Глава 4. ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА

Статья 143. Виды ценных бумаг

К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

Комментарий к статье 143

Приведенный в комментируемой статье перечень ценных бумаг, находящихся в гражданско-правовом обращении, не носит исчерпывающего характера.

Однако в настоящее время он существенно дополняется как законами, так и многочисленными подзаконными актами.

Например, Федеральный закон от 29 июля 1998 г. "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" (СЗ РФ. 1998. N 31. Ст. 3814) устанавливает виды государственных и муниципальных ценных бумаг, которые могут быть выпущены в виде облигаций или иных ценных бумаг, относящихся к эмиссионным ценным бумагам в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг, удостоверяющих право их владельца на получение от эмитента указанных ценных бумаг денежных средств или в зависимости от условий эмиссии этих ценных бумаг иного имущества, установленных процентов от номинальной стоимости либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями указанной эмиссии (ст. 3).

Отдельные виды ценных бумаг различаются по видам прав, которые этими бумагами удостоверяются.

Например, акционеры - владельцы обыкновенных акций могут в соответствии с Законом об акционерных обществах и уставом общества участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а также обладают правом на получение части прибыли в виде дивидендов, в случае ликвидации общества - на получение части его имущества. Акционеры - владельцы привилегированных акций общества не имеют права голоса на общем собрании акционеров, если иное не установлено Законом об акционерных обществах или уставом общества для определенного типа привилегированных акций.

Отдельные виды ценных бумаг могут также различаться по субъектам прав, удостоверенных ценной бумагой. Права могут принадлежать предъявителю ценной бумаги или лицу, названному в ценной бумаге.

Лицо, названное в ценной бумаге, может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое уполномоченное лицо.

Ценные бумаги делятся на предъявительские, именные и ордерные.

Предъявительскими являются ценные бумаги, которые не содержат имени лица, чьи права удостоверены ценной бумагой; соответственно, осуществление и переход прав на них не требует идентификации владельца.

К именным относятся ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление удостоверяемых ими прав требуют обязательной идентификации владельца.

Ордерными называются ценные бумаги, выписанные на имя первого приобретателя, который в качестве указанного в ценной бумаги лица вправе передать ее путем индоссамента (передаточной надписи).

Различают также эмиссионные ценные бумаги. Их определение содержится в Законе о рынке ценных бумаг. Эмиссионной ценной бумагой является любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законом формы и порядка, размещается выпусками: имеет равный объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги. Выпуск эмиссионных ценных бумаг - это совокупность ценных бумаг одного эмитента, обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих одинаковые условия эмиссии (первичного размещения). Все бумаги одного выпуска должны иметь одинаковый государственный регистрационный номер.

Выпуск эмиссионных ценных бумаг осуществляется эмитентом, в качестве которого могут выступать юридическое лицо или органы исполнительной государственной власти и органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами по осуществлению прав, закрепленных ценными бумагами.

К эмиссионным ценным бумагам относятся, например, акции и облигации.

Эмиссионные ценные бумаги могут выпускаться в одной из следующих форм: именные документарные ценные бумаги, именные бездокументарные ценные бумаги, документарные ценные бумаги на предъявителя. Выбранная эмитентом форма ценных бумаг должна однозначно определяться в его учредительных документах или решении о выпуске ценных бумаг и проспекте эмиссии ценных бумаг.

При выпуске эмиссионных ценных бумаг в документарной форме их первым владельцам может выдаваться один сертификат на все приобретаемые ими ценные бумаги, содержащий указания на общее количество, категорию и номинальную стоимость принадлежащих владельцу ценных бумаг.

2. Основные виды ценных бумаг, предусмотренные в ст. 143, обладают собственными специфическими признаками.

В Законе о рынке ценных бумаг акция определяется как эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

В Законе об акционерных обществах (ст. 25) зафиксировано, что общество вправе размещать обыкновенные акции, а также один или несколько типов привилегированных акций. Вслед за ст. 102 настоящего Кодекса Закон устанавливает, что номинальная стоимость размещенных привилегированных акции не должна превышать 25 процентов от уставного капитала общества. Данные акции гарантируют их владельцам получение фиксированного дивиденда, а также дают им преимущественное по сравнению с другими акционерами право на получение части имущества, оставшегося после ликвидации. Размер дивиденда и (или) стоимость, выплачиваемая при ликвидации общества (ликвидационная стоимость) по привилегированным акциям каждого типа либо порядок их определения, должны устанавливаться в уставе общества. Размер дивиденда и ликвидационная стоимость могут быть определены в твердой денежной сумме или и процентах к номинальной стоимости привилегированных акций. Владельцы привилегированных акций, по которым не определен размер дивидендов, имеют право на получение последних наравне с владельцами обыкновенных акций (ст. 32 Закона).

Закон об акционерных обществах устанавливает, что все акции общества являются именными. Вопреки этому Законом о рынке ценных бумаг предусмотрена возможность выпуска акций не только именных, но и на предъявителя: в определенном отношении к величине оплаченного уставного капитала эмитента в соответствии с нормативом, установленным Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. В данном случае наблюдается противоречие законодательных положений.

3. Облигацией является ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок ее номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может предусматривать иные имущественные права ее держателя, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Так же, как и акции акционерных обществ, облигации выпускаются сериями, которые состоят из ценных бумаг, равных между собой по объему предоставляемых прав.

Облигации могут выпускаться как государством, органами местного самоуправления, так и частными юридическими лицами.

Например, Федеральный закон от 26 марта 1998 г. "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (п. 2 ст. 22) предусматривает, что обращение драгоценных металлов может осуществляться в виде государственных ценных бумаг (облигаций), номинированных в массе драгоценных металлов или обеспеченных драгоценными металлами и выпущенных в порядке, установленном Правительством Российской Федерации. Обязательства по этим ценным бумагам (облигациям) должны быть гарантированы эквивалентным совокупным облигационным обязательствам эмитента количеством драгоценных металлов, размещенных на ответственное хранение в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации.

Закон об акционерных обществах (ст. 33) регламентирует размещение обществом облигаций, предоставляя последнему значительную самостоятельность при выборе форм и условий облигационных займов. Например, облигации общества могут быть именными или на предъявителя; выпускаться под обеспечение или без обеспечения; предусматривать единовременный срок погашения или определенные сроки по сериям. Акционерное общество вправе выпускать облигации на сумму, не превышающую размер уставного капитала либо величину обеспечения, предоставленного обществу в этих целях третьими лицами. Выпуск облигаций обществом допускается после полной оплаты уставного капитала. При отсутствии обеспечения выпуск облигаций допускается не ранее третьего года существования акционерного общества и при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества (ст. 102 ГК; ст. 33 Закона об акционерных обществах).

4. В сфере платежно-расчетных отношений выступают такие ценные бумаги, как чек и вексель.

Порядок и использование чеков в платежном обороте установлен нормами настоящего Кодекса, прежде всего ст. ст. 877 - 885 ("Расчеты чеками"), а в части, ими не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, в частности, Положением ЦБР от 8 сентября 2000 г. "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

КонсультантПлюс: примечание.

Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, утв. ЦБ РФ от 08.09.2000 N 120-П утратило силу в связи с изданием указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-у "О признании утратившим силу Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8 сентября 2000 г. N 120-П".

Чеком признается ценная бумага установленной формы, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК).

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя. Право держателя чека требовать по нему оплаты не может быть реализовано без предъявления этой ценной бумаги.

Необходимо отметить, что с введением в действие части второй Гражданского кодекса утратило силу Постановление Верховного Совета РСФСР от 13 февраля 1992 г. "О введении в действие Положения о чеках", подробно регламентировавшее чековое обращение. Заменившие указанный акт нормы ГК носят лишь базовый характер и не создают необходимого правового механизма. Кроме того, нормы части второй ГК, посвященные расчетам чеками, не содержат необходимых определений чекодателя, чекодержателя, плательщика, именного, ордерного, предъявительского чека, хотя и оперируют названными конструкциями. В данном случае оказывается бесполезной отсылка к иным законам (в отношении чеков таких пока не существует), а также к банковским правилам. Последние представляют собой документ неизвестной правовой природы (нормативный акт или договор), поскольку не имеют легального определения.

В этой связи можно предположить, что несмотря на отсутствие соответствующей нормы в ГК, сохраняются формальные признаки классификации чеков на ордерные, именные и предъявительские, предусмотренные в утратившем силу Положении о чеках. Однако в части второй ГК появилось и неизвестное ранее законодательству понятие "переводной чек" (п. 3 ст. 880).

Чек выставляется на банк, в котором чекодатель имеет средства, которыми он распоряжается путем выставления чеков. Чек оплачивается за счет средств чекодателя, в том числе за счет средств, предоставляемых ему на основе соглашений.

Передача прав по чеку производится в порядке, установленном ст. 146 ГК, с соблюдением правил, предусмотренных ст. 880. Последняя, в частности, устанавливает, что не подлежит передаче именной чек.

По чекам любого вида допускается аваль (поручительство). Поручитель (авалист) обязуется уплатить всю сумму чека или часть ее в случае отказа чекодателя, плательщика или индоссанта исполнить обязательство по чеку. Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу. Оплата чека производится в порядке, установленном для исполнения инкассового поручения (ст. 875 ГК).

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

В случае отказа плательщика в оплате чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Факт отказа от оплаты чека должен быть удостоверен в порядке, предусмотренном ст. ст. 883 - 884 ГК. Чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с п. 1 ст. 395.

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений. В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

5. Вексель - это составленное по установленной законом форме безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное одной стороной (векселедателем) другой стороне (векселедержателю) и оплаченное гербовым сбором. Вексель, являясь ценной бумагой, используется как способ оформления кредита, а также средство платежа.

Федеральный закон от 11 марта 1997 г. "О переводном и простом векселе" (СЗ РФ. 1997. N 11. Ст. 1238) предусматривает, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Конвенции от 7 июня 1930 года, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселях, на территории Российской Федерации применяется Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937 года N 104/1341 (Свод законов СССР. Т. 5, С. 586). В названном Положении закреплены общие требования к переводному и простому векселям, в том числе к их составлению и форме, а также регламентация операций с векселями.

Согласно Положению, векселя могут быть простыми и переводными. Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу.

Переводной вексель представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю или его приказу.

Главное отличие переводного векселя от простого, представляющего собой по сути долговую расписку, состоит в том, что он предназначен для перевода ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого. В переводном векселе участвуют не два, как в простом, а три лица: векселедатель (трассант), первый приобретатель, или векселедержатель, получающий вместе с векселем право требовать платеж по нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает произвести платеж. Наименование того, кто должен платить (плательщик), указывается только в переводном векселе (ст. 1 Положения), в простом векселе этот реквизит отсутствует. Векселедатель обязуется заплатить вексельную сумму, если плательщик не заплатит ее.

Согласие плательщика заплатить по векселю оформляется в виде акцепта векселя на лицевой стороне в месте, специально отведенном для этой цели.

Акцепт может быть выражен словами "акцептован", "принят", "заплачу" с обязательным проставлением подписи плательщика. Простая надпись на лицевой стороне векселя также означает принятие векселя. В случае с простыми векселями их предъявление для акцепта плательщику не требуется: он с момента выдачи векселя является прямым должником. По переводному векселю плательщик становится прямым должником с момента акцепта. До этого времени существует условный должник - векселедатель.

Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается непринятым.

В соответствии с абзацем вторым ст. 3 Положения вексель может быть выдан на самого векселедателя, т.е. векселедатель может назначить плательщиком по переводному векселю самого себя.

Порядок передачи векселя регулируется главой II Положения. Вексель, выданный даже без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и за платеж. Он может воспретить новый индоссамент; в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после этого индоссирован.

Платеж по переводному (а равно по простому) векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством аваля. Это обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу векселя обязаны перед последним.

В случае неакцепта или неплатежа вексель может быть опротестован. Под вексельным протестом понимается официально удостоверенное требование платежа и его неполучение. Согласно Положению, существуют следующие виды протеста векселя (ст. 44):

1) протест переводного векселя в неакцепте;

2) протест в неплатеже по векселю как по простому, так и по переводному. Порядок протестования векселя определяется законодательством о нотариате (Ст. 95. "Протест векселя" Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г.; Инструкцией о порядке совершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР, утвержденной Приказом Министра юстиции РСФСР от 6 января 1987 г.)

КонсультантПлюс: примечание.

Инструкция о порядке совершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР, утв. Приказом Минюста РСФСР от 06.01.1987 N 01/16-01, утратила силу в связи с изданием Приказа Минюста РФ от 26.04.1999 N 73 "О признании утратившей силу Инструкции о порядке совершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР".

6. Коносаментом признается товарораспорядительный документ, свидетельствующий о заключении договора морской перевозки и удостоверяющий право его держателя распоряжаться указанным в коносаменте грузом и получить груз после завершения перевозки.

Коносамент может быть предъявительским, ордерным или именным. При составлении коносамента в нескольких подлинных экземплярах выдача груза по первому предъявленному коносаменту прекращает действие всех остальных экземпляров.

Коносамент составляется по установленной законом форме (на бланке) и должен содержать предусмотренные ст. 144 Кодекса торгового мореплавания РФ данные. Коносамент подписывается капитаном судна или другим представителем перевозчика.

7. К ценным бумагам сберегательного назначения относятся банковская сберегательная книжка на предъявителя, а также депозитный и сберегательный сертификаты. Названные ценные бумаги удостоверяют права их владельцев, возникающие из договора банковского вклада.

Сберегательное дело регулируется гл. VI Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР", а также гл. 44 части второй настоящего Кодекса "Банковский вклад". Следует отметить, что между данными нормативными актами, обладающими одинаковой юридической силой закона, имеются расхождения. Так, ГК предусматривает, что по договору банковского вклада (депозита) вкладчиком может быть как гражданин, так и юридическое лицо, а право привлекать средства во вклады принадлежит банкам и иным кредитным организациям (ст. 834). Закон о банках и банковской деятельности вводит определение вклада только по отношению к вкладчикам - физическим лицам и принимающим такие вклады банкам: вклад - денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода (ст. 36).

Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются банковской сберегательной книжкой, в том числе на предъявителя. По вкладу на предъявителя вкладчиком считают каждого, кто предъявит выписанный на предъявителя документ (книжку) независимо от того, внес ли вклад сам вкладчик или третье лицо.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и местонахождения банка, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных или списанных со счета, а также остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Вкладчик имеет право распоряжаться своим вкладом. Распоряжение вкладом может заключаться в требовании выдать вклад частично или полностью наличными деньгами, перечислить определенную денежную сумму на другой счет, выплатить доход по вкладу в виде процентов.

8. Депозитный сертификат (или сберегательный сертификат) - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

Общие положения о сберегательном (депозитном) сертификате содержатся в ст. 844 ГК РФ.

Правила выпуска и оформления депозитных и сберегательных сертификатов установлены в письме ЦБ РФ "О депозитных и сберегательных сертификатах банков" от 10 февраля 1992 г. N 14-3-20, от 18 декабря 1992 г. и от 24 июня 1993 г.

Всякий документ, право требования по которому может уступаться одним лицом другому, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов, должен именоваться депозитным сертификатом, а аналогичный документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов - сберегательным сертификатом (п. 1 письма).

Сертификаты принадлежат к эмиссионным ценным бумагам. Они могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

Сертификаты могут быть как именными, так и на предъявителя. Сертификаты имеют ограниченный срок обращения: депозитный - не более одного года и сберегательный - не более трех лет. В случае, если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить означенную в нем сумму немедленно по первому требованию владельца.

Условия выпуска, обращения и оплаты депозитного и сберегательного сертификатов должны содержаться на бланке сертификата. В письме ЦБ РФ содержится перечень обязательных реквизитов, которые должны содержаться на бланке сертификата. При отсутствии хотя бы одного из них сертификат считается недействительным.

9. К категории приватизационных ценных бумаг относится приватизационный чек, который является государственной ценной бумагой целевого назначения на предъявителя, имеет номинальную стоимость в рублях и используется как платежное средство для приобретения объектов приватизации. Система приватизационных чеков была введена с 1 октября 1992 г. Указом Президента РФ "О введении в действие системы приватизационных чеков в Российской Федерации" и применялась по 1 июля 1994 г.

10. Статьей 143 установлено, что ценными бумагами могут признаваться и другие документы, если законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке такие документы могут быть отнесены к ценным бумагам. Это означает, что отнесение документов к числу ценных бумаг может производиться только по прямому указанию закона. Здесь целесообразно привести несколько примеров соответствующих законодательных норм.

ГК РФ (ст. ст. 886 - 922) предусматривает выпуск и обращение такой категории ценных бумаг, как складские свидетельства, которые удостоверяют права владельца на совершение операций с товаром, находящимся на складе ответственного хранителя. Существуют два вида складских свидетельств - простое и двойное. Двойное складское свидетельство состоит из двух частей: собственно складское свидетельство и залоговое свидетельство (варрант), которые (будучи отделены друг от друга) являются самостоятельными ценными бумагами.

В Федеральном законе от 16 июля 1998 г. "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (СЗ РФ. 1998. N 29. Ст. 3400) предусмотрена такая ценная бумага, как закладная. Последняя представляет собой именную ценную бумагу, удостоверяющую права залогодержателя по обеспеченному ипотекой обязательству и по договору об ипотеке.

Закладная удостоверяет следующие права ее законного владельца: право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеке, без представления других доказательств существования этого обязательства; право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество.

Обязанными по закладной лицами являются должник по обеспеченному ипотекой обязательству и залогодатель. Закладная составляется залогодателем, а если он является третьим лицом, также и должником по обеспеченному ипотекой обязательству. Закладная выдается первоначальному залогодержателю органом, осуществляющим государственную регистрацию ипотеки, после государственной регистрации ипотеки.

Передача прав по закладной и залог закладной осуществляются в порядке, установленном названным Федеральным законом.

Федеральным законом от 25 сентября 1997 г. "О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации" (п. 3 ст. 13) (СЗ РФ. 1997. N 39. Ст. 4464) предусмотрен жилищный сертификат - эмиссионная ценная бумага, право выпуска которой принадлежит органам местного самоуправления в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации.

Вместе с тем отнесение документов к числу ценных бумаг производится также на основе подзаконных актов.

Так, Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР предусматривает производные ценные бумаги, которые определены как любые ценные бумаги, удостоверяющие право их владельца на покупку или продажу акций или облигаций. К ним относятся, например, названные в Указе Президента РФ от 11 июня 1994 г. "О защите интересов инвесторов" (СЗ РФ. 1994. N 8. Ст. 803) опционы и варранты на ценные бумаги (п. 1).

КонсультантПлюс: примечание.

Постановление Правительства РСФСР от 28.12.1991 N 78 "Об утверждении положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР" утратило силу в связи с изданием Постановления Правительства РФ от 17.12.1999 N 1402 "О признании утратившими силу некоторых постановлений Правительства Российской Федерации по вопросам регулирования рынка ценных бумаг и защиты прав инвесторов".

КонсультантПлюс: примечание.

Указ Президента РФ от 11.06.1994 N 1223 "О защите интересов инвесторов" утратил силу в связи с изданием Указа Президента РФ от 17.06.2002 N 609 "О признании утратившими силу некоторых указов Президента Российской Федерации".

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 9 января 1997 г. N 1 "Об опционном свидетельстве, его применении и утверждении Стандартов эмиссии опционных свидетельств и их проспектов эмиссии" устанавливает, что опционным свидетельством является именная производная ценная бумага, которая закрепляет право ее владельца в сроки и на условиях, указанных в сертификате опционного свидетельства и решении о выпуске опционных свидетельств (для документарной формы выпуска) или решении о выпуске опционных свидетельств (для бездокументарной формы выпуска), на покупку (опционное свидетельство на покупку) или продажу (опционное свидетельство на продажу) ценных бумаг (базисного актива) эмитента опционных свидетельств или третьих лиц, отчет об итогах выпуска которых зарегистрирован до даты выпуска опционных свидетельств.