Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Министерство образования Российской Федерации

Волгоградский государственный технический университет

Кафедра ' Менеджмент, маркетинг и организация производства'

Курсовая работа по

организации производства

Тема: Технико-экономические расчеты плавильного

отделения литейного цеха

Выполнил:

Студент Гр.ЛМ-532

Синявин Д.А.

Проверила:

Тихонова Р.А.

Волгоград 2001г.

1. Исходные данные

Наименование показателей

Значение показателей

1. Годовой выпуск годного литья по цеху, т

2. Марка сплава

3. Баланс металла,%

3.1 Годное литье

3.2 Литники и прибыли

3.3 Брак

3.4 Сливы, сплески

4. Состав металлозавалки,%

a) Металлошихта:

4.1 Чугун литейный

4.2 Чугун передельный

4.3 Лом чугунный покупной

4.4 Лом чугунный заводской

4.5 Стружка чугунная брикетированная

4.6 Лом стальной

4.7 Возврат собственного производства

4.8 Ферросилиций ФС-20

b) Флюс

4.1 Известняк

4.2 ФС-75

4.3 Графит

5. Тип, модель плавильного агрегата

6. Масса отливки, кг

7. Металлоемкость формы, кг

45000

СЧ 15

63,8

24,2

5,0

17,8

23,3

3,6

5,1

5,0

31,2

5,3

0,13

0,005

Вагранка 95113

2. Организационная часть

В организационной части определяются тип и формы организации производства, режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения.

2.1. Тип и форма организации производства

Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава.

Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки.

2.2. Режим и фонд времени работы

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.

Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:

где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней (календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных) в году;

tсм - продолжительность смены, час;

tс- время сокращения смены, 1час;

m- количество смен.

Годовой эффективный фонд времени работы оборудования

где К – принимается в размере от количества смен 0,94

Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего

где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу( отпуск, болезнь и т.д.)

2.3. Режим и фонд времени работы

2.3.1. Производственная программа отделения

Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла.

Таблица 2.1. Баланс металла

Статьи баланса

% от металлозавалки

Масса, т

1. Годное литье

2. Возвратные отходы

2.1 Литники и прибыли

2.2 Брак

2.3 Сливы, сплески

3. Жидкий металл

4. Угар и безвозвратные потери

5. Металлозавалка

63,8

24,2

100

45000

17069

3527

1410

67006

3527

70533

2.3.2. Потребное количество оборудования

Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов на коксово - газовом топливе.

Тип печи, емкость 95113 Производительность, т/ч 10-15 Мощность кВА 500

Расход топлива кг/т 110 кокс м³/т 35 газ

Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле

где α- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, α =1,1

q- часовая производительность агрегата, т/ч, q = 13

Принимаем 2 комплекта вагранок (4 вагранки)

Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:

где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования

Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам:

где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла(0,2-0,3);

аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов(0,1-0,2);

Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ(1,15);

Кн- коэффициент использования крана(0,8)

принимаем 4 крана принимаем 3 крана

Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.

Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования

Наименование оборудования	Количество единиц	Мощность электродвигателя кВт	Цена оборудования, тыс. руб.
На единицу	всего	единицы	всего
1. Технологическое оборудование
Вагранка с колошником	4	50	100	1200	4800
Копильник с газовым отоплением	4	68	136	80	320
Рекуператор	2			50	100
Стенд для сушки ковшей	4			80	320
Установка для дозировки кокса и известняка	1			40	40
Система набора и взвешивания	1			50	50
Установка для приготовления футеровочной массы	1			50	50
Индукционная тигельная печь	1			300	300
Система очистки вагранки	1			100	100
Воздуходувка	1			20	20
Установка для грануляции шлака	2			40	80
Итого			236		6130
2. Подъемно- транспортное оборудование
Краны для шихтового пролета	3	30	90	40	120
Краны для плавильного отделения	4	60	240	60	240
Тележка для шихты	2			50	100
Подъемники для загрузки вагранок	4			65	260
Итого			330		720
Всего			566		6850

2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей

Определяется количеством одновременно работающих ковшей

где tоб- длительность одного оборота(цикла) ковша, мин

z- емкость ковша, кг

Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм принимаем z = 250кг

Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.

Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:

где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м;

V-скорость перемещения ковша, м/с; (полного- 0,75м/с, пустого-1м/с)

принимаем

Время заливки

принимаем

Время наполнения ковша 0,5 мин.

Время ожидания ковша 5 мин.

принимаем 10 мин.

принимаем 12 ковшей

Количество ковшей находящихся в работе и ремонте

где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч;

tраб- время стойкости ковша, 8ч;

tрем- время ремонта ковша, 8ч;

Количество ковшей в запасе 6шт.

2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения

Ширина плавильного пролета 24м.

Шихтового 24м.

Длина 72м.

Высота 12.6м.

Площадь 1728м²

Объем 21772.8м³

Площадь служебно-бытовых помещений 172.8м²

Высота 3м

Объем 518.4м³

2.3.5 Численность работающих

Численность по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие

Численность рассчитывается по формуле:

где М- число рабочих мест;

m- число рабочих смен;

Нr- норматив численности;

Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу

Таблица 2.3                                                            Расчет численности и среднего разряда рабочих

Наименование профессий по категориям и группам

Число рабочих мест

Норма обслуживания

Число смен

Явочная численность

Списочная численность

Распределение по разрядам

Средний разряд

1

2

3

4

5

6

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1 Основные рабочие

1.1

Вагранщики

1.2 Прочие

Шихтовщики

Завальщики

Раздатчики

Заливщики

2

2

2

2

2

2

0,5

1

1

2

2

2

2

2

2

8

2

4

4

8

9

3

5

5

9

1

1

1

2

2

1

2

1

2

2

1

2

3

5

5

5,33

Итого

10

26

22

5

6

11

4,27

2. Вспомогательные рабочие

2.1 Обслуживающие оборудование

Крановщики

Футеровщики

Ковшевые

Слесари ремонтники

Лаборанты

Дежурные слесари

Электрики

2.2 Прочие

Уборщики- гардеробщики

Плотники

6

2

1

1

1

1

1

1

1

1

1

2

2

2

1

1

2

1

2

2

2

2

2

2

2

2

1

12

4

4

4

4

2

2

4

1

14

5

5

5

5

3

3

5

2

5

2

2

1

2

1

1

1

1

10

3

2

2

3

1

1

2

1

1

2

1

1

1

Итого

15

37

47

7

9

22

9

3,70

Всего

78

Таблица 2.4    Численность руководителей, специалистов и служащих

Наименование категорий и должность

Численность

Руководители:

1.      Начальник отделения

2.      Старший мастер

3.      Мастер

1

1

2

Специалисты:

1.      Технолог

2.      Механик

1

1

Служащие:

1.      Учетчик- нарядчик

2.      Табельщик

1

1

Итого

9

3.   Экономическая часть

Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной деятельности.

3.1. Инвестиции в основные фонды

Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.

Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1м³.

Стоимость производственного здания

21772,8 * 200 = 4354560 руб.

Стоимость служебно-бытового помещения

518,4 * 700 = 362880 руб.

Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и 20%

6130*1,1 = 6743 тыс.руб.

720*1,2 = 864 тыс.руб.

Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупненно – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости технологического оборудования

(6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс.руб.

6743*0,1 = 674,3 тыс.руб.

Стоимость ковшей

30*10 = 300 тыс.руб.

Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну жидкого металла

67006*0,8 = 53,604 тыс.руб.

Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от стоимости технологического оборудования

6743*0,01 = 67,43 тыс.руб.

Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего.

78*500+9*1000 = 48 тыс.руб.

Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1

Таблица 3.1.                         Размер и структура основных фондов

Группы основных фондов (ОФ)

Стоимость,

тыс. руб.

Удельный вес, %

1.      Здание

Производственное

Служебно-бытовое

4354,560

362,88

Итого

4717,4

30

2.      Оборудование

Технологическое

Подъемно-транспортное

Энергетическое

Вспомогательное

6743

864

2282,1

647,3

Итого

10536,4

67

3.      Технологическая оснастка

Ковши

Прочая

300

53,604

Итого

353,604

2,25

4.      Инвентарь

Производственный

Хозяйственный

67,43

48

Итого

115,43

0,75

Всего

15722,834

100

3.2.        Амортизация, ремонт и техобслуживание

Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.

Таблица 3.2.                     Амортизационные отчисления и затраты на ремонт

Группы основных фондов

Стоимость,

тыс. руб.

Амортизация

Ремонт и ТО

%

Сумма, тыс. руб.

%

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

1.      Здание

2.      Оборудование

3.      Техоснастка

4.   Инвентарь

4717,4

10536,4

353,604

115,43

3

10

20

10

141,5

1053,6

70,72

11,543

2

10

10

5

94,3

1053,6

35,36

5,77

Итого

15722,834

1277,36

1189,03

3.3.        Основные и вспомогательные материалы.

Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.

Таблица 3.3.                             Затраты на основные материалы

Наименование материалов

% к металлозавалке

Годовой расход, т.

Цена, руб./т

Стоимость, тыс. руб.

1.      Металлошихта

Чугун литейный

Чугун передельный

Лом чугунный покупной

Лом чугунный заводской

Стружка чугунная

Лом стальной

ВСП

ФС20

17,8

23,3

3,6

5,1

5

8

31,2

6

12554,8

16434,2

2539,2

3597,2

3526,6

5642,6

22006,3

4232

2000

1900

1000

700

250

800

400

11000

25109,6

31224,98

2539,2

2518

881,65

4514

8802,5

46552

Итого

70533

122141,93

2.      Флюсы

Известняк

ФС75

Графит

5,3

0,13

0,005

3738,3

91,7

3,53

100

13000

2000

373,8

1192,1

7

Итого

3833,53

4937,4

Всего

74366,53

127079,33

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода.

Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупненно в размере 2% от стоимости здания.

Таблица 3.4.                             Затраты на вспомогательные материалы

Наименование материала

Норма расхода, т/т

Годовой расход, т

Цена, руб./т

Стоимость, тыс.руб.

1. Материалы для производственных целей:

Кирпич шамотный

Глина огнеупорная

Песок кварцевый

Порошок шамотный

0,025

0,007

0,005

0,005

1675,15

469,04

335

335

1600

300

100

800

2680,2

140,7

33,5

268

Итого

2814,19

3122,4

2. Материал для хозяйственных целей

94,35

Всего

3216,75

3.4.        Топливо, энергия и вода.

где N – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов), кВт;

F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования,ч;

К- средний коэффициент загрузки оборудования;

К- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени (0.7-0.8).

где Н – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1м² площади, кВт/м²(0,015);

Т- продолжительность освещения за год, ч;

Р- освещаемая площадь, м²;

К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)

Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле:

где Н – удельный расход пара за 1 час на 1м³ площади, Гкал/м³(0.000025);

Т- продолжительность отопительного периода, ч;

V- объем здания, м³

Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла.

Нормы расхода топлива и энергии

Направление расхода

Чугун

Кокс для плавки, кг/т металлозавалки

Газ для подогрева:

n воздуха, м³/т жидкого металла

n металлошихты, м³/т металлозавалки

n ковшей, м³/т жидкого металла

Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВт*ч/т жидкого металла

100-120

30-40

30-50

5-10

30-40

Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20м³ за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.

Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20м³ технической, 10м³ питьевой и 15м³ горячей воды на одного рабочего за год.

Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5

Таблица 3.5.                             Затраты на топливо, энергию, воду

Вид энергоресурсов

Годовой расход

Цена за единицу, руб.

Стоимость, тыс.руб.

1

2

3

4

1.      Энергопотребление на технологические цели

Кокс, т

Газ, м³

Электроэнергия, кВт*ч

7053,3

4126170

2010180

2000

0,6

0,6

14106,6

2475,702

1206,108

Итого

17788,41

2.      Энергопотребление на производственные цели

Газ, м³

Силовая энергия, кВт*ч

Вода техническая, м³

670060

1126198,5

151600

0,6

0,6

0,5

402,036

675,719

75,8

Итого

1153,555

3.      Энергопотребление на хозяйственные цели

Пар, Гкал

Вода, м³

техническая

питьевая

горячая

Электроэнергия на освещение

2229,12

1740

870

1305

74844

170

0,5

5

4

0,6

378,950

0,870

4,350

5,22

44,906

Итого

434,296

Всего

19376,261

3.5.        Оплата труда.

В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6

Таблица 3.6                     Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.

Показатель

Разряд

1

2

3

4

5

6

1.      Тарифные коэффициенты

2.      Тарифные ставки по формам оплаты труда:

      сдельной

      повременной

1

5,5

5

1,2

6,6

6

1,4

7,7

7

1,6

8,8

8

1,8

9,9

9

2

11

10

Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда.

Для плавильщиков:

Для основных прочих рабочих:

Для вспомогательных рабочих:

Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам:

где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;

Qж - годовой выпуск жидкого металла, т

где Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;

tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;

Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов

,

где Ч – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;

Коб- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;

q- коэффициент, учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места (1,2)

Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:

руб.

где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;

Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

Чс- списочная численность основных рабочих

руб.

Для вспомогательных рабочих

руб.

Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12%

Результаты сносим в таблицу 3.7

Таблица 3.7                         Затраты на оплату труда рабочих, тыс.руб.

Категории и группы рабочих

Основная зарплата

Дополнительная зарплата

ФОТ

Тарифная

Премии, доплаты

Итого

1 Основные рабочие

1.1

1.2 Прочие

167,515

352,552

83,757

176,276

251,272

528,828

30,152

63,459

281,425

592,287

Итого

780,1

873,712

2. Вспомогательные рабочие

637,305

254,922

892,227

107,067

999,295

Итого

Всего

1672,327

1873,007

Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8 .Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от годовой заработной платы.

Таблица 3.8   Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс.руб.

Категории и должности

Численность

Месячный оклад

Годовая зарплата

Премии, надбавки

ФОТ

1.      Руководители

Начальник отделения

Старший мастер

Мастер

2.      Специалисты

Технолог

Механик

3.      Служащие

Учетчик- нарядчик

Табельщик

1

1

2

1

1

2

1

3

2,8

2,5

2,3

2,1

2

2

36

33,6

60

27,6

25,2

48

24

14,4

10,08

18

8,28

7,56

14,4

7,2

50,4

43,68

78

35,88

32,76

62,4

31,2

Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.

Таблица 3.9                      Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб.

Категории и должности

Численность

ФОТ

Среднемесячная зарплата

Отчисления на соц. нужды

1

2

3

4

5

1.      Основные рабочие

2.      Вспомогательные рабочие

3.      Руководители, специалисты и служащие

31

47

9

873,712

999,295

334,32

2,349

1,772

3,096

311,042

355,749

119,018

Итого

78

2207,328

2,358

785,808

3.6 Себестоимость продукции

Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)

Таблица 3.10                          Смета общепроизводственных расходов

Статья затрат

Сумма, тыс.руб.

Порядок определения

1

2

3

1.      Вспомогательные материалы

2.      Топливо, энергия, вода:

- на производственные цели

- на хозяйственные цели

3.      Заработная плата с отчислениями на соц. нужды:

- вспомогательных рабочих

- руководителей, специалистов

4.      Амортизация основных фондов

5.      Ремонт и ТО оборудования и др. фондов

6.      Расход быстроизнашивающейся оснастки, инструмента, инвентаря

7.      Услуги транспортного цеха

8.      Расходы по охране труда, канцелярские и др.

3216,75

1153,555

434,296

1355,044

453,338

1277,36

1189,03

67,43

651,480

33,110

Табл3.4Итоггр.5

Табл.3.5

П.2 гр. 4

П 3 гр. 4

Табл.3.9

П.2, гр.3+ гр.5

П.3, гр.3+ гр.5

Табл. 3.2 итог гр.4

Табл. 3.2 итог гр.6

1% от стоимости тех. оборудования

0,5 % от материал.

1,5% от ФОТ

Итого

9831,393

Таблица 3.11                                   Смета затрат на производство

Элементы затрат

Сумма тыс.руб.

Порядок определения

1

2

3

1.      Основные материалы

2.      Вспомогательные материалы

3.      Топливо, энергия, вода

4.      Затраты на оплату труда

5.      Отчисления на соц. нужды

6.      Амортизация основных фондов

7.      Затраты на ремонт и ТО

8.      Прочие расходы

127079,33

3216,75

19376,261

2207,328

785,808

1277,36

1189,03

752,02

Табл.3.3 итог гр.5

Табл.3.4 итог гр. 5

Табл.3.5 итог гр.4

Табл.3.9 итог гр.3

Табл.3.9 итог гр.5

Табл.3.2 итог гр. 4

Табл.3.2 итог гр.6

Табл. 3.10, .6+п.7+п.8

Итого

155883,887

Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат ( табл.3.12)

Таблица 3.12                       Калькуляция себестоимости жидкого металла

Статьи затрат

% к металлозавалке

Кол-во на годовой выпуск, т

Затраты

На годовой выпуск, тыс.руб.

На 1 т жидкого металла, руб.

1

2

3

4

5

1.      Металлошихта

2.      Угар (вычитается по массе)

3.      Жидкий металл

4.      Флюсы

5.      Топливо, энергия на плавку

6.      Заработная плата основных рабочих

7.      Отчисления на соц. нужды от зарплаты основных рабочих

8.      Общепроизводственные расходы

100

5

95

-

-

-

-

-

70533

3527

67006

-

-

-

-

-

122141,93

-

-

4937,4

17788,41

873,712

311,042

9831,393

1822

-

-

73,68

265,47

13,1

4,64

146,72

Итого (Цеховая себестоимость)

155883,887

2326,4

9.   Общехозяйственные расходы

9353,033

139,59

Итого (Производственная себестоимость)

165236,920

2466,00

10.   Коммерческие расходы

3304,74

49,32

Итого (Полная себестоимость)

168541,66

2515,32

Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6% от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.

3.7 Инвестиции в оборотные средства

Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле:

где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса), тыс.руб;

Ном,….. - величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса)

Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере 50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:

3.8 Цена и прибыль

Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию:

где Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;

S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.;

П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.

где R –уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете в размере 10%

На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности:

Выручка от реализации продукции:

где Q- годовой выпуск жидкого металла, т

Прибыль от продажи продукции:

где S- полная себестоимость продажи продукции

Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.

Таблица 3.13

Наименование показателя

Условное обозначение

Сумма, тыс.руб.

1

2

3

1.      Выручка от реализации продукции

2.      Себестоимость реализации

3.      Прибыль от реализации

4.      Внереализационные расходы:

      налог на имущество(2% от ОФ+ОС)

5.      Налогооблагаемая прибыль(Прп-Ни)

6.      Налог на прибыль (35% от Пн.о)

7.      Чистая прибыль (Пн.о-Нп)

8.      Резервный фонд (15% от Пч)

9.      Фонд накопления (50% от Пч)

10. Фонд потребления (35% от Пч)

Врп

Sрп

Прп

Ни

Пн.о

Нп

Пч

РФ

ФН

ФП

185395,531

168541,66

16853,891

424,09

16429,801

5750,430

10679,371

1601,906

5339,685

3737,779

3.8 Финансово – экономическая оценка проекта

Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений.

Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:

Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:

Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство:

где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);

Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб.;

V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)

3.14

3.14 Денежные потоки, тыс.руб.

Наименование показателей

Разработка

Строительство

Освоение

Коммерческое производство

Номер года

1.       Годовой выпуск от мощности, %

2.       Объем выпуска, тыс.т

3.       Приток денежных средств:

выручка от продаж

4.       Отток денежных средств:

предпроизводственные затраты

инвестиции в основные фонды

инвестиции в оборотные средства

производственно-сбытовые издержки

налог на имущество

налог на прибыль

0

-

-

-

100

-

-

-

-

-

0

-

-

-

-

15722,834

-

-

-

-

1

50

33503

92697,776

-

-

2740,8

95515,413

424,09

-

2

100

67006

185395,551

-

-

2740,8

168541,66

424,09

5750,430

3

100

67006

185395,551

-

-

-

168541,66

424,09

5750,430

4

100

67006

185395,551

-

-

-

168541,66

424,09

5750,430

5

100

67006

185395,551

-

-

-

168541,66

424,09

5750,430

6

100

67006

185395,551

-

-

-

168541,66

424,09

5750,430

Итого

100

15722,834

98680,303

177456,98

174716,18

174716,18

174716,18

174716,18

5.       Чистый денежный поток (п.3-п.4)

6.       Амортизационные отчисления

7.       Чистые денежные поступления (п.5+ п.6)

8.       Коэффициент дисконтирования

9.       Чистая дисконтированная стоимость (п.7*п.8)

10.   Кумулятивная чистая дисконтированная стоимость

11.   Чистая дисконтированная стоимость проекта

-100

-

-100

-

-100

-100

-

-15722,834

-

-15722,834

-

-15722,834

-15822,834

-

-5982,527

638,68

-5343,847

0,893

-4772,055

-20594,889

-

7938,571

1277,36

9215,931

0,791

7289,801

-13305,088

-

10679,371

1277,36

11956,731

0,710

8489,279

-4815,809

-

10679,371

1277,36

11956,731

0,636

7604,48

2788,671

-

10679,371

1277,36

11956,731

0,567

6779,466

9568,137

-

10679,371

1277,36

11956,731

0,508

6074,019

15642,156

15642,156

Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта:

года

В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта.

             Таблица 3.15               Основные финансово-экономические показатели

Наименование показателей

Значение показателей

1.      Годовой выпуск продукции цеха, т

2.      Годовой выпуск жидкого металла, т

3.      Выручка от продажи продукции, тыс.руб.

4.      Себестоимость 1т жидкого металла, руб.

5.      Прибыль от продажи продукции, тыс.руб.

6.      Чистая прибыль, тыс.руб.

7.      Инвестиции в основные фонды, тыс.руб.

8.      Инвестиции в оборотные средства, тыс.руб.

9.      Списочная численность работающих, чел.

10. Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб.

11. Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли

12. Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период его реализации, тыс.руб.

13. Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю, лет

45000

67006

185395,531

2515,32

16853,891

10679,371

15722,834

5481,6

78

2358

1,47

15642,156

3,63

На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так как:

·         Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли составляет 1,47 года

·         Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63 года

·         Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб.

·         Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб.

·         Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб.

Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Наименование показателей

Значение показателей

Таблица 2.1. Баланс металла

Статьи баланса

2.1 Литники и прибыли

Вагранка с колошником

Рекуператор

Краны для шихтового пролета

Краны для плавильного отделения

Итого

Всего

Определяется количеством одновременно работающих ковшей

Время заливки

1 Основные рабочие

1.1

Вагранщики

Шихтовщики

Раздатчики

Итого

2. Вспомогательные рабочие

2.1 Обслуживающие оборудование

Крановщики

Уборщики- гардеробщики

Итого

Всего

Численность

Итого

Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт

Таблица 3.3. Затраты на основные материалы

Всего

Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы

3.4. Топливо, энергия и вода.

Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла.

Нормы расхода топлива и энергии

Направление расхода

Чугун

Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду

Показатель

Разряд

Категории и группы рабочих

ФОТ

1 Основные рабочие

1.1

Итого

2. Вспомогательные рабочие

ФОТ

Табл.3.9

Статьи затрат

Затраты

Освоение

Коммерческое производство

Наименование показателей