов банка были и остаются вклады физических лиц, которые составляют 80,4 % от всех пассивов (см. приложение 3). Сберегательная квота банка в регионе составила 97,2 %. Нельзя не отметить, что в большой степени этому способствовал финансовый кризис 17 августа 1998 года, подорвавший доверие большей части населения к другим коммерческим банкам. Подразделения Ставропольского банка СБ РФ осуществили работу по переводу вкладов физических лиц из АКБ «Инкомбанк», «СБС-Агро», «Кузбасспромбанк». В целом, за 1998 год, остатки вкладов населения в рублях и иностранной валюте увеличились на 19,2%.
Опережающими темпами, банк проводит работу по привлечению на обслуживание и юридических лиц. Только за 1998 год остатки на их счетах в банке увеличились в два раза, количество счетов юридических лиц возросло с 23 тысяч до 30,4 тысяч. Доля Ставропольского банка СБ РФ на этом сегменте финансового рынка региона составляет свыше 45%.
Динамику структуры источников ресурсов можно проследить в таблице агрегированных балансовых отчетов (приложение 2). Необходимо отметить систематическое увеличение доли платных пассивов в общей сумме финансовых ресурсов банка. Несмотря на это, рентабельность банка (прибыль к расходам), за 1998 год выросла с 2,91% до 7,06%. Это объясняется воздействием нескольких факторов – удешевлением стоимости ресурсов (в связи с увеличением доли юридических лиц в пассивах), повышением доходности операций по сравнению с предыдущим годом и высокой долей административно-хозяйственных расходов в общей сумме расходов (поэтому даже их незначительное снижение приводит к существенному повышению уровня рентабельности). Более точная оценка влияния каждого из приведенных факторов на экономические показатели деятельности банка не представляется возможным, в связи с отсутствием более детальной информации, составляющей коммерческую тайну банка.
Большой интерес представляет анализ структуры активов банка. Структура активных операций на 01 января 1999 года приведена на диаграмме (приложение 4). Динамика структуры прослеживается по таблице агрегированных балансовых отчетов (приложение 2) и в диаграмме динамики структуры активов Ставропольского банка Сбербанка РФ(приложение 5).
Из этих данных отчетливо прослеживается тенденция к повышению уровня централизации привлеченных ресурсов в Сбербанке России и их дальнейшее размещение уже центральным офисом банка. Так, если в 1996 году перераспределенные ресурсы составляли 45,2% от всех привлеченных средств, то на 1 января 1999 года их доля составила уже 69,04%. Таким образом, Ставропольский Банк является донором средств, что нужно считать отрицательным фактором в условиях, когда в крае имеется множество проектов, не осуществляемых из-за отсутствия финансирования. Доля же кредитов и лизинговых операций в структуре активов Ставропольского Банка СБ РФ за тот же период снизилась с 34,53% до 12,13%, причем в этой сумме значительный объем занимают не инвестиционные, а потребительские кредиты, выдаваемые физическим лицам.
В настоящее время в крае отсутствуют другие финансовые институты, способные вкладывать средства в инвестиционные проекты стоимостью свыше 100 тысяч долларов США, а большинство разработанных инвестиционных программ оцениваются не менее чем в 1 млн. долларов США. В этих условиях отсутствие конкурента у Ставропольского банка СБ РФ на финансовом рынке, несомненно, отрицательно сказывается и на экономике региона и на развитии самого банка. В условиях значительного снижения ликвидности государственных долговых обязательств сокращение реальных объемов кредитования (в пересчете в доллары США либо в сопоставимые цены) приводит к тому, что банк вынужден передавать все больший объем финансовых ресурсов вышестоящему банку. При этом без сомнения, в случае прихода в регион серьезных финансовых институтов, способных вкладывать деньги в промышленность и сельское хозяйства края, эти банковские учреждения в короткий срок смогут не только оттянуть на себя значительную часть клиентуры банка, но и получат на это одобрение у местных органов государственной власти.
Как положительный фактор централизации финансовых потоков следует отметить постоянное снижение удельного веса остатков в кассе и на корреспондентских счетах в общем объеме финансовых ресурсов. Так, доля этих статей в балансе сократилась с 9,05% на 01/01/96 до 6,45% на 01/01/98 и до 5,49% на 01/01/99г. Это свидетельствует о повышении эффективности управления финансовыми ресурсами. Причиной этих изменений стал постепенный переход всех подразделений банка на расчеты через единый корреспондентский счет. Это исключило неэффективные денежные потоки через корсчета ОСБ в ЦБ РФ и позволило в значительной мере заменить их внутрисистемными расчетами.
Необходимо отметить и практическое отсутствие средств банка на счетах в коммерческих банках. Если на 01/01/97 г. более одного процента всех средств банка (это очень высокий показатель, учитывая, что основным источником этих средств являлись вклады населения) хранилось на корреспондентских счетах и депозитах в коммерческих банках, то на 01/01/99 этот показатель практически равен нулю. Таким образом, в условиях финансового кризиса, банк предпочитает минимизировать возможные финансовые потери и не стремится получить прибыли от размещения средств на межбанковском рынке.
Расчет всех экономических нормативов деятельности банка, предусмотренных инструкцией ЦБ РФ, не представляется возможным в связи с тем, что для их расчета необходим подробный баланс в разрезе балансовых счетов второго порядка, которые банк не счел возможным предоставить. Однако рассмотрение нормативов, опубликованных в годовых отчетах банка за период с 1996 по 1998 годы, позволяет сделать следующие выводы. Несмотря на некоторое снижение в этот период показателей ликвидности, баланс банка остается, несомненно, ликвидным. Согласно показателей, характеризующих деятельность банка за период с 1997 по 1999 годы, нормативы ликвидности, установленные ЦБ РФ, превышаются в несколько раз (Приложение 6). Во многом это связано с большими объемами средств, вложенных в государственные ценные бумаги и переданных Сбербанку России, который также является крупнейшим держателем государственных долговых обязательств. А эти статьи баланса имеют наибольшее влияние при расчете нормативов текущей и долгосрочной ликвидности. Однако развитие ситуации на финансовом рынке России после 17 августа 1998 года показало, что вложения в государственные обязательства оказались наименее ликвидными активами. Поэтому по мнению экспертов в этой области, Сбербанк России и его территориальные подразделения к осени 1998 года имели реально более плохие показатели ликвидности. Способность Сбербанка выполнить свои обязательства перед клиентами зависела главным образом от имеющихся у государства и ЦБ РФ возможностей поддерживать ликвидность его корреспондентских счетов. Особенно ярко это проявилось в период массовых отливов со счетов частных лиц после 17 августа 1998 года, когда суточный размер финансовой поддержки Центробанка России Сбербанку достигал 1,5 млрд. рублей. В этой связи, а также в условиях отсутствия у населения альтернативных возможностей вложения средств, опасения по поводу способности Сбербанка РФ выполнять свои обязательства, оказались напрасными.
Анализируя все вышеизложенное, можно сделать следующий вывод: Ставропольский Банк Сбербанка РФ – стабильно развивающееся банковское учреждение, неуклонно повышающее степень своего присутствия на финансовом рынке региона. Он прилагает значительные усилия для формирования клиентуры не только среди физических, но и среди юридических лиц, умело использует благоприятные возможности, предоставляемые экономической и политической обстановкой в регионе. Вместе с тем, для закрепления своих успехов, банку совершенно необходимо расширить вложения в реальный сектор экономики региона, самостоятельно инициировать разработку и осуществление крупных и средних инвестиционных проектов, возможно – в сотрудничестве с иными финансовыми учреждениями, органами государственной и муниципальной власти.
2.2 Анализ организации работы с пластиковыми карточками в банке
Ставропольский Банк Сбербанка России последовательно развивает систему безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек. Эта работа в банке ведется уже более 3-х лет. За это время были разработаны и опробованы на практике различные технологии. На первом этапе в ряде отделений банка использовались карты с магнитной полосой. Фактически они служили заменителями традиционных сберегательных книжек. Эффективность их применения заключалась преимущественно в ускорении процесса обслуживания клиентов, отсутствии необходимости сличения подписи на расходном ордере с имеющимся образцом, обеспечения для клиента возможности получения и внесения средств на счет в любом филиале отделения, независимо от места открытия счета. Низкая стоимость карточек, быстрота изготовления, оперативность замены, высокая безопасность – все это получило высокую оценку клиентов банка. Так, только по Невинномысскому отделению №1583, в короткий срок более 70 % физических лиц непосредственно при открытии счета получали пластиковую карточку.
Однако, внедренная в ряде отделений Ставропольского банка система, наряду с достоинствами, имела и ряд существенных недостатков. Во-первых, она не являлась, как таковой, системой расчетов. С использованием карточки нельзя было оплатить товары (услуги), невозможно было получить наличные деньги в банкомате. Главный же недостаток – система действовала в рамках отдельных ОСБ. Даже в пределах одного территориального банка клиент не мог получить средства в Пятигорском отделении Сбербанка, если счет был открыт в Невинномысском ОСБ.
В 1996 году, с началом жесткой централизации всех вопросов деятельности в центральном офисе, Сбербанк России начал активный поиск единой платформы для развития карточного бизнеса, обязательной к применению во всех своих территориальных подразделениях, в том числе и в Ставропольском Банке. Именно к этому периоду относится начало разработки и развития в Ставропольском Банке системы карточных расчетов на основе ЧИП-технологий.
В настоящее время Ставропольским Банком эмитируются пластиковые карты Сбербанка России, карты международных платежных систем «VISA», «Europay/Master Card». На 1 апреля 1999 года Банком эмитировано более 24 тысячи этих карт. Кредитовый оборот по счетам клиентов только за последний год составил 174 млн. рублей. Динамика количества карточных счетов юридических и физических лиц в банке за период с 01 октября 1997 года по 01 апреля 1999 года представлена в таблице (приложение 7). Для удобства восприятия эти же данные оформлены на диаграмме в разрезе отделений, находящихся на территории Ставропольского края (приложение 8). Данные таблицы показывают, что за 1998 год число карточных счетов увеличилось более чем в 2 раза. В настоящее время наличные денежные средства по указанным типам микропроцессорных карт можно получить во всех 30-ти отделениях и многих филиалах Ставропольского банка. Кроме того, на территории края установлено 13 банкоматов для выдачи наличных в рублях и иностранной валюте, 140 торговых терминалов по приему оплаты за товары и услуги путем списания с карточных счетов. Торговыми терминалами охвачены сети автозаправочных станций «ЛукОйл», крупные торговые центры большинства городов края.
На диаграмме (приложение 9) представлена динамика остатков на карточных счетах и дебетовых оборотов по ним. При составлении таблицы и диаграммы использовались данные по рублевым счетам Автоматизированной Системы «Сберкарт». Методом полиномиальной аппроксимации 2-й степени построены линии трендов этих показателей. Оба тренда свидетельствуют, что при отсутствии воздействия негативных внешних факторов, оба показателя получат наибольший прирост во 2-3 кварталах 1999 года.
Представленные выше данные свидетельствуют о том, что несмотря на то, что процесс развития карточного бизнеса в Ставропольском Банке СБ РФ развивается достаточно активно, тем не менее наиболее существенный рост у него все же впереди. Причем темпы развития этого процесса напрямую зависят от количества торговых терминалов и пунктов выдачи наличных денежных средств.
2.3 Анализ оснащения платежной системы и технологические вопросы ее функционирования
Как уже отмечалось выше, Ставропольский Банк СБ РФ, как и весь Сбербанк России, прошел достаточно длинный и сложный путь определения платформы своего карточного бизнеса. В процессе работы, на практике, были опробованы карточки с магнитной полосой, так называемые MEMORY-карты. И все же окончательное решение было избрано в пользу микропроцессорных (ЧИП)-карт, базирующихся на платформе UEPS, несмотря на более высокую стоимость как самих карт, так и оборудования для организации банковского сервиса.
Система UEPS – Универсальная Электронная Система Платежей, разработана французской компанией NET1 Prodacts и в настоящее время признана национальным банковским стандартом в ряде стран. В России на этой платформе развивают свой карточный бизнес не только Сбербанк России, но и Промстройбанк России, Башпромбанк, Кубаньбанк, Далькомбанк и другие коммерческие банки.
UEPS является закономерным этапом развития технологии пластиковых карт, следующим шагом на пути развития платежных операций.
Основным технологическим принципом UEPS является осуществление платежных транзакций в торговых точках в режиме OFF-Line при непосредственном взаимодействии двух карт – карты покупателя и карты продавца.
С теоретической точки зрения, UEPS способна заменить практически все существующие операции с наличностью на электронные транзакции. Необходимым условием для клиента является при этом только наличие счета в банке.
Основными целями разработчиков платформы являлось удовлетворение следующих основных потребностей : платформа должна быть универсальна для всех существующих и вновь возникающих финансовых услуг, не требуя при этом какой- либо модификации; платформа должна быть рассчитана на неквалифицированных пользователей и , вместе с тем, обеспечивать минимальные риски финансовым и торговым организациям; платформа должна в максимальной степени использовать возможности существующей банковской инфраструктуры и технологии.
В результате разработки и внедрения универсальной системы расчетов на платформе UEPS значительные преимущества получают не только компании-эмитенты (банки), но и торговые организации, их клиенты, а также финансовая система всего государства.
Остановимся кратко на этих преимуществах:
Преимущества UEPS для страны
- уменьшение инфляции путем более продуктивной и быстрой оборачиваемости денежных средств;
- централизованный контроль над процессом денежного обращения;
- сокращение расходов, связанных с поддержанием наличного денежного обращения (выпуск новых купюр, их инкассация, хранение, пересчеты, убытки связанные с выпуском в обращение фальшивых купюр и т.п.);
- ужесточение контроля за торговыми организациями со стороны налоговых служб, а следовательно – повышение собираемости налоговых платежей;
- уменьшение криминальности (фальшивомонетчество, ограбления преступлений в налоговой сфере и т.п.);
- теоретическая возможность использования в системе государственного страхования и государственного дотирования с учетом дифференцированного подхода к различным социальным группам населения;
Преимущества UEPS для банков-эмитентов
- новые источники доходов от размещения средств, хранящихся на карточных счетах;
- доходы от участия банка в платежных операциях в торговых точках;
- минимизация потерь и рисков от взломов системы и подделок микропроцессорных карт;
- отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов;
- высокая информативность системы, позволяющая получать актуальную информацию на любой момент времени;
- четкий контроль состояния счетов клиентов;
- привлечение новых клиентов за счет предоставления им новых банковских услуг;
- значительное сокращение расходов на поддержание, контроль, обеспечение безопасности системы по сравнению с альтернативными платежными системами;
- полная автоматизация обработки финансовых транзакций, отсутствие ручного ввода информации с первичных документов торговых точек;
- уменьшение «физических» контактов с клиентами посредством автоматизации всех процессов и, как следствие – сокращение административных расходов;
- отсутствие ответственности банка (и соответствующих рисков), связанных с поддержанием центральной базы по ПИН-кодам всех владельцев карточек;
- уменьшение нагрузки на центральную компьютерную систему банка в связи с отсутствием PN-Line – связи с торговыми точками, уменьшение затрат на приобретение и эксплуатацию выделенных каналов связи;
- простота, быстрота, надежность операций инкассации;
- улучшение имиджа банка как кредитного учреждения, использующего новейшие современные технологии;
- возможность принимать к обслуживанию на одном и том же торговом терминале как микропроцессорные карточки на платформе UEPS, так и традиционные магнитные карточки (VISA?, AmEx и т.п.);
Преимущества платформы UEPS для предприятий торговли и сферы услуг
- гарантированность оплаты транзакций;
- непосредственное кредитование счета магазина в момент инкассирования карточки в банковском учреждении (поскольку, если покупатель обслуживается в другом банке, то средства фактически зачисляются на счет магазина до того, как они будут перечислены в банк его обслуживающий);
- оперативность обслуживания клиентов (отсутствие затрат времени на проведение авторизации, отсутствие необходимости заполнения каких-либо бумажных документов). Время совершения транзакции – 4 секунды;
- простота операций. Отсутствие необходимости получения персоналом специальных знаний и подготовки его для работы с оборудованием;
- отсутствие крупных сумм наличности в кассе и, как следствие,- отсутствие проблем, связанных с риском ограбления, воровства, сложностей инкассации;
- низкие банковские комиссии по операциям;
- отсутствие затрат на эксплуатацию выделенных каналов связи с банком;
- возможность подключения торгового терминала к другим электронным устройствам и системам – компьютерам, кассовым аппаратам и т.п.;
- широкий спектр разработанных аппаратов для приема оплаты с карточек – автоматы по выдаче билетов, сигарет, телефонные аппараты, метро, гаражи, бензозаправочные станции и т.п.;
- возможность принимать к обслуживанию на одном торговом терминале как микропроцессорные карточки системы UEPS, так и традиционные магнитные карточки международных платежных систем.
Преимущества UEPS для владельцев карточек
- Отсутствие крупных сумм наличности при себе и связанных с этим рисков потери, порчи, ограбления, ошибок в расчетах;
- возможность начисления процентов на карточном счете;
- возможность использования карточки как для крупных, так и для мелких покупок (при наличии достаточно разветвленной сети торговых терминалов);
- нет никаких ограничений по использованию карты кроме наличия средств в банке;
- уменьшение затрат времени на совершение покупки;
- легкий и удобный контроль личных финансовых расходов для физических лиц, а для юридических лиц – расходов сотрудников компании;
- возможность менять пароль по мере необходимости в OFF-Line режиме в любом торговом терминале. Пароль известен исключительно карточке и ее владельцу и неизвестен даже банку;
- при утрате карты неизрасходованная часть средств остается в банке и может быть возвращена клиенту;
- конфиденциальность информации о состоянии финансовых дел клиента;
- возможность осуществления денежных переводов и специальных платежей с помощью карты (например – коммунальные платежи- для физических лиц, прямая оплата контрактов, поставок товаров на счет поставщика – для юридических лиц);
- деньги на микропроцессорной карте могут храниться в двух областях памяти. Первая область (SCA) для хранения крупных сумм денег защищена паролем и расходование средств с этого счета возможно только по предъявлении пароля. Вторая область (HSSS) предназначена для хранения небольших сумм, она не защищена паролем и предназначена для совершения мелких быстрых покупок или оплаты в различных автоматах (билетные кассы, проход в метро, телефон и т.д.). Клиент имеет возможность в режиме OFF-Line в любом пункте обслуживания пополнять свой незащищенный счет средствами с засекреченного счета;
- владелец карты имеет возможность получить распечатку 30 последних транзакций в любой торговой точке или отделении банка в режиме OFF-Line, или просто узнать актуальный баланс карты на любой момент времени;
- клиент имеет возможность получить наличные деньги по карте в пределах остатка средств на счете в любом пункте обслуживания.
Все вышеизложенное показывает, что микропроцессорные карточки на платформе UEPS обладают значительными преимуществами по сравнению с другими традиционными карточными платформами и , вместе с тем, позволяют полностью использовать имеющуюся банковскую инфраструктуру, а также обслуживать карты традиционных международных платежных систем. При этом необходимо отметить, что в наибольшей степени все преимущества данной системы проявляются именно при объявлении UEPS национальным банковским стандартом. Именно в этом случае сети торговых терминалов, создаваемые различными эмитентами, в наибольшей степени обеспечат охват всех сфер торговли и услуг, позволят максимизировать удобство карточных расчетов для конечных потребителей – физических и юридических лиц. В этой связи выбор данной платформы крупнейшим банком страны - Сбербанком России несомненно окажет положительную централизующую роль.
С технологической точки зрения рассматриваемая система расчетов значительно проще систем memory-карт, поскольку не требует On-line-авторизации. Все банки- участники системы расчетов получают карточки единого стандарта, оснащенные индивидуальным логотипом банка-эмитента и стандартизованным программным обеспечением. Любая карточка, поставляемая банку-участнику, содержит неизменяемую информацию, обеспечивающую :
1) определение типа карты (банковская, магазинная, клиентская);
2) уникальность карты в пределах всей системы;
3) соответствие банку-эмитенту;
4) возможность использования карты в приделах всей системы независимо от принадлежности банку-эмитенту;
5) наличие на карте операционной системы COS, программной аппликации UEPS, средств шифрования.
Банк-эмитент персонализирует карточку для своего клиента (физического или юридического лица), занося на карту дополнительную информацию (ФИО/название организации, номер банковского счета, срок действия карточки и др.).
В цикле платежной транзакции участвуют три или четыре элемента (в зависимости от того, являются ли владелец карточки и предприятие торговли клиентами одного или разных участников системы расчетов) – см. схему. В настоящее время автоматизированная система АС «Сберкарта» на платформе UEPS работает автономно от других участников, т.е. производятся исключительно внутрисистемные расчеты с участием сети клиринговых расчетных центров, имеющихся во всех территориальных учреждениях Сбербанка России.
Собственно процесс расчетов с использованием микропроцессорных карточек слагается из трех этапов (см. схему – приложение 12).
I этап
Клиент пополняет остаток средств на карте путем внесения наличных или безналичным перечислением со своего текущего счета (возможно перечисление также со счетов работодателя – например, заработной платы). Этот этап может быть выполнен как с участием оператора банка (на сегодняшний день – единственный способ), так и автономно – через специальный терминал (планируется в перспективе). В любом случае, данный этап возможно осуществить исключительно в режиме ON-Line, т.е. и терминал оператора и автономный терминал должны быть непосредственно подключены к информационной сети банка. В связи с вышеизложенным, пополнение карты денежными средствами производится только в специальных пунктах обслуживания банка-эмитента.
II этап
Клиент совершает платежную операцию в торговой точке. Операция производится в OFF-Line-режиме без запроса на авторизацию владельца карточки, так как вся необходимая и секретная информация находится непосредственно на самой карте клиента. Технически операция производится следующим образом : в торговом терминале установлена микропроцессорная карта магазина, и клиент, вставляя карту в считывающее устройство торгового терминала, производит списание электронной наличности со своей карты на карту магазина. Остаток на карте клиента уменьшается на сумму транзакции, остаток средств на карте магазине увеличивается на аналогичную сумму. При этом как на карту магазина, так и на карту клиента заносится полная информация о совершенной транзакции: дата/время, сумма, идентификатор покупателя и магазина с информацией о банке и номере счета владельца. Для совершения транзакции покупатель должен ввести свой пароль на расходование средств с карточки. В случае фальсификации одной из карт, участвующих в транзакции (покупателя или магазина), неправильно введенного пароля, превышения баланса карты покупателя или ее наличия в стоп-листе, транзакция не совершится. Клиент и магазин получают бумажный документ (чек покупателя и журнальная лента магазина). Все транзакции также дублируются в памяти торгового терминала (для страховки – на случай утери карты магазина).
Необходимо отметить, что с момента внесения денег в банк клиентом, денежные средства из банка не выходят и могут быть размещены банком по своему усмотрению с целью извлечения дополнительного дохода.
III этап
Магазин, собрав в течение дня на карту магазина список всех проведенных за день транзакций с подробным их описанием, передает (инкассирует) эту информацию с карты магазина в систему расчетов банка. Эта операция может производиться автоматически по модемной телефонной связи или физически – по предъявлении карточки магазина в любом ближайшем отделении банка, но в любом случае зашифрованный список транзакций передается с карты магазина, а не с торгового терминала. После завершения сеанса инкассации карта магазина очищается для работы в следующем сеансе и на нее переносятся изменения стоп-листа, который карта магазина при начале следующего сеанса сообщает торговому терминалу.
Банк, получив информацию о произведенных транзакциях, перечисляет суммы по всем транзакциям со счетов клиентов на счет магазина. Как видно из вышеизложенного, и на этом этапе деньги не покидают банк. По статистике, среднее время цикла платежной транзакции составляет 15 дней, а значит, при наличии значительного числа владельцев карточек банк получает в свое распоряжение значительные дополнительные денежные средства.
При разработке системы UEPS особое внимание уделялось взаимодействию банков-участников. Поэтому даже с участием в расчетах двух банков, обслуживающих соответственно покупателя и продавца, технология расчетов изменяется не на много. Банки, имея друг у друга корреспондентские счета или открыв корреспондентские счета в одном клиринговом банке (выполняющем дополнительно функцию информационного центра) производят безакцептное списание средств со счета партнера в свою пользу на основании выставляемых счетов и удерживая с покупателя и продавца комиссионное вознаграждение за оказываемые услуги. Эти операции представлены на схеме удержания комиссии за информационный обмен (Приложение 13). При этом, в условиях финансового кризиса, поразившего многие банковские учреждения России, необходимо уделять большое внимание финансовому состоянию банков, принимающих участие в рассматриваемой системе расчетов (в том числе и клирингового банка). Только в этом случае может быть гарантировано получение средств банком продавца от банка покупателя. К сожалению, видимо отсутствие таких гарантий и не позволяет Сбербанку России на сегодняшнем этапе объединить свои усилия с другими финансовыми учреждениями России по формированию глобальной системы пластиковых расчетов.
2.4 Экономические аспекты применения пластиковых карточек
Следует отметить, что внедрение «карточного» бизнеса наряду с повышением конкурентного потенциала банка и с ростом его авторитета как участника инновационного процесса, имеет и менее приятную сторону, которая связана с высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступление в уже существующую систему и организация собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связей с магазинами и т.д.). Например, затраты Столичного банка сбережений-Агро на создание собственной системы СТВ-card превысили 12 млн. долларов США.
Исходя из этого, экономической эффективности использования пластиковых карт следует уделять особое внимание.
Как известно, главная задача банка – получение прибыли при относительном минимуме затрат, т.е. экономического эффекта от применения данного банковского продукта. Следовательно, рассчитать эффект и зависящие от него экономические показатели можно только сравнив затраты с прибылью.
По экономической эффективностью системы пластиковых карт следует понимать: какую реальную выгоду приносит система для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности является получения ответа на ледующие вопросы:
- каковы сроки окупаемости дорогостоящего оборудования;
- какие накладные расходы несет банк на содержание аппарата системы пластиковых карт и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии);
- какие затраты идут на обеспечение процессинга, поддержку линий и корреспондентских отношений;
- во что обходится содержание оборудованной торговой точки или места установки банкомата;
- на каких условиях можно работать с конкретным клиентом.
Рассмотрим, к примеру, вопрос стоимости приобретения и эксплуатации оборудования. Данные нижеприведенной таблицы представлены Ставропольским банком Сбербанка России. Они учитывают стоимость приобретаемого оборудования только через амортизацию оборудования, что не вполне корректно, поскольку для банковского учреждения должна учитываться и недополученная прибыль от размещения денежных средств, затраченных на приобретение оборудования. Однако, стоимость ресурсов банка настолько резко и постоянно меняется, что сотрудники аналитических служб считают допустимым этим фактором пренебречь.
Расчет прямых затрат Ставропольского банка Сбербанка РФ
на содержание банкоматов
(USD/период)
№ п/п
Наименование расходов
1 период (7 банкоматов)
2 период (9 банкоматов)
1
Счет 971
1786
2164
Счет 970
2
Амортизация
462
579
3
Расходы по страхованию
0
0
4
Расходы по изготовлению бланков
34
119
5
Текущий ремонт
211
234
6
Таможенная пошлина
1185
1090
7
Амортизация ОС не уч.в произв.
0
2
8
Отчисления за услуги
76
74
9
Оплата вычислительного центра
67
27
10
Телеграфные расходы
1
4
11
Прочие расходы
16
25
ИТОГО
3838
4318
12
Прямые затраты на 1 банкомат
548,29
479,78
Данная таблица также не учитывает расходы на увеличение численности персонала. Это вполне правомерно, поскольку инкассацией карточек продавца занимаются либо сами клиенты, либо имеющиеся подразделения инкассации банка, которые инкассировали торговые точки и до установления там торговых терминалов. Техническим обслуживанием оборудования также занимаются имеющиеся подразделения банка практически без увеличения численности. Вместе с тем увеличение количества торговых терминалов и банкоматов потенциально оказывает влияние на сокращение рабочего времени операционного персонала и сотрудников касс пересчета наличных денег.
Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности системы пластиковых карт.
Под рентабельностью следует понимать отношение всех доходов ко всем расходам, полученным и произведенным при использовании пластиковых карт за единицу времени.
Расчеты по экономической эффективности относятся к категории сложных и комплексных задач и должны приводиться к единым цифровым параметрам, т.е. к конкретным денежным выражениям, позволяющим оценивать действующую и развивающуюся систему пластиковых карт.
При подготовке предварительного расчета доходов и расходов удобнее начать с доходов, поскольку посчитав их, становится понятно, по какому пути следует развивать в конкретном банке карточную программу.
Доходы карточной программы складываются из взимаемой с клиента ежегодной ставки за выпуск карточек и обслуживание карточного счета. В системе АС «Сберкарт» по состоянию на 01 июня 1999 года ставка составляет 100 рублей по «личной» карте и не взимается с «зарплатной».
Кроме того, банк получает доходы от комиссионного вознаграждения за перечисление средств на счет, за обналичивание средств со счета. Однако, как свидетельствуют данные нижеследующей сводной таблицы экономической эффективности банкоматов, сумма комиссионного вознаграждения не покрывает себестоимости этих операций. Вместе с тем, наибольший доход банк получает не в виде комиссии, а в виде дохода от размещения средств, находящихся на карточных счетах клиентов. Поскольку данные счета являются счетами до востребования, расходы по начислению на них процентов крайне незначительны. Но при этом банк имеет возможность размещения не менее 70 % от суммы фактически сложившегося неснижаемого остатка по рыночной стоимости этих ресурсов. При этом маржа банка от таких операций составляет от 60 до 100 процентов (годовых). На нижеприведенной диаграмме (приложение 10) представлена зависимость прибыли ОПЕРУ Ставропольского банка от размера процентной ставки по карточным счетам (по данным Ставропольского банка СБ РФ). Анализируя представленные на диаграмме данные, необходимо иметь в виду, что на сумму прибыли при неизменной ставке размещения действует несколько факторов. Во-первых: размещается 70 % от неснижаемого остатка (по данным аналитической службы банка), а проценты уплачиваются на среднедневной остаток, сумма которого всегда больше суммы неснижаемого остатка. Во-вторых, повышение процентной ставки по карточным счетам ведет не только к увеличению расходов на выплату процентов, но и к увеличению суммы неснижаемого остатка, а значит - и к увеличению суммы размещаемых средств и суммы полученного от этого размещения дохода.
Таким образом, по данным экономической службы банка, работа 7 банкоматов в течение 1-го года принесла банку 361,5 тыс. долларов США прибыли (см.таблицу экономической эффективности – приложение 11).
При этом, следует иметь ввиду, что объем прибыли будет расти прежде всего в том случае, если будут наращиваться остатки на карточных счетах и ,напротив, будут снижаться затраты на внедрение и обслуживание пластиковых карт.
Например, еще в прошлом году в России активно внедрялись самые передовые карточные технологии, в первую очередь чиповые или микропроцессорные карты. Но именно осуществление дорогостоящих чиповых проектов после кризиса оказалось под угрозой. Подтверждением этой тенденции стал недавний переход системы микропроцессорных карт «Золотая корона» на карты с магнитной полосой. Вместе с «Инкомбанком» похоронен широко разрекламированный два года назад проект Visa Int по запуску в России самой передовой чиповой карты системы COPAC. Совместные планы Europay Int и СБС-Агро по выпуску «электронного кошелька» тоже оказались забыты. Определенные изменения в подходах к внедрению «карточного» бизнеса произошли в Сбербанке России.
Исходя из этого можно сделать вывод о том, что только массовое внедрение недорогих карточек с широким перечнем услуг для клиента, позволит (с учетом продолжающегося кризиса) в оптимальные сроки окупить затраты и развивать рынок пластиковых карт.
3. Направления и пути развития банковских пластиковых карт в системе денежных расчетов
3.1 Обеспечение безопасности в работе с пластиковыми картами
Как подтверждается практикой, у банка обязательно имеются убытки, связанные с мошенническими действиями при использовании пластиковых карт. В 1991 году суммы убытков, приводимые в отчетах ассоциаций «Мастер Кард» и «Виза» как результат мошеннических операций с банковскими карточками в рамках США достигли 198 млн. долларов (статистика потерь представлена в приложении 14). Причем платежные системы включают в эту статистику только случаи мошенничества, наносящие ущерб имиджу, их технологии и организации, то есть убытки от случаев подделки карт, платежных документов, убытки от потерянных или неполученных карт и пр. Однако такие потери банка, как «овердрафт», от мошеннического использования карт, до настоящего времени не рассматриваются в статистике системы и относятся к категории «кредитных рисков банка». По некоторым данным такие «кредитные риски по карточкам» в США составляют сумму 15 миллиардов долларов.
В этой связи обеспечение безопасности использования пластиковых технологий является одним из наиболее важных факторов по предотвращению нанесения банку и клиентам материального ущерба.
Следует отметить, что платежные системы предпринимали и предпринимают значительные усилия для того, чтобы помочь финансовым институтам отыскать наиболее эффективные методы предотвращения мошенничества с банковскими карточками. Этими организациями разрабатываются различные процедуры для прекращения мошеннических действий в тех случаях, когда профилактические меры не сработали. Для этих целей постоянно создаются и отрабатываются новые технологии, которые облегчают осуществление подобных мероприятий и процедур.
Суть мошеннических операций с платежными карточками состоит в выяснении номеров счетов, изготовлении фальшивых карт, перекачивании денег с их помощью со счетов истинных владельцев на счета подставных фирм или физических лиц.
Чисто теоретически мошенничество может произойти на любой стадии выпуска и функционирования карты:
- в банке-эмитенте;
- в банке, обслуживающем торгово-сервисную сеть;
- в торгово-сервисной сети;
- непосредственно в среде держателей карт;
- в компаниях, обслуживающих информационный обмен между участниками платежной системы.
Возможность мошенничества предопределена тем уровнем доверия между банком и клиентом, на котором основано обращение пластиковых карт. Свою роль здесь играют и чисто технические особенности пластиковых карт, такие как степени защиты карты, технологические особенности карты (магнитная полоса или микросхема), коммуникационные возможности банка-эмитента и банка-эквайрера, техническое оснащение и технологическое обеспечение торгово-сервисной сети.
Исходя из этого, для уменьшения размера ущерба банки применяют различные меры защиты (организационные, программно-технические и др).
Особенностью такого подхода к обеспечению безопасности является создание защищенной среды обработки информации в пластиковой платежной системе, объединяющей разнородные меры противодействия угрозам (правовые, организационные, программно-технические). Система таких мер по обеспечению безопасности представлена в приложении 15.
Обеспечение безопасности в целом предполагает создание препятствий для любого несанкционированного вмешательства в процесс ее функционирования, а также попыток хищения, модификации, выведения из строя или разрушения ее компонентов, то есть защиту всех компонентов системы:
- оборудования;
- программного обеспечения;
- данных;
- персонала.
Исключительно важное значение имеет конфиденциальность информации, т.е. свойство информации быть известной только допущенным и прошедшим проверку(авторизированным) субъектам системы (пользователям, программам, процессам и т.д.). Для остальных субъектов системы эта информация не существует.
Опасность несанкционированного доступа к базам данных и автоматизированным рабочим местам особо проявляется в процессинговых центрах. Чреват последствиями и доступ злоумышленников к автоматизированным рабочим местам, на которых совершаются операции по проведению и обработке транзакций по картам.
Для предотвращения несанкционированного доступа необходимо:
- периодически вносить изменения в базу данных сведений о пользователях, допущенных к работе в системе, их правах доступа к различным объектам системы и др.;
- документировать все изменения в базе данных;
- организовать систему заявок от должностных лиц организации на разрешение доступа тому или иному сотруднику к ресурсу системы. При этом ответственность за допуск сотрудника возлагается на соответствующее лицо, подписавшее заявку.
При этом каждый сотрудник обслуживающего персонала должен хорошо знать свои обязанности и нести ответственность за свои действия при работе в автоматизированной пластиковой системе.
Задача пользователя персонального компьютера или терминала состоит в том, чтобы обеспечить физическую целостность компьютера (терминала) во время сеанса работы с системой, а также не допустить разглашение собственного пароля.
Администратор баз данных несет ответственность за конфиденциальность информации в базах данных, доступа к ней, ее логическую непротиворечивость и целостность.
Руководитель отвечает за распределение обязанностей служащих в сфере безопасности обработки информации, предупреждение возможных угроз и профилактику средств защиты.
Все сотрудники банка, участвующие в той или иной мере в проведении операций по обслуживанию пластиковых карточек, обязаны их исполнять согласно правил, установленных для каждого рабочего места.
Если операция проводится с нарушением правил, она может быть признана недействительной. Причем материальная ответственность за совершение такой операции возлагается персонально на сотрудника, допустившего несоблюдение правил руководящих документов.
Ключевым превентивным элементом в борьбе с мошенничеством является обучение персонала и клиентов.
Как правило, обучение включает базовые вопросы безопасности при использовании пластиковой карточки, безопасность обращения с ПИН-кодом, порядок действий держателя в случае потери или кражи карточки, а также сведения о мере и рамках его ответственности.
Для достижения максимальной эффективности банки стремятся организовать непрерывное и разнообразное по формам и методам обучение персонала и держателей карточек.
В частности, держатели карточек обеспечиваются специальной литературой при выдаче карточки, получают небольшие сувениры с необходимой информацией, например, багажные бирки с телефонами, по которым держатель может незамедлительно сообщить о потере карточки или ее краже. В этих целях широко используются средства массовой информации.
Принимая во внимание , что для процессирования любой мошеннической транзакции необходимо участие предприятия обслуживания, обучение персонала в основном сфокусировано на определении попытки мошенничества согласно разработанным формам и методам службой безопасности банка.
Обучение периодически повторяется с целью закрепления учебного материала и приобретения уверенности в знаниях работающего персонала.
Безопасность пластиковой платежной системы во многом зависит от использования административных мер. Они включают:
- мероприятия, осуществляемые при подборе и подготовке персонала (проверка новых сотрудников, ознакомлением их с порядком работы с конфиденциальной информацией, с мерами ответственности за нарушение правил ее обработки, создании условий, при которых персоналу было бы невыгодно допускать злоупотребления и т.д.);
- организацию надежного пропускного режима;
- организацию учета, хранения, использования и уничтожения документов и носителей с конфиденциальной информацией;
- мероприятия, осуществляемые при проектировании, разработке, ремонте и модификациях оборудования и программного обеспечения (сертификация используемых технических и программных средств, строгое санкционирование, рассмотрение и утверждение всех изменений, проверка их на соответствие требованиям защиты, документальное отражение изменений и т.д.)
Важнейшую роль в достижении максимальной безопасности системы пластиковых расчетов призвана играть служба безопасности банка, которая осуществляет контроль за проведением расчетов в пластиковой платежной системе и предотвращает попытки нанесения банку экономического ущерба.
Основная цель данного подразделения - предупредительный аспект по уменьшению риска, связанного с нанесением экономического ущерба и людских потерь. Ее реализация осуществляется посредством:
- знания оперативной обстановки региона и доведения ее до сотрудников;
- анализа и предупреждения фактов мошенничества с применением пластиковых карточек;
- выявления преступных посягательств на банк, его персонал, экономические интересы;
- проведения учебных занятий, семинаров, консультаций с персоналом банка и его клиентами;
- проверки, изучения деловых и личных качеств сотрудников банка;
- изучения потенциальных клиентов банка;
- осуществления плановых и внезапных проверок;
- контроля за эксплуатацией программного обеспечения и правильностью осуществления технологических процессов в автоматизированной системе с применением пластиковых карточек;
- мониторинга систем безопасности с целью контроля выполнения правил заданной политики безопасности;
- оперативного и адекватного реагирования на события, связанные с нарушением информационной безопасности.
При этом уполномоченные подразделения обязаны незамедлительно информировать руководство банка и контрольно-ревизионную службу обо всех случаях утраты карт, мошеннических операциях с картами и в случаях подозрения на мошенничество. Это позволяет в полной мере использовать процедуру оптимизации стоп-листа, предусматривающую изъятие утраченной карточки из обращения.
Неотъемлемой частью системы информационной безопасности платежной системы является системное и прикладное программное обеспечение автоматизации работ с пластиковыми карточками.
Во всех технологически сложных системах возникают нештатные ситуации, связанные со сбоями или отказами технических средств. Потенциально существуют угрозы того, что злоумышленники смогут воспользоваться побочными результатами этих нештатных ситуаций (потерями или искажениями стоп-листов, раскрытием секретных кодов и т.д.). В частности, в Сбербанке РФ с целью исключения этого не допускается использовать нелецинзированное системное программное обеспечение, запрещается также использовать неаттестованное программное обеспечение. Причем аттестованное программное обеспечение разрешается использовать при соответствии требованиям по информационной безопасности, после вычисления контрольных значений, с занесением в протокол аттестации.
Основные компоненты системы безопасности в Ставропольском банке Сбербанка России представлены схематично в приложениях 15, 16, 17.
3.2 Перспективы развития системы расчетов пластиковыми карточками Сбербанка России
В рамках концепции развития системы пластиковых карточек, разработанной в Сберегательном банке Российской Федерации, в Ставропольском банке 24/02/99 г. решением Правления также утверждена соответствующая концепция, которая считает одной из своих важнейших стратегических задач на обозримый период выход на российский и международный рынок и завоевание в крае лидирующих позиций. При этом дальнейшее развитие микропроцессорной карточки предполагается в рамках единых комплексных технологических и технических решений Сбербанка России, но при высокой степени самостоятельности за счет создания Ставропольским банком собственного процессингового центра с центром авторизации, оснащенного отказоустойчивыми масштабируемыми аппаратными и программными средствами мирового класса, расширения сети банкоматов, зон и филиалов самообслуживания клиентов, обеспечив в них прием всех выпускаемых Сбербанком РФ пластиковых карточек.
В соответствии с Концепцией развития системы пластиковых карточек Ставропольского банка на 01/01/2000 года установлен план эмиссии в 31 тыс. микропроцессорных пластиковых карточек, остатки на карточных счетах на эту дату должны составить 13950 тыс. рублей.
Установление таких напряженных плановых заданий требует активной работы по развитию инфраструктуры обслуживания пластиковых карточек в торговой сети и сфере услуг. В 1999 году тербанком планируется установить в регионе дополнительно 96 банковских терминалов в торговой сети, развернуть 10 POS-терминалов в филиалах отделений, которые позволят обслуживать как микропроцессорные, так и магнитополосные карточки, а также высвободить банковские терминалы для использования в торговой сети.
Предполагается дополнительная организация пунктов обслуживания микропроцессорных пластиковых карточек в Георгиевском, Кировском, Нефтекумском, Петровском и Шпаковском ОСБ. При этом привязка отделений к главному центру эмиссии в регионе определяется территориальным банком. Таких центров на данном этапе в крае три- Ставропольский, Буденовский и Пятигорский.
В части коммунальных платежей предусматривается внедрение платежной системы самообслуживания (ПСС) в Буденовском отделении на основе многофункционального терминала самообслуживания SIEMENS ES235. ПСС позволит проводить массовые безналичные коммунальные платежи в режиме самообслуживания, что будет способствовать значительному ускорению прохождения платежей, повысит их качество и высвободит операционных работников.
Одним из приоритетных направлений работы на 1999 год определены такие карточные продукты междунироных платежных систем как «VISA», включая «VISA Electron» и «EuroCard/MasterCard», а также дебетовая карточка «Сбербанк Cirrus-Maestro» как самая доступная для широкого круга клиентов.
Учитывая, что затратная часть на эмиссию микропроцессорных пластиковых карточек в условиях кризиса значительно возросла (в настоящее время стоимость только одной карточки составляет почти 10 долларов США), необходимы альтернативные проекты карточных продуктов с более низкими затратами на развитие.
В этих условиях карточки «Сбербанк Cirrus-Maestro» выглядят более привлекательно (стоимость карточки составляет 0,2 доллара США). Однако ключевым моментом в запуске этого массового продукта, доступного всем без исключения слоям населения, является создание полнофункционального территориального процессингового центра, который бы позволил организовать минимально необходимую сеть для обслуживания торговли и сферы услуг за счет удаленного подключения к нему POS-терминалов и банкоматов. Это особенно важно в связи с присоединением к территориальному банку учреждений Сбербанка России , расположенных в республике Калмыкия и Карачаево-Черкесской республике, а также обозначившейся в качестве долгосрочной перспективы задачи- выдаче дебетовой карточки каждому клиенту Сбербанка России при открытии им счета. При этом предполагается интеграция системы автоматизации процессингового центра в комплексную систему автоматизации Ставропольского банка.
Следует отметить, что имея собственный процессинговый центр, который возьмет на себя связывающую роль по отношению к другим направлениям сферы услуг по пластиковым карточкам, и в сочетании с ними, Ставропольский банк не только получит новые возможности для извлечения прибыли (доход от эквайринга, снижение стоимости проведения транзакций), но и значительно сократит сроки изготовления банковских карточек международных платежных систем, как кредитных, так и дебетовых продуктов.
Весьма важным доводом в пользу создания собственного центра авторизации и полноценного процессингового центра является и то, что только такой вариант позволяет банку развивать свое присутствие на рынке пластиковых карточек и услуг, опираясь прежде всего на собственные силы, без оглядки на подготовленность, финансовые возможности и желание других банков. В результате другим коммерческим банкам будет впоследствии сложно конкурировать со Ставропольским банком на рынке пластиковых карт.
Необходимо отметить, что основным назначением процессингового центра является не только выполнение функций прямого управления банкоматами, торговыми терминалами, сетью телефонной (голосовой) авторизации и другими перспективными средствами использования пластиковых карточек, приближенных к владельцу карточки (функций первичной обработки или front-office), но и выполнение функций, связанных с ведением баз данных держателей (владельцев) карточек, управление расчетами (клиринг) по операциям с карточками, ведение стоп-листов, сбор статистики и других функций вторичной обработки информации (back-office). Причем процессинговый центр должен обеспечивать управление сетью банкоматов и торговых терминалов круглосуточно.
Организация процессингового центра, необходимость повышения уровня безопасности при передаче внутрибанковской информации по каналам связи приведут к созданию новых служб (голосовой авторизации, изготовления пластиковых карточек, контроля технического состояния банкоматов) и внесут изменения в технологический процесс обработки карточек (генерация ключей для электронно-цифровой подписи и ключей шифрования информации).
Общая схема потоков документов и информации при выполнении операций с пластиковыми карточками после ввода в строй процессингового центра представлена в приложении 19.
Заключение
Целью настоящей курсовой работы являлось исследование международного опыта развития карточного бизнеса и отслеживании тенденций в развитии одного из самых молодых карточных рынков – российском, в том числе изучение состояния работы на этом направлении в самом крупном банке страны – Сбербанке РФ.
Подводя итоги рассмотрению этого вопроса можно сделать по меньшей мере несколько выводов.
Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов, наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с магнитными карточками. При этом, с учетом международного опыта, неизбежным представляется развитие тенденции к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему. Учитывая специфику положения на финансовом рынке Сбербанка России именно ему удобнее и выгоднее всего выступить в качестве координатора этой системы. Причем и всем остальным участникам будет наиболее удобно и выгодно, если эти функции останутся за Сбербанком России.
Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием пластиковых карт).
В-третьих, развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска пластиковых карточек. И если на сегодняшний день этот рынок еще развивается за счет узкого сегмента потребителей, для которых обладание пластиковой карточкой – скорее вопрос престижа, нежели потребности в этой услуге, то при попытке расширения круга пользователей банки неизбежно столкнуться с необходимостью значительного расширения инфраструктуры обслуживания. Причем эмитенты могут справиться с этой задачей с минимальными затратами только объединив свои усилия. Необходимо добиваться унификации сфер и стандартов использования карточек и технологии их обслуживания, причем оптимальным следует считать унификацию и стандартизацию на государственном уровне.
В-четвертых, большинство как российских, так и зарубежных банков идут по пути диверсификации своего карточного бизнеса путем присоединения к международным системам расчетов, членстве в российских системах и развития собственных карточных программ. Однако такая стратегия развития содержит в себе потенциальную опасность приобретения оборудования для обслуживания карточек устаревших международных систем, что может послужить в будущем тормозом во внедрении более современных ЧИП- технологий.
В-пятых, российские банки – эмитенты пластиковых карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные финансовые риски и т.д.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже международной кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит суть «кредитной сделки» под сомнение. Фактически, выпущенные российскими банками карты в настоящее время выполняют исключительно функцию «электронного кошелька». При этом, с развитием конкуренции на рынке пластиковых карт, клиент несомненно будет работать с тем банком, который не только пользуется его (клиента) деньгами, но и позволяет в случае необходимости оперативно получить определенную сумму в кредит и предлагает наиболее выгодную и удобную схему его погашения.
В-шестых, большинство карточек, эмитируемых в России являются магнитными вследствие относительно низкой себестоимости их производства. При этом банки вкладывают огромные средства в создание дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Им нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Россия и ее банки сегодня обладают уникальной возможностью перешагнуть через этап развития традиционных, но устаревших платежных схем. И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке современных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и зарубежной систем расчетов.
Темпы развития карточного бизнеса в Сберегательном банке РФ, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа Сбербанка, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.