Рис.3.4. Авторская схема оформления кредита с применением векселей.

Рассмотрев вексельное кредитование в данном параграфе можно отметить следующе:  отсутствие у клиента банка достаточных средств для расчета с поставщиками, и в связи с этим, возникновение временного недостатка оборотных средств, может быть восполнено получением кредита, благодаря которому:

1)          осуществляется кредитование при отсутствии денежных средств, выполняется классическая функция кредитования. Банк осуществляет ее, не затрачивая собственные кредитные ресурсы, т.к. предоставляет юридическому лицу кредит в виде набора векселей на общую сумму кредита.

Кредит может быть получен векселями с разными сроками платежа под конкретные потоки платежей, при этом изменение срока векселей влечет за собой изменение процентной ставки по вексельному кредиту.

Таким образом, операция может производится при отсутствии свободных кредитных ресурсов банка.

2)         

Высокая рентабельность данной операции предопределяется низким уровнем затрат на ее проведение. По существу, они сводятся к затратам на оформление векселей и отвлечение средств на создание обязательных резервов, подлежащих депонированию в банке России. 

3.3. Операции «Автогазбанка» с векселями

Новым направлением в разрешении проблемы неплатежеспособности предприятий, банков, организаций выступает торговля банками долговыми обязательствами (как банковскими, так и коммерческими) других эмитентов. В этом случае юридические лица могут выставить на продажу или купить долги предприятий, банков и других интересующих их организаций. Торговля осуществляется путем купли-продажи векселей или переуступки прав по договорам купли-продажи, мены, подряда, аренды, страхования, по обязательствам, транспортным перевозкам, кредитным договорам. Продажа производится по курсовым ценам, публикуемым в периодической печати.

Банк берет на себя весь документооборот и расчеты, чем гарантирует совершение сделки.

В рамках программы банка предприятие может:

*  оставить заявку на покупку ценной бумаги;

*  оставить заявку на продажу ценной бумаги;

*  получить котировочный лист;

*  осуществить котировку ценной бумаги;

*  получить консультации.

Котировка. Для котировки ценных бумаг на покупку или продажу необходимо подать заявку, которую можно отозвать в любой момент. Заявка не обязывает покупать или продавать ценные бумаги. Это отражение ситуации определенных эмитентов.

Продажа. Для продажи векселей необходимо оставить заявку по установленной форме. Заявка вносится в базу данных, и сотрудники банка прорабатывают возможности ее реализации. Заявку можно отозвать в любой момент. Заявка не обязывает совершать сделку. Сначала достигается устная договоренность между банком, продавцом и покупателем о механизме совершения сделки, сумме, цене. После этого заключается договор комиссии на продажу ценных бумаг, в соответствии с которым стороны несут права и обязанности. Сделка производится через банк, но по согласию сторон рассматриваются и другие варианты.

Покупка ценных бумаг. Для покупки необходимо оставить заявку установленной формы. Заявка вносится в базу данных, и сотрудники банка прорабатывают возможности ее реализации. Заявку можно отозвать в любой момент. Заявка не обязывает совершать сделку. Сначала достигается устная договоренность между банком, продавцом и покупателем о механизме совершения сделки, сумме, цене. После этого заключается договор комиссии на покупку ценных бумаг, в соответствии с которым стороны несут права и обязанности. Сделка производится через банк, но по согласованию сторон рассматриваются и другие варианты.

1. Порядок совершения сделки.

Достигается устная договоренность по схеме между покупателем, продавцом и банком. Все переговоры ведутся банком. Прорабатываются варианты, и выбирается самый выгодный. Комиссионный сбор составляет 1% от суммы ценных бумаг. Комиссия берется с продавца.

2. Последовательность совершения сделки.

Продавец заключает договор комиссии с банком и оставляет ценные бумаги в банке. Составляется акт приема-передачи. После этого (одновременно) заключается договор поручения между банком и покупателем. Покупатель переводит средства в оплату ценных бумаг на счет банка. Сразу после прихода средств, ценные бумаги передаются покупателю по акту. Сделка считается совершенной.

3. Варианты исполнения сделки.

По согласованию сторон сделка может совершаться в других вариантах, например, мены и т.п. В этом случае банк уполномочен сам выбирать поверенного для реализации товара, если это необходимо. В любом случае размер вознаграждения банка составляет 1% от стоимости ценных бумаг.

Банки также применяют векселя для оформления межбанковских отношений путем переоформления в векселя просроченной задолженности по межбанковским кредитам. После такой операции банковские долги могут быть проданы другому банку с определенным дисконтом.

Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Они берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратится должнику. При не поступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста. Указанная операция называется инкассированием и позволяет банку сосредоточивать на счетах значительные средства и получать их в бесплатное распоряжение. Это довольно прибыльная операция, так как за инкассо взимается определенная комиссия.

К предприятиям, для которых  в настоящее время  Автогазбанк разрабатывает и реализует схемы вексельных расчетов, относятся в первую очередь ОАО “ГАЗ” и поставщики сырья, материалов и комплектующих, услуг и технологий для ОАО “ГАЗ”. Но нельзя сказать, что только ими ограничен круг предприятий , с которыми сотрудничает Автогазбанк . 

Автогазбанк благодаря своему статусу среди Нижегородских банков имеет сеть постоянных клиентов и партнеров, которая постоянно расширяется. Среди них крупнейшие предприятия региона различных отраслей производства.

Объемы вексельных программ ОАО"АКБ Автогазбанк" и ОАО"ГАЗ" и поставщиков в 1997 году составили 308 млрд. 118  млн.рублей, из них векселями ОАО “ГАЗ” -  249 млрд. 488 млн. рублей и векселями Автогазбанка 58 млрд. 630 млн. рублей

На расчетный счет ОАО “ГАЗ” в 1997 году  было перечислено на заработную плату 27,25 млрд. руб. и проведена ликвидация задолженности в Федеральный  бюджет в объеме 30 млрд. руб.

   В настоящий момент вексельные расчеты достигли 60 млн. деноминированных рублей в месяц.

 Целью проведения расчетов с использованием векселей или других финансовых инструментов являются:

·        обеспечение своевременной выплаты заработной платы работникам предприятий;

·        обеспечение бесперебойных платежей в бюджеты всех уровней;

·        ликвидация взаимной задолженности предприятий;

·        создание условий для планирования финансовых потоков в условиях нестабильной экономики; 

·        упорядочение финансовых потоков;

·        пополнение оборотных средств предприятий.

Существуют и реализуются 3 принципиальные схемы и с использованием их комбинаций достигается требуемый результат:

1) формируется замкнутая цепочка расчетов между предприятиями, связанных производственным циклом, векселями предприятий;

2)  расчеты осуществляются векселями предприятия автомобилестроения и поставщиками с использованием векселей, принимаемых в оплату продукции предприятия, которые реализуются дилерам. Дилеры автомобильного рынка получают оплаченную векселями продукцию, и перечисляют в оплату векселей денежные средства от ее реализации;

3) предприятие получает кредиты под залог векселей, принимаемых в оплату продукции предприятий или  денежные средства от погашаемых векселей банка.

  При реализации первого варианта исследуются производственные цепочки и вексель предприятия, проходя по ним погашает взаимную задолженность предприятий без привлечения оборотных средств. Здесь как и в других вариантах роль банка может заключаться в депозитарном обслуживании расчетов, то есть вексель предприятия может оставаться на ответственном хранении в банке. Это является гарантией для участников расчетов , что вексель будет использоваться только внутри данной цепочки. Это особенно актуально в настоящее время , так как участились арбитражные прецеденты выигрыша по опротестованным векселям. А, как известно, вексель является безусловным обязательством оплатить определенную в нем сумму в определенное время в определенном месте лицу. Кроме того, по векселям существует солидарная ответственность векселедателя и всех векселедержателей. Если вексель не дойдет до замыкающего цепочку звена и выйдет в оборот , не запланированный участниками расчетов, то он может быть предъявлен не только векселедателю, но и всем векселедержателям.

  Второй вариант основывается на ликвидности, то есть возможности в любой момент продать за “живые” деньги продукции предприятия (в нашем случае ликвидной является продукция предприятий автомобилестроения). При этом векселя предприятия погашаются продукцией или в оплату продукции принимаются векселя банка. Затем продукция реализуется дилерами на рынке, и за счет этих средств погашаются или оплачиваются ценные бумаги, проданные банком дилеру.

  Третий вариант включает в себя помимо возможности получить денежные средства на расчетный счет за векселя ( как правило с потерями, связанными с разницей (дисконтом) между отпускной стоимостью продукции и рыночной ценой),  но и переложить эти затраты на себестоимость в форме процентов по кредиту.

В качестве примера я  приведу две наиболее простые работающие в настоящий момент схемы работы банка с векселями:

Схема3.5.  Вексельных расчетов  с  контрагентами Нижегородмоторз

Схема3.6.  Вексельного  кредитования  под залог векселей банка

  Более чем за два года успешной работы на рынке финансовых инструментов в сфере организации расчетов за поставленную продукцию вокруг банка сложилась сеть дилеров ,  постоянно работающих по реализации продукции ОАО “ГАЗ” на Нижегородском и региональных рынках.

К дилерам - клиентам и партнерам «Автогазбанка» по вексельным расчетам предъявляются следующие требования:

n  репутация клиента;

n  опыт и результаты работы на автомобильном рынке;

n  наличие расчетного счета в «Автогазбанке» ;

n  инкассация банком денежных средств от реализации автомобилей;

n  открытие кредитной линии  в банке.

 Дилеры -партнеры и клиенты «Автогазбанка»:

· ЗАО ТКЦ ГАЗ АТО;

· ТОО “ВИКА»;

· ОАО ”Автосервис-Центр”;

· ТОО “ОЛМИ”;

· ООО ”Центр-ГАЗ”;

· ТД “Нижегородские Автомобили”.

 Более чем за 2 года успешного проведения вексельных расчетов  банк отработал безрисковую и безубыточную технологию работы с Дилерами автомобильного рынка, которая состоит из следующих этапов:

1.1.Банк заключает с Дилерами договор купли-продажи  векселей “Нижегородмоторз”, складских свидетельств (коносаментов)   или собственных векселей ОАО «АКБ Автогазбанк» с гарантийными письмами  об отгрузке продукции “Нижегородмоторз”.

1.2.Пакет векселей передается по акту приема - передачи  после совершения      предоплаты (по собственным векселям банка) или в соответствии с условиями оплаты в рассрочку финансовых инструментов (векселей или складских свидетельств).

1.3.Условия оплаты в рассрочку.

   1.3.1.Открытие кредитной линии в объеме планируемых расчетов по договору под залог товаров в обороте с изъятием справок-счетов на автомобили и заменой по мере выполнения договоров.   (Прил.  Перечень документов для открытия и обслуживания кредитной линии  ) . Кредитная линия открывается по решению кредитного комитета.       

  1.3.2.Открытие расчетного счета в банке.

  1.3.3.Инкассация банком на льготных условиях.

1.4. Рассрочка по договору предоставляется при выполнении Дилерами условий  оплаты и в зависимости от условий договора с поставщиками в зависимости или от количества отгружаемых автомобилей, или  сроков договора.

1.5.  При невыполнении  условий договора купли- продажи векселей, банк переводит задолженность по договору в задолженность по кредиту, перечисляя средства в оплату договора со ссудного счета или по согласованию с клиентом или по заполненным заранее Дилером поручениям.

 Принципы работы «Автогазбанка» по схемам расчетов:

·     разработка  схем расчетов;

·     гарантии своевременного прохождения расчетов;

·     оптимизация налогообложения для клиентов;

·     консультационное и информационное обслуживание (квалифицированные сотрудники банка постоянно отслеживают изменения в финансовом законодательстве);

·     применение передовых банковских технологий: 

- клиент - банк (например, клиенты из Челябинска и Магнитогорска    посылают платежные документы и получают подтверждения в свои офисы);

-депозитарное обслуживание клиентов;

-пластиковые карточки.

Вывод: преимуществом «Автогазбанка» является разработка и реализация схем по операциям с векселями за счет которых достигается требуемый результат:

1) формируется замкнутая цепочка расчетов между предприятиями, связанных производственным циклом, векселями предприятий. При реализации данного варианта исследуются производственные цепочки и вексель предприятия, проходя по ним погашает взаимную задолженность предприятий без привлечения оборотных средств. Здесь, как и в других вариантах роль банка может заключаться в депозитарном обслуживании расчетов, то есть вексель предприятия может оставаться на ответственном хранении в банке. Это является гарантией для участников расчетов, что вексель будет использоваться только внутри данной цепочки. Это особенно актуально.

2)  расчеты осуществляются векселями предприятия автомобилестроения и поставщиками с использованием векселей, принимаемых в оплату продукции предприятия, которые реализуются дилерам. Дилеры автомобильного рынка получают оплаченную векселями продукцию, и перечисляют в оплату векселей денежные средства от ее реализации. Этот вариант основывается на ликвидности, то есть возможности в любой момент продать за “живые” деньги продукции предприятия (в нашем случае ликвидной является продукция предприятий автомобилестроения). При этом векселя предприятия погашаются продукцией или в оплату продукции принимаются векселя банка. Затем продукция реализуется дилерами на рынке, и за счет этих средств погашаются или оплачиваются ценные бумаги, проданные банком дилеру.

3)          предприятие получает кредиты под залог векселей, принимаемых в оплату продукции предприятий или  денежные средства от погашаемых векселей банка. Третий вариант включает в себя помимо возможности получить денежные средства на расчетный счет за векселя (как правило с потерями, связанными с разницей (дисконтом) между отпускной стоимостью продукции и рыночной ценой),  но и переложить эти затраты на себестоимость в форме процентов по кредиту.

3.4. Работа банков Нижнего Новгорода с векселями и перспективы развития вексельного обращения

Активную деятельность на рынке векселей осуществляют и конкуренты ОАО «АКБ Автогазбанк». После финансового кризиса 1998 года многие нижегородские банки изменили свою тактику и стратегию в отношении работы с векселями, но все они продолжают оставаться на рынке векселей и расширять спектр своих услуг для клиентов. Остановимся на наиболее крупных нижегородских банках.

     ОАО «НИЖЕГОРОДСКИЙ БАНКИРСКИЙ ДОМ»

Выполняет следующие операции с векселями:

*                     учет векселей, покупка и продажа;

* приобретение банковских векселей;

* приобретение государственных векселей;

* приобретение векселей корпоративных должников;

* перепродажа - получение маржи;

* операции в качестве финансового брокера;

*                      привлечение свободных денежных ресурсов;

*      решение с помощью банковских вексельных обязательств проблем клиентов, связанных с трудностью расчетов;

*      инкассирование векселей корпоративных клиентов (портфель вексельных обязательств);

*       предоставление вексельного поручительства в форме аваля;

*       принятие векселя в обеспечение обязательств;

*       предоставление кредитов (ссуд) в виде банковских векселей.

          ОАО «НИЖЕГОРОДСКИЙ ПРОМСТРОЙБАНК»

Выполняет следующие операции с векселями:

*  учет векселей и продажа векселей: приобретение банковских и государственных векселей; приобретение векселей корпоративных должников; перепродажа - получение маржи;

*    привлечение свободных денежных ресурсов;

*  решение с помощью банковских векселей проблем, связанных с трудностями расчетов;

*    инкассирование векселей;

*    принятие векселя в обеспечение обязательств;

*    предоставление кредитов (ссуд) в виде банковских векселей;

*    эмиссия своих  векселей;

*    разработка вексельных схем;

*    работа с рублевыми и валютными векселями.

          ОАО «ИНКОМБАНК»  (Нижегородский филиал - бывший)

Августовский кризис больно ударил по этому крупному банку. Возникли проблемы с вкладчиками, и как результат - отзыв лицензии. Но опыт, полученный «Инкомбанком» при использовании векселей в хозяйственной деятельности кредитной организации трудно переоценить.

«Инкомбанк» выполнял следующие операции с векселями:

-   эмитирует свои векселя;

- работа с финансовыми векселями и с товарными векселями на вексельной площадке;

-   учет векселей;

-   разработка вексельных схем;

-   работа с рублевыми и валютными векселями;

-   работа с антиинфляционными векселями;

-   работа с долговыми обязательствами Нижегородской области.

Междугородный рублевый вексель выпускался «Инкомбанком» на срок до 10 дней и принимался к оплате любым филиалом банка, независимо от места приобретения векселя. Таким местом мог быть как сам «Инкомбанк», так и другой банк, заключивший с «Инкомбанком» договор о взаимном учете векселей.

При покупке векселя предприятие платило банку-агенту по продаже векселей 1% от стоимости векселя (это премия за ускорение расчетов). Затем предприятие предъявляло вексель к оплате в любом другом регионе, где был филиал «Инкомбанка» (вексель передается с нарочным). За учет векселя взимается еще 0,5% от его номинала. Таким образом, расходы векселедержателя за использование корсчетов банков составляют 1,5% от вексельной суммы. Затраты компенсируются ускорением платежей предприятия партнерам. Срок существования векселя 2 - 3 дня, проценты по нему не начислялись.

Вексельная книжка «Инкомбанка» совмещала вексель и чековую книжку. Как известно, предприятие ведет расчеты с расчетного счета в банке. Проценты на сумму, находящуюся на расчетном счете, не начисляются. По сути, предприятие бесплатно кредитует банк.

Купив вексельную книжку (она состоит из 10 векселей  с разбивкой по суммам по желанию клиента), предприятие открывает второй расчетный счет, на остаток которого начисляются проценты.

Достоинство вексельной книжки не только в доходности, но и в быстроте расчетов. Предприятию - владельцу книжки не надо ждать, пока его деньги пройдут через РКЦ. Оно сразу расплачивается векселем, а контрагент сделки сразу получает деньги в любом филиале «Инкомбанка» или в любом банке, с которым «Инкомбанк» имеет договор о взаимном учете векселей. Приобрести книжку можно было в любом филиале банка. Книжка имела надежную защиту. За время ее существования не было случая, чтобы банк пропустил поддельный вексель, а такие попытки были неоднократно.

Валютный вексель «Инкомбанка» можно было продать в любой филиал банка с расчетом в тот же день. При этом удержания от суммы вклада не производилось. Срок обращения векселя - от 3 месяцев до 1,5 лет. Доходность зависит от срока векселя. Проценты в зависимости от условий обращения векселя могут выплачиваться ежемесячно или реинвестироваться. Номинал векселя - от 500 долл. США (ориентирован на массового инвестора) до 50 тыс. долл. США и выше (ориентирован на крупного инвестора).

Разновидностью валютного векселя выступает антиинфляционный вексель. «Инкомбанк» стал первым эмитентом такого векселя в апреле 1994 года. Оплата векселя производилась в рублях. Банк конвертировал рубли в доллары по курсу ММВБ на момент реализации векселя. На вексель начислялись те же проценты, что и по валютному векселю «Инкомбанка». Сумма при погашении векселя и начисленные проценты при наступлении срока платежа пересчитывались в рубли по курсу ММВБ.

Направления совершенствования вексельного обращения

                                                                                            Авторская таблица 3.3.

В заключении рассмотрения данной главы, необходимо на мой взгляд, показать экономическую эффективность банка от расширения операций по вексельному обращению.  

Экономическая эффективность «Автогазбанка» от выпуска процентных и дисконтных векселей.

                                                                                      Таблица 3.4.

Указанный пример доказывает, что  расширение банками операций по вексельному обращению может привести к положительному результату, как со стороны банка, так и в отношении клиента. 

  По вышеуказанному параграфу  отмечу следующее, что векселя банков увеличивают общую денежную массу, восполняя недостаток денежной эмиссии Центробанка. Они не мобилизуют внутренние резервы хозяйства, а представляют собой суррогат денежной эмиссии и суррогат прямого банковского кредитования. При этом эмиссионный доход достается коммерческим банкам. Если векселя предприятий, уменьшают массу потребных экономике оборотных средств, то векселя банков расширяют оборотные средства за счет внешних вливаний в экономику частных расчетных средств. Обращение векселей должно начинаться снизу с первичных хозяйственных звеньев. Вексель должен мобилизовать внутренние ресурсы хозяйства, придавать им мобильность. Только в этом случае к обслуживанию вексельного обращения может быть подключена банковская система. Задача банков в этом случае – не эмиссия векселей банков, а учет векселей предприятий и соответствующее использование значительной части кредитных ресурсов.  

Подводя итог по данной главе можно сказать следующее, что первоначально векселя рассматривались только как эффективное средство получения доходов и снижения размера налогов. В последнее время все большее распространение находят такие качества векселей, как возможность их использования, прежде всего, для расчетов между предприятиями. Потенциально расчетные функции заложены в каждом из вращающихся на фондовом рынке векселей. Векселя постепенно вытесняют из обращения более замкнутые финансовые инструменты (депозитные сертификаты). В настоящее время они практически уступили свое место векселям, как более многогранным финансовым инструментам.

Большинство банков и предприятий считают векселя весьма перспективным инструментом фондового и денежного рынка и одновременно эффективным источником привлечения ресурсов. В настоящее время к банковским векселям добавляются товарные векселя широкого спектра предприятий, и вексельное обращение в России получает дополнительный импульс для развития.

                                   ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении данной работы хотелось бы отметить следующие выводы:

Рассмотрев в первой главе причины возникновения векселя, историю его развития, этапы формирования правового регулирования вексельных отношений, содержание векселя и его классификацию, а также подробно рассмотрены схемы обращения и использования векселя – соло и векселя – тратты, можно прийти к выводу, что на ровне с неусовершенствованным законодательным регулированием вексельного обращения, вексель является главным финансовым инструментом, поскольку выполняет ряд главных функций. Вексель выступает как средство расчетов, т.е. заменяет деньги, важнейшей функцией которых является то, что они могут быть средством обращения

Мы наблюдаем эволюцию: деньги в части заменили бартер, натуральный обмен, отделив акт продажи от акта покупки, - вексель в части заменил деньги, отделив акт платежа от акта получения денег.

Вексель выражает собой стоимость того или иного товара в денежном выражении, но избавляя нас от процесса пересчета, перевода, хранения денег, являясь универсальным средством платежа.

Вексель сохраняет деньги векселедателю, позволяя вместо наличных денег выпускать вексель, а наличные деньги использовать в обороте, наращивая капитал, т.е. снова вексель более приемлем и выгоден - он является не только средством хранения денег, но и способствует их приумножению.

Таким образом, получается, что вексель выполняет все функции денег, являясь к тому же средством платежа и обязательством.

При переходе от рынка продавца к рынку покупателя он будет играть все большую роль в торговом обороте, поэтому весьма важно наличие проработанного вексельного законодательства. Принятие Федерального закона «О переводном и простом векселе» укрепило нормативную базу вексельного обращения и позволило четко оговорить возможные виды векселей, формы их выпуска и сферы применения.

Рассмотрев во второй главе развитие функционирования рынка банковских векселей и виды банковских операций можно прийти к выводу, что вексельный рынок в России очень подвижен, поэтому и операции банков с векселями отличаются высокой динамичностью. Но при этом присутствует степень риска по данным операциям.

Определенный вклад в снижение степени риска по операциям с векселями могут внести принятые в рамках ассоциации участников вексельного рынка (АУВЕР) единые стандарты раскрытия информации, выпуска и погашения, а также обращение векселей, обязательных для исполнения участниками ассоциации.

Следующим шагом, должна быть организация вексельной торговой площадки в рамках ассоциации. Ее создание повысит ликвидность обращающихся векселей, ускорят торговые операции, снизят риск совершаемых сделок, сократит издержки для конечных участников, это приведет к повышению «прозрачности» вексельного рынка.

Возможно, существование торговой системы без обеспечения депозитарного учета совершаемых сделок с векселями и гарантированной системы их исполнения. В этом случае, допуск к участию в торгах не может быть свободным, а должен строиться в зависимости от опыта работы компании на вексельном рынке и собственной платежеспособности.

Перспективным направлением становится ориентация банков на корпоративную клиентуру, разработка и внедрение различных расчетных схем с использованием как собственных векселей, так и обращающихся на рынке других долговых обязательств.

Необходимо провести соответствующую корректировку кредитной политики, с тем, чтобы банковские ресурсы притекали в экономику, в частности, по каналам учета и переучета векселей. Отсюда следует вывод о переориентации (хотя бы) частичной эмиссионной политики Центробанка и политики рефинансирования на переучет векселей.

В третьей главе освещается вексельное обращение, вексельные операции на примере «Автогазбанка», а также других банков Нижнего Новгорода. Изучение данной главы также приводит к выводу об актуальности обращения векселей в разрешении кризиса неплатежей. Ярким примером в этом отношении являются банковские векселя. Работа с векселями способствует активизации товарооборота и услуг и может быть еще более эффективной в привлечении широкого круга клиентов. Деятельность банков на вексельном рынке позволяет максимально раскрыть положительные возможности вексельного обращения, расширить сферу применения ценных бумаг в хозяйственном обороте.

Первоначально векселя рассматривались только как эффективное средство получения доходов и снижения размера налогов. В последнее время все большее распространение находят такие качества векселей, как возможность их использования, прежде всего, для расчетов между предприятиями. Потенциально расчетные функции заложены в каждом из вращающихся на фондовом рынке векселей. Векселя постепенно вытесняют из обращения более замкнутые финансовые инструменты (депозитные сертификаты). В настоящее время они практически уступили свое место векселям, как более многогранным финансовым инструментам.

Большинство банков и предприятий считают векселя весьма перспективным инструментом фондового и денежного рынка и одновременно эффективным источником привлечения ресурсов. В настоящее время к банковским векселям добавляются товарные векселя широкого спектра предприятий, и вексельное обращение в России получает дополнительный импульс для развития.

В то же время проделанная работа позволяет сделать определенные выводы, касающиеся вексельного обращения:

1. Вексель в экономике РФ стал нормальным финансовым инструментом, позволяющим кредитным и производственным организациям проводить финансовую деятельность в жестких условиях дефицита денежной массы и повсеместных неплатежей.

2. Для более эффективного использования векселя в хозяйственном обороте необходим нормативный механизм защиты инвесторов от недобросовестных эмитентов векселей. Необходимо дальнейшее укрепление и развитие нормативной базы вексельного обращения, что способствует более четкому определению прав, обязанностей и ответственности участников вексельного обращения.

3. Применение векселя в хозяйственном обороте должно быть разумно. Нельзя стремиться к полному замещению в расчетах реальных денег векселями. Это приведет к снижению доли реальных денег в бюджетах предприятий и органов исполнительной власти (государства, субъектов федерации, муниципальных образований), и, следовательно, к невозможности реализации социально направленных программ.

4. Эффективная деятельность на вексельном рынке требует хорошей теоретической и практической подготовки специалистов, основное требование к которым сейчас - постоянное желание обновлять свои знания и совершенствовать навыки работы с ценными бумагами. Необходимо привлекать к работе с векселями профессионалов, проводить учебу руководителей и специалистов финансовых служб банков и предприятий по вопросам вексельного обращения.

5. По объективным причинам (дефицит бюджетов) слабо используются возможности казначейских векселей, векселей субъектов федерации, муниципальных векселей. При благоприятных условиях и сокращении дефицита бюджетов эта группа векселей может занять ведущее место на рынке векселей, а операции с ними расширят круг услуг и товаров, предлагаемых банками.

6. На российском рынке векселей полностью отсутствуют векселя физических лиц. На это есть объективные причины, но многое зависит от самих граждан и предпринимателей. В развитии этого сектора вексельного рынка банки могут играть активную и эффективную роль.

                               СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон РФ «О переводном и простом векселе», от               21 февраля 1997 года.

2. Федеральный закон № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 22.04.1996г.

3. Указ Президента РФ «Об улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение», от 19 ноября 1993 г. № 1662

4. Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР», от 24 июня 1991г. № 1451-1

5. Письмо Центрального Банка РФ « О временных основных положениях по переучету векселей предприятий Банком России», от 4 октября 1994г. № 183-94

6. Письмо Центрального Банка РФ «О банковских операциях с векселями», от 9 сентября 1991 г. № 14-3/3

7. Гражданский кодекс РФ (части 1 и 2).

8. «Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик», от 31 мая 1994 г. № 2211-1 (извлечения)

9. Инструкция Центрального Банка РФ «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций», № 26 от 23.02.1995 г.

10. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика, 1998г.

11. Бабичева. Ю.А.. Банковское дело. Справочное пособие. «Экономика». 1998 г.

12. Беляков М.М. Вексель как важнейшее платежное средство. - М.: Трансферт, 1999 г.

13. Вишневский А.А. Вексельное право. - М.: Юристъ, 2001 г.

14. Волохов А.В., Равкин Д.А. Вексель и вексельное обращение в России. - М.: Банк-центр, 1997 г.

15. Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. - М.: Финансы и статистика, 1998 г.

16. Иванов Д.Л. Вексель. - М.: Издательство АО «Консалт-банкир», 2000г.

17. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М.: Перспектива, 1997 г.

18. Финансово - кредитный словарь. - М.: Финансы и статистика, 2000 г.

19. Газета «Экономика и жизнь», № 7 с.3, 8 с.2, 10с.4, 12 с.3, 2000 г.

20. Журнал «Деньги и кредит», № 5 с.12, 6 с.11, 10 с. 9-2000 г., № 1 2001  г.

21. Журнал «Рынок ценных бумаг», № 16, 17, 18 - 2000 г., № 5, 6 - 2001 г.

22. Газета «Курс Н», № 16, 19, 2001г.

Приложение 1

                                                                   Утверждено:

                                                                   Советом банка

                                                                   протокол № 9

                                                          от 25 января 1997 года

                                                ПОЛОЖЕНИЕ

      О ПРОСТОМ ВЕКСЕЛЕ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО

     ОБЩЕСТВА «АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

                                                АВТОГАЗБАНК»

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее положение определяет порядок выпуска и обращения простых векселей, а также вексельного кредитования с целью повышения эффективности работы с клиентами, получения прибыли на договорной основе, упрощения расчетов, ускорения операций, гибкость в управлении финансами и пр.

1.2. Вексель - это составленное по установленной форме безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное одной стороной (векселедателем) другой стороне (векселедержателю).

Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег и процентов по нему в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу.

1.3. Банк может эмитировать собственные векселя, или ставить аваль на вексель другого юридического лица, принимая на себя солидарную ответственность по данному векселю.

Вексель может выписываться как в рублях, так и в СКВ, на любой срок, как процентный, так и беспроцентный.

1.4. Простой вексель ОАО «АКБ Автогазбанк» имеет свободное хождение по России, может передаваться простым вручением (по бланковому индоссаменту), не требует регистрации смены владельца, выполнен на специальном защищенном бланке, что дает возможность юридическим лицам совмещать удобство оплаты наличными и безналичными средствами.

Ответственность по векселю для участвующих в нем лиц является солидарной, за исключением лиц, совершивших безоборотную надпись.

Явка в нотариальное учреждение для засвидетельствования подписи не требуется.

При неоплате векселя в установленный срок необходимо совершение нотариального протеста.

Содержание векселя точно установлено законом и другие условия считаются ненаписанными.

1.5. Настоящее положение распространяется также на векселя, эмитированные другими организациями, с которыми у банка имеются договорные отношения по работе с векселями и их взаимному учету.

1.6. Эмиссия векселей осуществляется по мере необходимости.

1.7. Номинальная стоимость векселя кратна одному миллиону рублей. Погашение производится в безналичной форме путем перечисления номинальной стоимости векселей.

1.8. Возможность передачи векселя с помощью передаточной надписи (индоссамента) увеличивает обращаемость векселя и добавляет к выполняемой им функции кредитного инструмента функцию средства погашения долговых требований.

Погашение целого ряда обязательств при помощи такого векселя без участия денег позволяет уменьшить потребность в них.

1.9. Настоящее положение действует и составлено в соответствии с действующим Законом РФ «О простом и переводном векселе», другими законодательными актами и инструкциями Банка России.

1.10. Простой вексель ОАО «АКБ Автогазбанк» является ценной бумагой.

1.11. ОАО «АКБ Автогазбанк» гарантирует своевременное погашение выпущенных им векселей всеми своими активами.

2. СОДЕРЖАНИЕ ВЕКСЕЛЯ

2.1. Вексель содержит обязательные реквизиты.

2.1.1. Наименование вексель, включенное в самый текст и выраженное на русском языке.

2.1.2. Простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму денег.

2.1.3. Срок платежа.

2.1.4. Место платежа.

2.1.5. Уникальные серию и номер.

2.1.6. Наименование первого векселедержателя, кому и по приказу кого платеж должен быть совершен.

2.1.7. Указание даты и места составления векселя.

2.1.8. Подпись и печать векселедателя.

2.1.9. Наименование того, кто должен платить (плательщика по векселю).

2.1.10. Наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж.

2.2. Отсутствие в тексте векселя какого-либо из указанных в предыдущей статье реквизитов лишает его вексельной силы.

2.3. Никакие исправления на векселе не допускаются.

3. ВЕКСЕЛЬНАЯ СУММА

3.1. Вексель является денежным документом и содержит в себе денежную сумму.

3.2. Вексельная сумма точно обозначается в векселе.

3.3. В вексельную сумму могут включаться проценты за время обращения векселя.

3.4. Вексельная сумма должна быть обозначена либо прописью либо прописью и цифрами. В случае разногласий между этими обозначениями , вексель признает сумму, обозначенную прописью. Если существует разногласие межу обозначенной несколько раз суммой прописью или цифрами, верной считается меньшая сумма.

                                   4. СРОК ПЛАТЕЖА

4.1. Срок платежа обозначается конкретной датой, без указания часа и минуты дня.

4.2. Сроки платежа по векселю (в зависимости от условий договора) могут быть:

4.2.1. Срок на определенный день. Выражается в виде: - «обязуюсь заплатить «___»  ____________  200__ г.» Срок платежа считается назначенным по календарю датой платежа.

4.2.2. Во столько - времени от составления векселя. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Начальный пункт исчисления есть дата векселя, от нее и начинается исчисление; день даты в счет периода не входит. Когда период времени от составления векселя определяется месяцами, срок платежа наступает в то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа не имеется, то в последнее число этого месяца.

Если срок платежа назначен на начало, середину или на конец месяца, то под этим выражением понимается первое, пятнадцатое и последнее число месяца.

4.2.3. По предъявлении. В этом случае день предъявления является и днем платежа.

4.2.4. Во столько-то времени от предъявления векселя. Днем предъявления считается отметка на векселе о согласии на оплату или дата протеста. Исчисление срока платежа производится тем же порядком, что и по векселям во столько-то времени от составления (п. 4.2.2.).

Вексель сроком во столько-то времени по предъявлении должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления, если иное не оговорено в самом векселе. 

4.3. Срок платежа - нерабочий день.

По действующему законодательству платеж по векселю с таким сроком может быть потребован лишь в первый следующий рабочий день.

5. МЕСТО ПЛАТЕЖА

5.1. Вексель подлежит оплате по месту жительства векселедателя или в каком-либо другом месте, обозначенном в векселе.

                             6. ПОДПИСЬ ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ

6.1. Подпись векселедателя должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем.

7. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ВЕКСЕЛЯ

7.1. Выдача векселя оформляется в банке.

7.2. Банк распространяет векселя юридическим и физическим лицам (по договору купли - продажи векселя, оформленного в двух  экземплярах) с заполнением всех необходимых реквизитов.

7.3. Вексель может быть выдан и индоссирован юридическим и физическим лицам, зарегистрированным на территории России.

7.4. Право собственности возникает с момента поступления средств на счет в банке и регистрации их владельца в книгах банка.

7.5. Для учета выдачи и погашения векселей в банке ведутся соответствующие журналы.

В журнале производится учет выдачи и погашения векселей, а также ведение архива. Архив содержит данные о векселях, изъятых из обращения.

7.6. Вексель выдается векселедержателю или его представителю по предъявлении доверенности и документа, удостоверяющего личность.

7.7. Вексель не подлежит вывозу за территорию России.

7.8. В случае утери векселя последний не дублируется.

7.9. При заполнении векселя работник банка вносит в вексель реквизиты в соответствии с условиями договора:

а) дата составления (вписывается дата выдачи векселя, указанная в договоре);

б) срок платежа по векселю;

в) место составления векселя;

г) после слов «денежную сумму в размере» указывается сумма, и если это процентный вексель, то проценты по векселю;

д) указание лица, которому или приказу которого должен быть совершен платеж.

8. ОБ ИНДОССАМЕНТЕ

8.1. Вексель может быть передан (индоссирован) векселедержателем (индоссантом) новому векселедержателю (индоссату) посредством передаточной надписи (индоссанта) на его оборотной стороне или на аллонже - листе, который присоединяется к нижнему полю векселя с оборотной стороны. Индоссамент на аллонже оформляется аналогично индоссаменту на самом векселе.

8.2. Индоссамент переносит все права по векселю в пользу индоссата, который рассматривается, как законный векселедержатель. Вексель индоссируется на всю вексельную сумму (частичный индоссамент не действителен).

Индоссамент должен содержать полное наименование индоссанта и индоссата, собственноручные подписи их руководителей и главных бухгалтеров, заверенные печатями и дату передачи прав по векселю.

Передаточная надпись заполняется от руки или на печатной машинке. Если при заполнении передачи прав была совершена ошибка, то вся передаточная надпись должна быть зачеркнута и заполнена вновь. Не допускаются смазанные печати.

8.3. Зачеркнутые индоссаменты на оборотной стороне векселя или аллонже считаются ненаписанными.

8.4. Индоссамент может быть произведен несколько раз. Ряд передаточных надписей должен быть непрерывным, т.е. лицо, передающее вексель, должно быть указано в предыдущей передаточной надписи, как принимающее.

8.5. Последовательность индоссаментов должна быть непрерывной, т.е. предприятие, передающее вексель другому предприятию, должно быть указано в предыдущей передаточной надписи, как принимающая сторона. В противном случае, лицо, у которого находится вексель, не является законным владельцем.

8.6. Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан или он может состоять из одной подписи индоссанта - бланковый индоссамент.

8.7. В случае, если вексель используется как долговое обязательство, в индоссаменте делается надпись - «валюта в залог» или «валюта в обеспечение» или всякая иная оговорка, имеющая в виду залог.

8.8. При совершении индоссамента и передачи векселей необходимо составить акт приема - передачи векселя в двух экземплярах. Один экземпляр остается у передающего, другой - у принимающего вексель предприятия. На основании акта делается бухгалтерская проводка. Акт хранится в документах по расчетам.

8.9. Приобретающая вексель сторона должна предъявить доверенность на право приобретения векселя и удостоверение личности.

9. ПОГАШЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ

9.1. Погашение долговых обязательств производится путем их выкупа по истечении срока обращения.

9.2. Векселя, эмитированные другими юридическими лицами, погашаются в соответствии с договорами, заключенными между банком и данными юридическими лицами.

9.3. Векселедержатель или его представитель должны иметь при себе доверенность на предъявление векселей к оплате. В обмен на предъявленный к оплате вексель векселедержатель получает акт его приема - передачи.

9.4. Вексель банк принимает под расписку.

9.5. Работник банка проверяет на подлинность предъявленные к учету векселя. В случае сомнения может быть проведена экспресс-проверка бланков векселей. На оборотной стороне векселя проверяется правильность заполнения индоссаментов, непрерывность ряда индоссаментов, а также соответствия наименования, печати, подписи уполномоченных лиц векселедержателя этим же реквизитам в заявлении на оплату предъявленного векселя. При отсутствии лиц, поставивших подписи при совершении последнего индоссамента, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами с приложением соответствующей доверенности.

9.6. Платеж производится против предъявленного векселя в течение трех банковских дней. Погашение векселя производится в безналичной форме по указанным векселедержателем реквизитам.

9.7. После погашения векселя происходит снятие векселя с учета.

9.8. Сотрудник, принявший вексель, гасит его штемпелем «учтено».

Погашенный вексель в течение одного банковского дня со дня его погашения сдается в архив по акту. 

9.9. Если вексель предъявлен в операционное время, то отметка банка ставится днем подачи заявления, если после истечения операционного времени, то ставится отметка о предъявлении следующим рабочим днем.

9.10. При выдаче средств по векселю банком удерживается налог (если необходимо по законодательству). Векселедержателю в этом случае предоставляется справка о том, что полученный доход обложен налогом у источника.

9.11. Плательщик - ОАО «АКБ Автогазбанк» может при оплате векселя потребовать, чтобы он был вручен ему с распиской в получении платежа.

10. УЧЕТ ВЕКСЕЛЕЙ

10.1. Учет векселей состоит в том, что векселедержатель передает банку векселя по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы за досрочное получение (дисконт). Данный учет возможен только при согласии банка.

10.2. Досрочное погашение векселя и ставка его дисконта определяются индивидуально по согласованию между векселедателем и банком.

10.3. Векселя принимаются к учету от других эмитентов только при наличии с ними договоров о погашении векселей.

          Председатель правления

          ОАО «АКБ Автогазбанк»                                      О.Ю. Щеглова 

                                                                                      Приложение 2

                                      Договор № 06 - _______

г. Нижний Новгород                                                         «____» мая  2001 года

ОАО «АКБ Автогазбанк», именуемый в дальнейшем «Продавец», в лице Председателя Правления банка г-жи Щегловой О.Ю., действующей на основании Устава, и _________________________________________________ , именуемый      в дальнейшем «Покупатель», в лице Директора г-на ___________ , действующего на основании Устава, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Продавец продает, а Покупатель принимает в собственность и оплачивает простые векселя ОАО «АКБ Автогазбанк» с дисконтом 3 (Три) процента от номинала, сроком погашения «по предъявлении не ранее 15 дней от составления», на общую сумму 3 000 000  (Три миллиона) рублей по номиналу, именуемые в дальнейшем «векселя».

2. Порядок выполнения договора

2.1. Покупатель оплачивает векселя в срок не позднее 28 мая 2001 года в размере 2 970 000 (Два миллиона девятьсот семьдесят тысяч) рублей на р/счет № 47422810_______________  в ОАО «АКБ Автогазбанк».

2.2. Продавец в течение 3 (Трех) банковских дней с момента оплаты векселей передает Покупателю по акту приема-передачи векселя.

2.3. Покупатель только с согласия Продавца может оплачивать векселя в сроки, указанные в п.2.1. Договора в сумме меньшей по номиналу, чем сумма, указанная в п.1.1. Договора. В этом случае Договор считается исполненным на сумму фактической оплаты.

2.4. По завершении расчетов по Договору оформляется Акт сверки исполнения обязательств по настоящему Договору, который является неотъемлемой частью настоящего Договора.

3. Ответственность сторон

3.1. В случае задержки оплаты в размере в соответствии с п.2.1. настоящего Договора Покупатель выплачивает пени в размере 0,5 (Ноль целых пять десятых) процента от просроченной суммы за каждый день просрочки.

3.2. В случае возникновения форс-мажорных обстоятельств и иных обстоятельств, не зависящих от волеизъявления сторон, препятствующих осуществлению сторонами своих обязательств по настоящему Договору, они освобождаются от ответственности за неисполнение взятых на себя обязательств по настоящему Договору.

3.3. Любая информация, касающаяся настоящего Договора, является конфиденциальной и не подлежит разглашению третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных действующим Законодательством РФ.

3.4. В случае нарушения Покупателем п.3.3. настоящего Договора, Покупатель выплачивает Продавцу штраф в размере 100 000 (Сто тысяч) рублей.

4. Разрешение споров

4.1. Споры и разногласия, связанные с выполнением настоящего Договора, разрешаются путем двухсторонних переговоров.

4.2. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров , стороны руководствуются действующим Законодательством.

5. Юридические адреса сторон

Продавец                                                                      Покупатель

ОАО «АКБ Автогазбанк»                                          ______________________

603004 г.Н.Новгород пр. Ленина 100/1                     ______________________

Кор/счет 30101810100000000777                               ______________________

в РКЦ Автозаводского района                                    ______________________

БИК 042253777 ИНН 5256005381                             ______________________

Председатель Правления

ОАО «АКБ Автогазбанк»                                         ______________________

_______________  О.Ю. Щеглова                                      ______________________

м.п.                                                                                м.п.

                                                                           Приложение 3

                 Реестр ценных бумаг (векселей)

Приложение № 1 к

Договору кредита № ______  от «____» ____________ 2001 года.

                                                                             Приложение 4

                                      ДОГОВОР № _______

                   о взаимной домициляции (оплате) векселей

г.Н. Новгород                                                     «____» ____________ 2001 г.

ОАО «АКБ Автогазбанк» в лице Председателя Правления Щегловой О.Ю., действующего на основании Устава с одной стороны, и ____________________

в лице _________________________ , действующего на основании __________

с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. В целях совершенствования вексельного обращения и расширения сотрудничества между банками, Стороны принимают на себя обязательства по взаимной домициляции (оплате) простых векселей (именуемых в дальнейшем «векселя»), эмитированных Сторонами и выданных им третьим лицам.

2. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2.1. Сумма, подлежащая к оплате по векселю при наступлении срока платежа, включая указанные проценты, за вычетом налога, именуется в дальнейшем «вексельная сумма».

2.2. Лицо, у которого находится вексель, именуется «векселедержателем», если он основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

2.3. Сторона настоящего договора, принимающая вексель к оплате, именуется в дальнейшем «Учетчик».

2.4. Сторона настоящего договора, выдавшая вексель, именуется в дальнейшем «векселедатель».

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1. Каждая из сторон обязуется принимать к домициляции векселя другой стороны, по которым наступил срок платежа.

3.2. Каждая из сторон обязуется принимать к домициляции векселя, выданные ими третьим лицам, в пределах кредитового остатка на корреспондентском счете ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ и УЧЕТЧИКА.

При предъявлении векселей векселедателя не клиентами учетчика, УЧЕТЧИК обязуется принимать их к домициляции на общую сумму, не превышающую ___________________ рублей в месяц.

3.3. В случае превышения указанной суммы УЧЕТЧИК имеет право отказаться от домициляции векселя.

3.4. В случае, если средств на корреспондентском счете недостаточно, ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЬ может попросить у учетчика предоставления кредита на сумму, недостающую до суммы, необходимой для учета векселя. В случае предоставления УЧЕТЧИКОМ кредита, его условия оформляются в письменной форме дополнительным соглашением к настоящему договору.  

4. ПОРЯДОК ДОМИЦИЛЯЦИИ ВЕКСЕЛЕЙ

4.1. При подписании настоящего договора для идентификации и определения подлинности векселей стороны обмениваются незаполненными образцами бланков векселей.

4.2. При приеме векселя УЧЕТЧИКОМ к домициляции он обязан:

4.2.1. В течение одного банковского дня проверить его подлинность, сверив с образцом, и правильность заполнения согласно приложения № 1, передать информацию о векселе согласно приложения № 2 векселедержателю.

4.2.2. ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЬ обязуется в течение ________________ банковских дней с момента получения информации от УЧЕТЧИКА проверить полученные данные и передать следующее распоряжение УЧЕТЧИКУ:

    а) если полученная информация о векселе не совпадает с имеющейся у ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ, он дает распоряжение УЧЕТЧИКУ об отказе векселедержателю в оплате указанного векселя с указанием причин отказа;

    б) если полученная от УЧЕТЧИКА информация о векселе  совпадает с имеющейся у ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ, последний не позднее следующего банковского дня со дня получения сообщения, зачисляет вексельную сумму, включая проценты, обозначенные в векселе, за вычетом суммы налога на доход векселедержателя и 0,5% комиссионных от нее на корреспондентский счет УЧЕТЧИКА и передает УЧЕТЧИКУ соответствующие платежные поручения, которые являются распоряжением о погашении векселя по электронной почте. Распоряжение в электронном виде об оплате векселей признается обеими сторонами и рассматривается ими как обязательство ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ перед УЧЕТЧИКОМ о перечислении последнему денежных средств за погашение векселя и комиссионного вознаграждения на его корреспондентский счет.

4.3. В случае получения распоряжения об оплате векселя УЧЕТЧИК выдает векселедержателю в обмен на вексель квитанцию согласно приложения № 3 к настоящему договору и при получении распоряжения от ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ об оплате векселя до 13-00 по Московскому времени производит погашение векселя текущим банковским днем. Если распоряжение на погашение получено позднее 13-00 по Московскому времени, то погашение векселя производится следующим банковским днем.

4.4. УЧЕТЧИК направляет ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЮ финансовый документ, выполненный в электронном виде (приложение № 4).

4.5. УЧЕТЧИК обязуется в течение двух банковских дней со дня получения распоряжения от ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЯ об отказе векселедержателю в оплате векселя вернуть векселедержателю принятый от него к домициляции вексель, не производя платеж по указанному векселю.

4.6. УЧЕТЧИК обязуется в течение ________________ рабочих дней передать бланк оплаченного векселя и копию квитанции, указанной в п.4.4. настоящего договора ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЮ со дня зачисления на корреспондентский счет УЧЕТЧИКА вексельной суммы и комиссионного вознаграждения.

    Передача бланков оплаченных векселей производится при помощи нарочных, имеющих доверенность от банка на проведение данной операции. При передаче сторонами бланков оплаченных векселей составляется двухсторонний акт приема-передачи.

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

5.1. Стороны несут полную ответственность за полноту и достоверность информации, передаваемой друг другу.

При передаче одной из сторон другой стороне информации, повлекшей за собой домициляцию недействительного векселя, виновная сторона обязуется полностью возместить другой стороне понесенные вследствие этого убытки.

5.2. В случае нарушения одной из сторон обязательств, предусмотренных п.3.1. и п.3.2. настоящего договора, виновная сторона обязуется полностью возместить другой стороне понесенные вследствие этого убытка.

5.3. ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЬ не несет ответственности за оплату УЧЕТЧИКОМ векселя векселедателя без распоряжения векселедателя.

5.4. В случае задержки перечислений, предусмотренных п.4.2. настоящего договора, виновная сторона выплачивает штраф другой стороне в размере 0,5% от задержанной суммы за каждый день просрочки.

5.5. В  случае, если срок с момента предъявления векселя до перечисления денежных средств, который предусмотрен в п.4.2. настоящего договора, превышает пять дней, сторона, которой был предъявлен вексель, выплачивает векселедержателю штраф в размере 0,5% от суммы, подлежащей выплате по указанному векселю за каждый день задержки.

5.6. Если в течение одного банковского дня сумма, причитающаяся по векселю, не была перечислена на корреспондентский счет УЧЕТЧИКА, то сторона, которой причиталась данная сумма имеет право в безакцептном порядке списать причитающуюся сумму за погашение векселя плюс пени с корреспондентского счета Стороны, не выполнившей условия настоящего договора.

5.7. Стороны не несут ответственности по настоящему договору за ущерб, возникший вследствие действия непреодолимой силы в виде стихийных бедствий и общественных явлений (военных действий, восстаний, революции и т.п.), существенно влияющих на функционирование сторон, а также решений органов власти, принимаемых в центре и на местах, и обязательных для исполнения одной из сторон.

5.8. Стороны не несут ответственности за прекращение использования системы электронных платежей, возникшие вследствие действия непреодолимой силы.

6. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

6.1. Все споры, возникающие в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются сторонами путем переговоров.

6.2. При недостижении договоренности спор разрешается в установленном Законодательством РФ порядке в Арбитражном суде.

7. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ

7.1. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до конца текущего года. Если ни одна из сторон за месяц до наступления нового года не изъявила желания расторгнуть настоящий договор, то он считается продленным на новый календарный год автоматически.

7.2. Стороны вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке не ранее, чем за месяц после письменного уведомления противоположной стороны. При этом стороны обязаны возместить все расходы по ранее возникшим из настоящего договора обязательствам.

7.3. Стороны обязаны своевременно уведомлять друг друга об изменении своего юридического статуса, реквизитов векселей и других изменениях, способных повлиять на выполнение сторонами обязательств по настоящему договору.

7.4. Все изменения и дополнения к настоящему договору составляются в письменной форме и с момента подписания сторонами становятся неотъемлемой частью настоящего договора.

7.5. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, по одному каждой стороне и имеют одинаковую юридическую силу.

7.6. Настоящий договор имеет ____ приложения, которые являются его неотъемлемой частью.

8. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

                                                                             Приложение 5   

                                                                   к договору № ____ от _____________

                                             КВИТАНЦИЯ

                   о приеме простых векселей к оплате в срок

Настоящая квитанция составлена в том, что векселедержатель ______________

____________________________________________________________________

в лице ______________________________________________________________

____________________________________________________________________

а банк ______________________________________________________________

в лице ______________________________________________________________

____________________________________________________________________

принимает простые векселя ___________________________________________

в количестве ________ ( _________________________________________ ) штук

имеющие следующие номера __________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

на общую сумму _____________________________________________________

_____________________________________________________________ рублей

Банк ___________________________________________ обязуется перечислить

денежные средства в оплату вышеуказанных векселей в размере ____________

_____________________________________________________________ рублей

на _________________________________________________________________

в течение ____________ банковских дней со дня передачи указанных в данной квитанции векселей Банку, принимающему векселя к оплате.

Векселедержатель с условиями настоящего договора ознакомлен.

Настоящая квитанция оформляется в двух экземплярах, первый выдается векселедержателю в обмен на векселя, второй хранится у банка, производящего платеж по векселю.

          УЧЕТЧИК                                                  ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ

____________________                                     _______________________________

____________________                                     _______________________________

                                                                                      Приложение 6

                                                КВИТАНЦИЯ

                                              о приеме векселя

г. Нижний Новгород                                          «____» ____________2001 г.

Настоящая квитанция является документом, подтверждающим факт приема банком векселя к погашению.

Вексель, принятый от

____________________________________________________________________

 имеет следующие реквизиты:

1. Векселедатель: ОАО «АКБ Автогазбанк»

2. Серия _______________ номер ____________

3. Номинал ___________________________________________________ рублей

4. Проценты ________________________________________________________

5. Дата составления __________________________________________________

6. Срок платежа _____________________________________________________

7. Дата предъявления _________________________________________________

КБ «Окский» обязуется произвести погашение данного векселя по реквизитам, указанным в заявке векселедержателя.

                                                                   __________________ ( ____________ )

                                                                                      Приложение 7

                                                                                      ОАО «АКБ Автогазбанк»

                                                ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу принять к погашению вексель, имеющий следующие реквизиты:

1. Векселедатель:     ОАО «АКБ Автогазбанк»

2. Серия __________________  номер ____________________

3. Номинал ___________________________________________________ рублей

4. Проценты ________________________________________________________

5. Дата составления __________________________________________________

6. Срок платежа _____________________________________________________

7. Дата предъявления _________________________________________________

и зачислить средства в сумме номинала векселя и процентов по нему по следующим реквизитам:

получатель

____________________________________________________________________

___________________________________________________________

банк получателя

____________________________________________________________________

вексель прилагается

«____» ____________________ 2001 г.

                                                                   ________________ ( _____________ )

                                                                                      Приложение 8

                                                ДОГОВОР

                             о предоставлении банковской услуги

                                      (авалировании векселя)

г. Нижний Новгород                                          «____» _____________ 2001 г.

ОАО «АКБ Автогазбанк» в лице Председателя Правления Щегловой О.Ю., действующего на основании Устава, именуемый в дальнейшем «БАНК», и _________________________________ в лице ____________________________

действующего на основании _____________________ , именуемый в дальнейшем «КЛИЕНТ», совместно именуемые дальше «стороны», заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Определение условий, на которых БАНК выступит в качестве авалиста по векселю, выданного клиентом а качестве векселедателя в соответствии с нормами настоящего договора.

1.2. По настоящему договору КЛИЕНТ в соответствии с условиями, определенными настоящим договором, своевременно уплачивает БАНКУ сумму задолженности, возникшей на том основании, что БАНК за счет собственных средств оплатил вексель за КЛИЕНТА в качестве солидарного вексельно-обязанного авалиста и приобрел все права векселедержателя, определенные действующими документами РФ по векселям.

2. ОБЯЗАННОСТИ БАНКА

2.1. БАНК обязан осуществить авалирование векселя, выданного КЛИЕНТОМ в качестве векселедателя, при условии соответствия указанного векселя следующим требованиям:

2.1.1. Вексель является простым.

2.1.2. Векселедателем по векселю выступает КЛИЕНТ.

2.1.3. Дата составления векселя находится в пределах срока, равного _________

календарных дней, считая с даты заключения настоящего договора.

2.1.4. Вексель выдан на _______________________________________________

качестве векселедержателя.

2.1.5. Вексель выдан на номинальную сумму _____________________________

___________________ рублей.

2.1.6. Вексель выдан сроком платежа «____» _____________ 2001 г.

2.1.7. Вексель содержит подпись векселедателя, включающую в себя:

     - юридический адрес КЛИЕНТА и его фирменное наименование;

     - банковские реквизиты КЛИЕНТА (с указанием рублевого и валютного счетов, наименованиями банков, где находятся указанные счета, указанием местонахождения упомянутых банков);

     - подписи: руководителя КЛИЕНТА, осуществляющего руководство и представляющего последнего на основании учредительных или иных надлежащих документов, а также главного бухгалтера КЛИЕНТА, заверенные печатью КЛИЕНТА.

2.1.8. Вексель в качестве обязательного реквизита содержит надпись «без протеста» или любую другую содержательно - равнозначную надпись на том языке, на котором составляется вексель.

2.1.9. Вексель должен быть в единственном экземпляре и не иметь копий.

2.1.10. Все другие реквизиты векселя должны быть определены в соответствии с нормами Единообразного Закона о Простом и Переводном Векселе, введенного на основании Женевской Конвенции 1930 года.

2.2. БАНК обязан осуществить все необходимые, зависящие от него действия, принятые в банковской практике, а также деловыми обыкновениями по обслуживанию векселя на вторичном рынке, как то:

2.2.1. Своевременно направлять ответы на запросы индоссатов, приобретающих вексель от векселедержателя на основании индоссамента, с учетом того, что БАНК оставляет за собой право обратиться ко второму по порядку в последовательности индоссаментов предполагаемому индоссату с просьбой или рекомендацией не принимать вексель, исходя из своих коммерческих интересов.

2.2.2. Обеспечить получение подлинника векселя при платеже, с учетом того, что передача векселя или даже предъявление последнего БАНКОМ КЛИЕНТУ не является обязательным условием для исполнения КЛИЕНТОМ по отношению к БАНКУ обязанности, определенной в п.1.2. настоящего договора.

2.3. БАНК обязан обеспечить своевременный платеж за КЛИЕНТА по векселю в качестве солидарно вексельно-обязанного авалиста за счет собственных средств.

После исполнения БАНКОМ вышеуказанной обязанности, последний получает по оплаченному векселю все права векселедержателя, определенные Женевской Конвенцией 1930 года.

2.4. БАНК обязан в срок не более 15 (Пятнадцати) банковских дней с даты исполнения КЛИЕНТОМ обязанности, определенной п.1.2. настоящего договора, передать вексель, полученный от векселедателя после его оплаты, в распоряжение КЛИЕНТА с отметкой: «Оплачено ОАО «АКБ Автогазбанк» в качестве авалиста «_____» _______________ 2001 года.

3. ОБЯЗАННОСТИ КЛИЕНТА

3.1. КЛИЕНТ обязан обеспечить соответствие векселя, на котором он требует поставить аваль БАНКА, условиям, указанным в п.2.1. настоящего договора.

В случае, если вексель выдается и авалируется на бланке, предоставленном КЛИЕНТОМ, копия этого бланка должна быть приложена к настоящему договору в качестве обязательного приложения, подписанного сторонами.

3.2. КЛИЕНТ обязан предоставить в распоряжение БАНКА копии документов, подтверждающих законность выдачи КЛИЕНТОМ в качестве векселедателя, с номинальной суммой.  Перечень документов устанавливается БАНКОМ.

3.3. Клиент обязан в срок не более, чем ______ ( _________________________ ) банковских дней с даты подписания настоящего договора, перечислить на корреспондентский счет БАНКА комиссию, равную _____________________

_____________ ( ________________________________________ ) рублей.

Датой перечисления считается дата списания вышеуказанной суммы со счета КЛИЕНТА на соответствующий счет БАНКА.

3.4. КЛИЕНТ обязан в срок не более 1 (одного) банковского дня с даты платежа по векселю погасить свою задолженность перед БАНКОМ по указанному векселю, который последний оплатил за КЛИЕНТА согласно п.2.3. настоящего договора.

Датой исполнения КЛИЕНТОМ вышеуказанной обязанности считается дата передачи им в БАНК платежного поручения о перечислении со своего счета на счет БАНКА суммы,  уплаченной БАНКОМ ранее согласно п.2.3. настоящего договора.

4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КЛИЕНТОМ

4.1. Стороны настоящим определяют, что исполнение КЛИЕНТОМ своих обязательств перед БАНКОМ согласно п.3.4., п.1.2., п.6.2., п.6.3. настоящего положения будет обеспечено.

Вид обеспечения, режим и другие условия СТОРОНЫ определяют в приложении к настоящему договору, являющимся неотъемлемой составной частью.

5. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

5.1. Обязанность БАНКА, определенная п.2.1. настоящего договора, вступает в силу с даты зачисления последним на счет своих операционных доходов комиссии за авалирование, перечисленной КЛИЕНТОМ в соответствии с п.3.3. настоящего договора, и полного исполнения КЛИЕНТОМ всех обязанностей, определенных в приложении по обеспечению, оформленного в соответствии с п.4.1. настоящего договора.

Вышеуказанная обязанность должна быть исполнена БАНКОМ в срок не более ___________ ( __________________ ) банковских дней, считая с вышеуказанной даты.

5.2. Обязательство БАНКА в соответствии с настоящим договором имеет силу исключительно в отношении одного векселя.

5.3. Исполнение КЛИЕНТОМ условий п.3.4. настоящего договора считается исполнением КЛИЕНТОМ своих обязательств.

5.4. Настоящий договор без приложения, определенного п.3.1. настоящего договора, считается недействительным.

6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

6.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору стороны несут ответственность в соответствии с действующим Законодательством РФ.

6.2. В случае несвоевременного исполнения КЛИЕНТОМ своих обязанностей согласно п.3.4. настоящего договора, помимо санкций, определенных действующим законодательством, БАНК вправе требовать с КЛИЕНТА пени в размере _______ ( ____________________________________ ) процентов от неуплаченной своевременно суммы задолженности за каждый календарный день просрочки. Если задолженность была погашена не в полном объеме, то БАНК предъявляет санкции к КЛИЕНТУ, указанные п.6.2. только в отношении неуплаченной суммы.

6.3. БАНК не несет ответственности, если контрагент КЛИЕНТА, предполагаемый как векселедержатель (на которого выписан вексель согласно п.2.1.4. настоящего договора), отказался принять вексель по каким-либо причинам, связанным со взаимоотношениями с КЛИЕНТОМ.

КЛИЕНТ в случае наступления вышеуказанной ситуации не вправе требовать с БАНКА сумму комиссии, уплаченную в соответствии с п.3.3. настоящего договора, если БАНК надлежащим образом выполнил все свои обязанности.

7. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ

7.1. При исполнении обязательств стороны руководствуются Законом РФ «О простом и переводном векселе» и нормами настоящего договора.

7.2. Все изменения и дополнения к настоящему договору составляются в письменном виде, подписываются руководителями и скрепляются печатями.

7.3. Спорные вопросы решаются путем переговоров. При отсутствии взаимного согласия по спорному вопросу, спор подлежит рассмотрению в Третейском суде при Ассоциации Российских Банков согласно его регламенту.

7.4. Стороны освобождаются от ответственности при наличии форс-мажорных обстоятельств.

8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

8.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания и действует до исполнения сторонами своих обязанностей.

9. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

          БАНК                                                                  КЛИЕНТ

_______________________                               ______________________

_______________________                               ______________________

_______________________                               ______________________

                                                                                      Приложение 9

                                            Акт сверки

исполнения обязательств по Договору № 06 -___ от «___» _________ 2001 г.

г. Нижний Новгород                                          «___» ____________ 2001 г.

ОАО «АКБ Автогазбанк», именуемое в дальнейшем «Продавец», в лице Председателя Правления банка г-жи Щегловой О.Ю., действующей на основании Устава, и _________________________________________________ ,               именуемое в дальнейшем «Покупатель», в лице Директора г-на ________________________, действующего на основании Устава, подписали настоящий Акт о нижеследующем:

1. В соответствии с Договором Продавец передал, а Покупатель принял в собственность и оплатил простые векселя ОАО «АКБ Автогазбанк», именуемые в дальнейшем «векселя», в количестве _____ ( ___________ ) штук.

2. Реквизиты векселей:

3. В соответствии с п.2.3. и п.2.4. Договор считается исполненным на общую сумму по номиналу __________________ ( ____________________________)рублей

4. Юридические адреса и реквизиты сторон

Продавец                                                                            Покупатель

ОАО «АКБ Автогазбанк»                                               ________________________________

603004 г. Н.Новгород пр. Ленина, 100/1                        ________________________________

ИНН 5256005381     

К.сч. 30101810100000000777                                            ________________________________

в РКЦ Автозаводского р-на

БИК 042253777                                                                 _________________________________

Председатель Правления

ОАО «АКБ Автогазбанка»_______________  О.Ю.Щеглова