Выдать                                                 Отказать

Рис.1. Анализ кредитоспособности.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата кредита.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщиков относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни имущества, коммунальные платежи и т.д.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

- заявление;

- паспорт или заменяющий его документ, по которому кредитный инспектор определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

- справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров – справку из органов социальной защиты населения);

- декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

- анкеты;

- паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

- для получения кредита свыше 150 000 рудлей – справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются);

- другие документы при необходимости.

Следует отметить, что при рассмотрении заявки на кредит индивидуальному заемщику существует ряд ключевых моментов, на которые следует обратить особое внимание:

- непрерывность занятости и постоянное место жительство;

- непротиворечивый характер информации, т.е. все данные и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой;

- законность цели, на которую испрашивается кредит;

- наличие соответствующих навыков управления денежными средствами, о чем свидетельствует хорошая кредитная история;

- благоприятные перспективы продолжения работы.

 В случае если один или два пункта заявки покажутся слабыми, банковским кредитным инспекторам предстоит трудный выбор, и они должны будут зачастую полагаться на свою интуицию в решение того, может ли банк рисковать своими средствами и средствами вкладчиков.

После непосредственной проверки кредитным инспектором представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу банка и службу безопасности банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, место работы заемщика и сведений, указанных в анкете.

На основании результатов проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка, занимающегося вопросами недвижимости, или же эксперта специализированного предприятия. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

По завершении вышеуказанных действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку не выгодно заключать кредитные договоры на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации ссуд отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения ссуд может явиться сигналом возникших недостатков в финансовом положении заемщика.

В случае положительного решения кредитный инспектор готовит кредитную заявку в соответствующий кредитный комитет банка.

Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает об этом решении заемщику.

В случае отказа кредитный инспектор сообщает клиенту о принятом решении заказным письмом.

При принятии положительного решения кредитный инспектор согласовывает с заемщиком дату и время оформления документов (кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства) на выдачу кредита.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком, поэтому в зависимости от вида обеспечения оформляются договор(ы) поручительства, договор(ы) залога и другие документы.

Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами – кредитором и заемщиком – и оговариваются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику присоединиться к заранее приготовленным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже -  размер штрафных санкций.

Оформление выдачи ссуды производится кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков - работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств - работниками операционного отдела банка.

При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.

Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет. Ссудный счет – это не счет заемщика, а внутрибалансовый счет банка. По нему отражаются суммы уже выданного заемщику кредита. Как правило, банк предоставляет заемщику кредит путем выдачи денег из кассы или в безналичной порядке путем: перечисления на его счет до востребования, открытый в данном банке, зачисления на счет пластиковой карты заемщика, оплаты счетов торговых и других организаций, перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой. Обычно погашение долгосрочного кредита и уплата процентов по нему осуществляется со следующего после получения ссуды квартала и в дальнейшем производятся ежеквартальными платежами. Исключением являются кредиты, выданные на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды.

После выдачи кредита банк продолжает вести с клиентом работу с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк:

- контролирует исполнение заемщиком условий договора;

- осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором;

- осуществляет проверку на месте;

- принимает меры к погашению просроченной задолженности;

- оформляет изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;

- вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков;

- осуществляет операции по оформлению резерва на возможные потери по ссудам.

При не поступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы не внесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных ссуд с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в срок ее сумма взыскивается с поручителя.

К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора. Поручитель также вправе требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника.

При невозможности погашения ссуды непосредственно заемщиком и поручителем возникает ситуация, когда ссуду следует погасить банку. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. ЦБ РФ рекомендовал коммерческим банкам проводить оценку качества кредитного портфеля банка с учетом обеспеченности ссуд и длительности просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов (стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные), ранжированных по их качеству в зависимости от степени кредитного  риска.   Резервы  на  покрытие  убытков  по  кредитным  операциям создаются в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовать для этого средства из прибыли.

Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорной ситуации. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком  обеспечение ссуды, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д.), мошенничество со стороны заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерть заемщика и т.п.

Рис.2. Методы обеспечения возврата кредита

В случае если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, банк направляет ему извещение о расторжении договора в одностороннем порядке.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки;

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по ссуде;

- на погашение срочной задолженности по ссуде.

Кроме того, банк всегда оставляет за собой право на досрочное взыскание кредита.

Процентная политика российских банков строится сегодня с учетом рентабельности банка, а также интересов развития экономики страны в целом. Ориентируясь на эти две задачи, банк рассчитывает факторы, влияющие на уровень ссудного процента, и устанавливает ставку по каждой конкретной ссуде.

Ставки процента по активным операциям банка определяются с учетом официальной учетной ставки Центрального банка, кредитной маржи по различным категориям клиентов, вида и срока предоставления ссуды. Современные коммерческие банки при кредитовании  своих клиентов подходят к каждому из них индивидуально. В частности, ставки процента определяются в процессе переговоров между заемщиком и банком. Факторы, которые учитываются при определении величины платы за кредит, включают:

- издержки привлечения средств (уровень средней процентной ставки по депозитам);

- степень риска, присущий данной ссуде (включая состояние обеспечения);

- срок погашения ссуды;

- расходы по оформлению ссуды и контролю за ее погашением. (интересно отметить, что в западных банках величина этих расходов исчисляется в процентах к сумме ссуды и складывается из объема работ по анализу кредитоспособности, затрат, связанных с получением и периодической проверкой залога, инкассацией платежей. В российских банках, как правило, величина расходов по ссудам не рассчитывается, а определяется приблизительно.);[4]

- ставки банков – конкурентов;

- характер отношений между банком и заемщиком (в том числе доходы от средств на депозитном счете заемщика и расходы по оказанию ему услуг – оплате его счетов и т. п.);

- норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании средств в другие активы.

1.3. Жилищные ипотечные кредиты

Одним из видов потребительского кредитования является жилищный ипотечный кредит. Ипотечный кредит – это форма кредитования под залог недвижимости различного вида.[5] В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять три вида жилищных ипотечных кредитов:

- краткосрочный или долгосрочный кредит, предоставляемый заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, - земельный кредит;

- краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, предоставляемый для финансирования строительных работ, - строительный кредит;

- долгосрочный кредит для приобретения жилья – кредит на приобретение жилья.

Жилищное кредитование осуществляется при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности. Суммы выдаваемого банком кредита не должна, как правило, превышать 70% стоимости приобретения и обустройства земли, строительства (реконструкции) или стоимости приобретаемого жилья, зафиксированной в закладной, при условии вложения заемщиком недостающих средств (собственных или полученных в виде субсидий из бюджетов предприятий) в размере не менее 30% стоимости кредитуемого объекта.

Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, являются кредитный договор и договор о залоге (об ипотеке). В кредитном договоре определяются: цель получения ссуды, срок и размеры кредита, порядок выдачи и погашения ссуды, инструмент кредитования (процентная ставка, условия и периодичность ее изменения), обеспечение обязательств заемщика, условия страхования ссуды, санкции за нецелевое использование и несвоевременный возврат ссуды, размеры и порядок уплаты штрафов, порядок расторжения договора, другие условия по соглашению кредитора и заемщика.

Кредитные условия жилищного кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком. При этом возможно использование плавающей процентной ставки, индексирование суммы основного долга, отсрочка платежей заемщика.

Ипотечные кредиты всегда обуславливаются залогом недвижимости – ипотеки:

- залог готового индивидуального жилья вместе с земельным участком, на котором оно находится;

- залог земельного участка под строительство жилого объекта;

- зоолог объекта незавершенного жилищного строительства вместе с земельным участком;

- залог приватизационной квартиры в многоквартирном доме.

Развитие ипотеки невозможно без существования собственника предмета залога, так как закладывать землю и недвижимость может только собственник предмета залога, а также его права свободного отчуждения находящейся в собственности недвижимости. При этом ипотека зданий оформляется с ипотекой земельного участка, на котором оно находится. В России разрабатывается нормативно-правовая база, создающая условия для осуществления операции с недвижимостью и землей. В Конституции РФ сформулирован ряд правовых норм, легализующих частную собственность на землю и операции по ее купли-продажи, залогу, сдаче в аренду и т.п. Приняты законы о залоге, банках и банковской деятельности, приватизации и т.п. Издан ряд указов Президента и постановлений правительства о финансировании жилищной сферы, дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования.

Предметом залога могут быть перечисленные выше объекты недвижимого имущества при условии предоставления заемщиком документов, подтверждающих его право собственности на эти объекты.

В качестве гарантии (поручительства) погашения предоставляемых банками жилищных кредитов для физических лиц предусматривается использование поручительств одного или более граждан, страховой компании и других юридических лиц.

Заложенное имущество подлежит обязательному страхованию от рисков утраты и повреждения в размерах, покрывающих возможные убытки банка при наступлении страхового случая и неисполнения заемщиком обязательств перед банком. Страховой полис должен содержать специальное заявление страховой компании, в котором признаются интересы банка в данном имуществе и его право на инкассирование страховой суммы в соответствии с условиями договора залога. В страховом полисе должна быть статья, устанавливающая изменение условий страхования в связи с увеличением цены застрахованного имущества в соответствии с учетом инфляции.

В настоящее время Правительство России все больше внимания уделяет жилищной проблеме. С этой целью 11 января 2000 г. Указом Президента РФ утверждена Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации. Суть предлагаемой концепции ипотечного кредитования  сводится к созданию рыночной системы долгосрочного кредитования граждан на цели приобретения готового жилья как на первичном (вновь построенного, продаваемого застройщиками), так и на вторичном (уже находившегося в частной собственности) рынке жилья.

Концепция предполагает создание двухуровневой системы ипотечного жилищного кредитования, которая включает в себя первичный и вторичный рынок ипотечных кредитов. На первичном рынке взаимодействуют банки-кредиторы и заемщики (выдача и обслуживание ипотечных кредитов), на вторичном рынке – банки-кредиторы и институциональные инвесторы – операторы вторичного рынка, приобретающие у банков права по ранее выданным ипотечным кредитам (рефинансирование банков).

1.4.          Методики оценки кредитоспособности физических лиц

Мировая банковская практика выработала ряд правовых принципов кредитования частных лиц, которые должны соблюдаться кредиторами и заемщиками.

Если физическое лицо получает от банка кредит, то для этого требуется заключить кредитный договор. Перед его заключением банк обязательно проверит, кредитоспособен ли потенциальный заемщик.

Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности ссуды. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого - оперативно прекратить кредитование такого заемщика.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.

При анализе кредитоспособности заемщика банк учитывает множество факторов, из которых складывается репутация отдельной личности. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные, специальные банковские и другие.

К социальным факторам относятся: возраст, семейное положение, число иждивенцев и т.п.

К профессиональным факторам относятся: профессия, квалификация, род занятий, продолжительность работы на одном месте и т.п.

Имущественные факторы характеризуют финансовое положение клиента. К ним относятся: размер среднего остатка вклада, состояние счета, наличие овердрафта, качество погашения предыдущих кредитов, общая сумма сбережений, наличие недвижимости, способ владения имуществом и т.д.

Следует отметить, что при рассмотрении заявки на кредит индивидуальному заемщику, существует ряд ключевых моментов, на которые банку следует обратить особое внимание:

- непрерывность занятости и постоянное место жительства;

- непротиворечивый характер информации, т.е. все данные и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой;

- законность цели, на которую испрашивается кредит;

- наличие соответствующих навыков управления денежными средствами, о чем свидетельствует хорошая кредитная история;

- благоприятные перспективы продолжения работы.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, которая характеризует: способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды; наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывает банк и его клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.

Для выяснения кредитоспособности заемщика анализируются доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Вопросы подтверждения размеров доходов и расходов возлагаются на клиента, который предъявляет необходимые документы:

- паспорт (для определения времени проживания по последнему адресу, возраста, семейного положения и наличия детей);

- справка с места работы (с указанием среднемесячной зарплаты, суммы подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стажа работы на предприятии, суммы обязательных ежемесячных отчислений (алиментов, страховых взносов));

- книжка по расчетам за квартплату и коммунальные услуги;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.

Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и по его поручителю. При этом методы анализа и документация идентичны.

Специальные банковские факторы включают: продолжительность ведения счета в данном банке, направление заработной платы на счет в данном банке, наличие факторов рассмотрения ранее споров в арбитражах, наличие отрицательной (положительной) информации кредитно-справочных бюро и т.д.

Большинство зарубежных банков используют в своей практике два метода оценки кредитоспособности:

- системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита.

При экспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются на общеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрения банковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку, как личных качеств, так и финансового состояния.

- балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.

Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов - более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.

Во Франции, например, кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту, сведения о клиенте, финансовое положение клиента.

В первый раздел вносятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для погашения, приводится ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

Третий раздел - финансовое положение клиента - содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов.

Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.

Скоринговое кредитование в России используется уже несколько лет, однако говорить о формировании полноценных методик преждевременно из-за

острейшего дефицита исходных данных: подавляющее большинство частных лиц не имеет кредитной истории.

Основополагающая идея применения балльной оценки кредита заключается в том, что банк способен вычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обуславливающие отличие «хороших» кредитов от «плохих» путем анализа отношений с более крупными группами клиентов, являвшихся в прошлом заемщиками.

Кредитный скоринг обычно базируется на данных заявки на потребительский кредит и предусматривает присвоение соответствующим пунктам некоторого балла (от 1 до 10). Например, показатель – квалификация. Если у заемщика нет квалификации – 0 баллов, если он вспомогательный персонал – 1, специалист – 2, служащий – 3, руководящий работник – 4 и т.д. Осуществив ввод в компьютер необходимой информации, служащий банка по сумме набранных баллов получает заключение, можно ли выдавать кредит.

Российские банки в своей практике используют подобные методы оценки, например в Сбербанке РФ платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч*К*Т                                          (1)

Где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам и др.);

К - коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно К=0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К=0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США, К=0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США;

Т - срок кредитования (в мес.)

Доход в долларовом эквиваленте определяется следующим образом:

Дч = Доход в рублях / Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк                                                               (2)

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.

1). Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента

S = Р / 1+Годовая процентная ставка *срок кредитования (в месяцах) (12*100)                                                                                                           (3)

2).        Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Балльная система базируется на двухуровневой системе оценки.

На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету (прил. 2). Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.

По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита.

Следующим шагом является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам. Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям: характер клиента, финансовые возможности клиент, достаточность незаложенного имущества клиента, обеспечение кредита, условия кредитования.

В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

Следует отметить, что при существовании множества методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, большинство из них носит формализованный характер. Поэтому при оценке кредитоспособности огромную роль играет профессионализм и интуиция служащих банка.

Итак, кредитование – одно из ключевых направлений в деятельности банка. Потребительский кредит – это кредитование физических лиц с целью приобретения товаров длительного пользования.

В России ниша потребительского кредитования остается частично незаполненной, а потому перспективной для многих коммерческих банков.

В целях развития потребительского кредита банкам необходимо вести работу по снижению риска кредитования и дифференциации условий предоставления кредитов.

ГЛАВА 2.АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»

2.1. Общая характеристика ОАО «Внешторгбанк»

Внешторгбанк был учрежден в 1990 году в форме закрытого акционерного общества с государственным участием в капитале.  Внешторгбанк был призван обеспечить эффективное банковское обслуживание внешнеэкономических связей предприятий и организаций Российской Федерации. Датой рождения Внешторгбанка является 17 октября 1990 г. - день, когда был зарегистрирован Устав Банка. После непродолжительного организационного периода, получив Генеральную лицензию на право совершения всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте, Внешторгбанк начал свою деятельность. В 1998 г. Банк был преобразован в открытое акционерное общество.

С юридической точки зрения Внешторгбанк достаточно молодой банк, однако он является хранителем профессиональных традиций банковских работников еще с советских времен. За плечами большинства сотрудников и руководителей Банка не один десяток лет опыта работы в области международных банковских операций в стране и за рубежом. Руководство Банка - это профессиональные банковские управляющие, которые дорожат своим именем и репутацией, как и репутацией Банка.

Приоритетной задачей Внешторгбанка всегда являлось и остается предоставление банковских услуг высочайшего качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов. Выполнение этой задачи было обеспечено и в условиях финансового кризиса 1998 года, когда Внешторгбанк одним из немногих крупных российских банков продолжал полномасштабную банковскую деятельность и своевременно осуществлял все расчеты и платежи, как по операциям своих клиентов, так и по собственным обязательствам перед вкладчиками и кредиторами, в том числе иностранными.

В ноябре 2000 года Внешторгбанк стал лауреатом общероссийской общественной премии "Российский национальный олимп", вручаемой ведущим компаниям, выдающимся людям и коллективам в номинации "Финансы. Инвестиции". Это явилось ещё одним подтверждением высокой деловой репутации банка и его заслуг в области развития отечественной экономики.

Внешторгбанк является крупнейшим коммерческим банком страны по размеру уставного капитала, величина которого составляет 52,1 млрд. рублей. Главным акционером Внешторгбанка с долей в 99,9% является Правительство РФ. Среди других его акционеров - ООО “Газэкспорт”, Сбербанк РФ, ЗАО “Энергомашэкспорт”, ОАО "Ингосстрах", Торгово-промышленная палата РФ.

Размер собственных средств Внешторгбанка по состоянию на 1 октября 2005 года составил 71,2 млрд. рублей, чистых активов - 508 млрд. рублей.

В списке 1000 крупнейших банков мира по капиталу за 2004 год авторитетного журнала The Banker Внешторгбанк занял 185 место.

Внешторгбанк - один из ведущих кредиторов российской экономики. Кредитные вложения Внешторгбанка в нефинансовый сектор на 1 октября 2005 года составили 283 млрд. рублей. Наибольший удельный вес занимают кредитные вложения в предприятия топливно-энергетического комплекса, машиностроения и торговли, в том числе внешней.  Внешторгбанк имеет наивысший для российских банков рейтинг международных рейтинговых агентств Moody`s Investors Service, Standard & Poor`s и Fitch. Российские рейтинговые агентства традиционно относят Внешторгбанк к высшей группе надежности.

Диверсифицируя свою деятельность, Внешторгбанк постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке операций и предоставляет клиентам широкий комплекс услуг, принятых в международной банковской практике:

-открытие и ведение валютных и рублевых счетов, счетов в драгметаллах;

-расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

-внутрироссийские расчеты в рублях и валюте;

-международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо и перевода;

-операции по покупке/продаже иностранной валюты за рубли, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;

-управление рублевыми и валютными ресурсами;

-покупка, продажа, депозитарное обслуживание по операциям с ОБР, ОГВВЗ и другим видам ценных бумаг;

-брокерское обслуживание при проведении операций с государственными ценными бумагами;

-брокерское обслуживание на организованном рынке ценных бумаг в секторе фондового рынка ММВБ;

-операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;

-операции с драгоценными металлами, в том числе с коллекционными монетами из драгоценных металлов;

-операции по покупке, продаже, инкассированию векселей по поручениям клиентов;

-кредитование в рублях и иностранной валюте;

-выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;

-операции с депозитными сертификатами и векселями Внешторгбанка;

-выполнение функций агента валютного контроля;

-ипотечное и потребительское кредитование населения;

-выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;

-операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

-экспертиза подлинности и платежности денежных знаков, платежных документов;

-сдача в аренду сейфовых ячеек в специально оборудованном хранилище;

-оказание финансовых, консалтинговых и др. видов услуг.

Внешторгбанк успешно взаимодействует с иностранными экспортными страховыми агентствами и экспортно-импортными банками, которые принимают риски Внешторгбанка на кратко- и среднесрочной основе. В целях использования линий, установленных экспортными страховыми агентствами, заключен ряд кредитных соглашений с ведущими иностранными банками, а также экспортно-импортными банками соответствующих стран. В настоящее время общая сумма установленных на Внешторгбанк кредитных линий и подписанных соглашений составляет более 4 млрд. долларов США.

На сегодняшний день в рамках подписанных соглашений с AKA-Bank (Германия), Mediobanca (Италия), Banca Nazionale del Lavoro (Италия), Raiffeisen Bank (Австрия), UBS AG (Швейцария), Japan Bank for International Cooperation (Япония), Export-Import Bank of India (Индия), Export-Import Bank of China (Китай), Industrial and Commercial Bank of China (Китай), HSBC (Великобритания - Чехия), Banco Bilbao Vizcaya Argentaria - BBVA (Испания) осуществляется финансирование конкретных проектов для клиентов Внешторгбанка в различных областях (машиностроение, автомобилестроение, телекоммуникации, пищевая промышленность, фармацевтика, деревообработка и др.).

Внешторгбанк использует обширный спектр финансовых инструментов при привлечении несвязанных ресурсов на международных рынках для фондирования растущего объема активных операций, а также для целей корпоративного развития. Наряду с традиционными формами привлечения фондирования - синдицированными кредитами и еврооблигациями, Внешторгбанк применяет новые, ранее не используемые российскими банками финансовые инструменты, такие, например, как долговые обязательства “Schuldscheindarlehen”. Кроме того, впервые в истории российской банковской системы в начале 2005 года Внешторгбанк привлек субординированный кредит на сумму $750 млн., который финансируется через размещение на международном рынке десятилетних еврооблигаций с фиксированной купонной ставкой, что позволило значительно укрепить капитальную базу ВТБ.

В конце июня 2005 года Внешторгбанк завершил размещение шестого выпуска еврооблигаций на сумму 1 млрд. долларов США. Срок данного займа является рекордным для российских финансовых институтов и составляет тридцать лет с правом досрочного погашения по инициативе держателей по истечении десяти лет (опцион "пут").

Внешторгбанк располагает одной из наиболее разветвленных среди российских банков корреспондентских сетей - свыше 1800 банков-корреспондентов в более чем 100 странах ближнего и дальнего зарубежья. Постоянно развивается межбанковское сотрудничество с ведущими финансовыми учреждениями стран - основных торговых партнеров России. На сегодняшний день соглашения о сотрудничестве подписаны с кредитными учреждениями Алжира, Бразилии, Вьетнама, Грузии, Израиля, Индии, Ирана, Казахстана, Китая, Малайзии, Польши, Украины и других стран.

В августе 2005 года Внешторгбанк получил награду авторитетного финансового журнала Euromoney за 2004 год как лучший банк России. Данная награда стала отражением высокой оценки международными экспертами динамики развития Внешторгбанка и его успехов в расширении бизнеса, как в России, так и на международных рынках.

Уже несколько лет Внешторгбанк осуществляет эмиссию собственных рублевых корпоративных облигаций, в обращении находится четвертый выпуск купонных облигаций на предъявителя общей номинальной стоимостью 5 млрд. рублей. В октябре 2005 года состоялось размещение пятого выпуска процентных облигаций Внешторгбанка общей номинальной стоимостью 15 млрд. рублей со сроком обращения восемь лет. В настоящее время облигации Внешторгбанка являются "голубыми фишками" российского рынка ценных бумаг.

Внешторгбанк по-прежнему занимает одно из ведущих мест среди российских банков в сфере проведения операций с драгоценными металлами. В апреле 1998 г. Внешторгбанк первым из коммерческих банков получил генеральные лицензии на экспорт аффинированного золота и серебра. Таким образом, Внешторгбанк, ранее в течение многих лет экспортировавший золото только по поручениям Правительства РФ, получил дополнительную возможность реализовывать на международных рынках собственный металл, закупаемый им на внутрироссийском рынке, а также золото российских клиентов по их поручениям.

Для выполнения стратегических задач по превращению в универсальный банк европейского уровня и укрепления конкурентных позиций на российском рынке банковских услуг Внешторгбанк уделяет большое внимание развитию комплекса розничного обслуживания. В этих целях в августе 2005 года под брендом Внешторгбанк 24 начал свою работу специализированный дочерний банк Внешторгбанка для населения и предприятий малого бизнеса.

Сеть дочерних банков Внешторгбанка в странах Западной Европы и СНГ включает кредитные учреждения в Лондоне (Великобритания), Париже (Франция), Цюрихе (Швейцария), Франкфурте на Майне (Германия), Лимассоле (Кипр), Вене (Австрия), Люксембурге, Киеве (Украина), Тбилиси (Грузия) и Ереване (Армения), а также представительства в Милане (Италия), Пекине (Китай), Дели (Индия), Минске (Беларусь).

Внешторгбанк также имеет широкую сеть филиалов, дочерних и ассоциированных банков, расположенных в наиболее важных и перспективных экономических регионах России. Офис Внешторгбанка есть и в Челябинске.

2.2. Виды потребительского кредита в ОАО «Внешторгбанк»

Банк предоставляет следующие виды кредитов на следующие сроки (от даты выдачи кредитных средств заемщику):

- на личное потребление (приобретение предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг, ремонт квартиры, приобретение туристических путевок и отдыха, оплату других товаров и услуг, используемых исключительно для личных, семейных и других нужд потребительского характера, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) – на срок не более 5 лет;

- на приобретение средств транспорта (под залог приобретаемого средства транспорта) – на срок не более 3 лет;

- на приобретение, строительство объектов недвижимости – на срок не более 25 лет;

- на реконструкцию и капитальный ремонт объектов недвижимости (домов, квартир, дач, садовых домиков, находящихся в собственности физических лиц) на срок не более 5 лет.

Минимальный размер кредита, предоставляемого Банком Заемщику, составляет 30 000 рублей.

2.3. Обеспечение возврата потребительских кредитов и оценка платежеспособности заемщика и поручителя – физического лица в ОАО «Внешторгбанк»

В качестве обеспечения возврата кредита Банк принимает:

-поручительства дееспособных физических лиц (граждан России), удовлетворяющих требованиям банка, имеющих постоянный источник дохода, подтвержденной справкой с места работы о заработке (размере получаемой пенсии) или декларации о доходах, заверенной в установленном законодательством порядке. При этом, поручительства физических лиц, достигших пенсионного возраста (установленного законодательством) принимаются только в качестве дополнительного обеспечения по кредиту;

-поручительства Организаций – находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, при условии наличия сублимита на принятие поручительств Организации по кредитам физических лиц, установленного в рамках общего лимита на самостоятельное принятие кредитного риска Филиала или лимита кредитного риска на Организацию, установленного решением уполномоченных органов Головной организации Внешторгбанка;

-передаваемые в залог Банку транспортные средства, находящиеся в собственности Заемщика (приобретаемые за счет кредита либо имеющихся в собственности Заемщика) или находящиеся в собственности третьих лиц – Залогодателей (в зависимости от вида кредита), соответствующие требованиям банка;

-передаваемые в залог приобретенные (построенные) за счет кредита Банка объекты недвижимости, находящиеся в собственности Заемщика, за исключением квартир и жилых домов, собственниками/сособственниками которых являются несовершеннолетние, недееспособные, ограниченно дееспособные граждане, лица, над которыми установлена опека или попечительство, свободные от ареста, не являющиеся предметом судебных исков, не находящиеся в залоге у третьих лиц (кроме случаев нахождения в залоге у кредитных организаций), квартир и жилых домов, которые не могут являться предметом залога в соответствии с действующим законодательством РФ, а также имущественные права на получение в собственность таких объектов недвижимости (на период строительства объектов недвижимости по кредиту на строительство объекта недвижимости – залог прав требования), приобретаемые Заемщиком за счет кредита банка, в соответствии с их залоговой стоимостью;

-передаваемые в залог объекты недвижимости, находящиеся в собственности Заемщика или третьих лиц – Залогодателей, (за исключением квартир и жилых домов, используемых в качестве единственного жилья для постоянного проживания Залогодателем и/или членами его семьи, либо в которых прописаны (зарегистрированы), являются собственниками объекта недвижимости, несовершеннолетние, недееспособные, ограниченно дееспособные граждане, лица над которыми установлена опека или попечительство, либо которые сданы в наем, аренду третьим лицам, в которых прописаны (зарегистрированы) лица, не являющиеся членами семьи Залогодателя), свободные от каких-либо обязательств, ареста, не являющиеся предметом судебных исков, в соответствии с их залоговой стоимостью. При этом использование данных объектов недвижимости в качестве единственного вида обеспечения по кредиту не допускается;

-передаваемые в залог (заклад) Банку ценные бумаги, эмитированные Банком и государственные ценные бумаги, в соответствии с их залоговой стоимостью;

-передаваемые в залог (заклад) ценные бумаги других юридических лиц, в соответствии с их залоговой стоимостью. При этом использование данных ценных бумаг в качестве единственного вида обеспечения по кредиту не допускается;

-передаваемые в залог (заклад) Банку мерные слитки драгоценных металлов, в соответствии с их залоговой стоимостью;

-передаваемые в залог Банку другое имущество, находящиеся в собственности Заемщика или третьих лиц Залогодателей, входящие в перечень имущества, которое Банк принимает в залог (заклад) по кредитам физических лиц, утвержденных в соответствии с порядком, установленным инструкцией.

С целью снижения кредитного риска Банком могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита.

Работник Кредитующего подразделения определяет лимит платежеспособности (Л) Потенциального заемщика и Поручителя – физического лица на основании следующих документов:

- справки с места работы о размере среднемесячного заработка за последние 6 месяцев, суммарном заработке за последние 12 месяцев, произведенных удержаниях из заработка и/или справки с места работы о доходах физических лиц, предоставление которой предусмотрено действующим законодательством;

- копии, заверенной соответствующим налоговым органом, декларации (-ий) о доходах за предшествующий дате подачи заявления календарный год, оформленной в установленном законодательством РФ порядке, для лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, для физических лиц, получающих доходы из иных источников, разрешенных действующим законодательством РФ. Для анализа платежеспособности лица, занимающегося предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, Банк вправе потребовать предоставление документов финансовой отчетности и других документов.

При расчете платежеспособности (П _(min)) Потенциального заемщика и Поручителя – физического лица из дохода вычитаются все обязательные и текущие платежи: НДФЛ, алименты, другие удержания по исполнительным листам, в случае отсутствия в справке с места работы о заработке или при предоставлении другого документа о заработке, сведений об удержаниях алиментов по исполнительному листу при наличии в анкетах данных о разводе Заемщика/Поручителя – физического лица, имеющего несовершеннолетних детей, вычитается размер алиментных удержаний из заработка установленных действующим законодательством РФ, платежи в погашение задолженности по ранее полученным кредитам (в размере текущего ежемесячного платежа в погашение основного долга и %); обязательства по предоставленным поручительствам по кредитам физических лиц.

При этом обязательства по предоставленным поручительствам по кредитам других лиц принимаются в размере 50 % текущего ежемесячного платежа по кредитному соглашению.

При предоставлении кредита в российских рублях платежеспособность Заемщика (Поручителей) рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в $ США, эквивалент дохода Заемщика в $США определяется следующим образом:

                                           Доход RUR/КурсVAL,                                        (4)

где: Доход RUR – доход в рублях,

Курс VAL – курс $ США, установленный Банком России на дату составления заключения о возможности выдачи кредита.

Платежеспособность (П min) Заемщика (Поручителя – физ.лица) определяется как минимальная из двух величин, рассчитанных в соответствии с документом, подтверждающим доход физ.лица, следующим образом:

                                             П₁ = Д₁ * К * С,                                                  (5)

Где: П₍₁₎ – платежеспособность;

Д₍₁₎ – среднемесячный доход за последние 6 месяцев после вычета всех удержаний из него;

К – поправочный коэффициент;

С – срок погашения кредита в месяц.

                                                  П₍₂₎  = Д₍₂₎ * К * С,                                          (6)

Где: П₍₂₎ – платежеспособность;

Д₍₂₎ – среднемесячный доход за последние 12 месяцев (суммарный доход за последние 12мес. /12) , за вычетом  всех удержаний из него;

К – поправочный коэффициент;

С – срок погашения кредита в месяцах.

Поправочный коэффициент (К) зависит от величины дохода (Д), рассчитанного в эквиваленте $ США.

По кредитам сроком выше 5 лет применяются следующие поправочные коэффициенты:

Таблица 2

По кредитам сроком не более 5 лет применяются следующие поправочные коэффициенты:

Таблица 3

В случае если размер ежемесячного платежа в погашении кредита и процентов составит более 50% среднемесячного дохода Заемщика составляется индивидуальный график погашения кредита таким образом, чтобы размер ежемесячного платежа по кредитному соглашению не превышал 50% от среднемесячного заработка Заемщика.

Если в течение срока кредита Заемщика (Поручитель) вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность (П min) и лимит платежеспособности (Л) определяются следующим способом:

 Платежеспособность (П_(а)) Заемщика (Поручителя), рассчитанная за период приходящийся на трудоспособный возраст, исходя из размера среднемесячного дохода (Д_(а)), подтверждающего справкой с места работы о заработке, декларацией о доходах, определяется:

                                           П_(а) = min(П₍₁₎; П₍₂₎),                                          (7)

Где: П₍₁₎; П₍₂₎ – рассчитывается аналогично расчету, указанному на стр. 32.

При этом С = С_(а) – срок погашения кредита, приходящийся на трудоспособный возраст (в месяцах), а Д₍₁₎ и  Д₍₂₎ определены в соответствии со стр. 32.

Лимит платежеспособности (Л_(а) ) исходя из размера платежеспособности П(а) определяется следующим образом:

                         Л_(а) = П_(а) / 1 +{(С_(а)) * Пр) / (2 * 12 * 100)}.                         (8)

Платежеспособность (П_(в)) Заемщика (Поручитель), рассчитанная за период, приходящийся на пенсионный возраст исходя из минимального (базового) размера пенсии, установленного законодательством РФ определяется:

                                              П_(в) = Д_(в) * К * С_(в),                                            (9)

где:

С_(в) – срок погашения кредита, приходящийся на пенсионный возраст

Д_(в) – среднемесячный доход, рассчитанный исходя из установленного законодательством минимального (базового) размера пенсии на дату составления заключения (введу отсутствия документов о реальном размере пенсии).

              Отсюда, Л_(в) = П_(в) / 1+[((C_(в) + 1) * Пр)/ (2 * 12 *100)]                (10)

В итоге определяется общая сумма лимита платежеспособности (Л) Заемщика (Поручителя) вступающего в пенсионный возраст в период кредита, которая составит:

                                                Л = Л_(а) + Л_(в)                                                                             (11)

На основании определенной минимальной величины платежеспособности (П min) Работник Кредитующего подразделения Банка определяет лимит платежеспособный размер кредита.

Лимит платежеспособности определяется следующим образом:

                        Л = П_min / 1 + [(C + 1) * Пр) / (2 *12 *100)],                        (12)

Где: Л – лимит платежеспособности;

П_min  - платежеспособность, определенная в соответствии со стр.32,33,34;

С – срок погашения кредита (в месяцах);

Пр – величина процентной ставки по кредиту.

После определения лимита платежеспособности (Л) Заемщика / Поручителя – физического лица необходимо провести оценку соответствия суммы собственных средств Заемщика / Поручителя – физ. Лица, остающихся после уплаты ежемесячных платежей в погашении кредита (с процентами), совокупной сумме прожиточных минимумов, приходящихся на самого Заемщика / Поручителя – физ. Лица и его Иждивенцев.

2.4. Анализ работы челябинского филиала ОАО «Внешторгбанк»

Проанализировав баланс банка (приложение 3) можно отметить валюта баланса за анализируемый период, то есть с 2004 по 2005года, увеличился почти в 1,5 раза и в 2005 году составил 2421753,6 тыс. рублей.

Внешторгбанк в 2005 году продолжает укреплять свою капитальную базу. За год собственные средства увеличились с 542916,8 до 576199,3 тыс. рублей. В свою очередь обязательства увеличились за счет средств клиентов, которые составляют в 2005 году 899167,3 тыс. рублей. Если рассматривать структуру обязательств (приложение 4) по статье «средства кредитных организаций» то она снизилась в 2005 в сравнении с 2004 годом на 5,5%, но по статьям «средства клиентов» и «выпущенные ценные бумаги» наблюдается рост на 3,9% и 10,1% соответственно.

Анализируя активы баланса за 2005 год можно заметить на долю кредитования физических лиц приходится 15% всех активов.

Актив баланса увеличился за счет роста ссудной задолженности,  которая увеличилась в 1,5 раза и составила 1591281 тыс. рублей, что свидетельствует об эффективности проводимой политики банка в области кредитования физических и юридических лиц, а также роста деловой активности со стороны организаций желающих сотрудничать с банком. Также баланс банка увеличился за счет роста денежных средств в Центральном банке, которые увеличились в 2,5 раза и составили 169888,3 тыс. рублей, что свидетельствует о наличии у банка временно свободных средств.

За данный период произошло увеличение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов почти в 2 раза или на на18158,6 тыс. рублей.

Рынок розничных банковских услуг в 2005 году был одним из наиболее динамично развивающихся сегментов банковского бизнеса. При этом заметное усиление конкуренции сопровождалось быстрым расширением предложения предоставляемых услуг. Несмотря на активную политику развития розничных услуг всех крупных банков Внешторгбанк успешно реализовал задачу укрепления своего положения на рынке. В течении года прирост вкладов населения во Внешторгбанке был в полтора раза выше средних показателей как по банковской системе, так и по сравнению с крупнейшими банками. В целом за год объем вкладов населения в Банке увеличился на 100870,5 тыс. рублей.

Структура депозитных продуктов позволяет вкладчикам Банка самостоятельно определять срок вклада в рамках установленного диапазона, получать проценты в зависимости от типа вклада либо в конце периода, либо регулярно расходовать средства по вкладу в пределах неснижаемого остатка. Введена услуга автоматического пополнения вкладов отдельными категориями вкладчиков за счет перечисления на их счет заработной платы или пенсии.

В среднесрочной Стратегии развития Внешторгбанка определен приоритет формирования широкого продуктового перечня и оптимизации технологий предоставления потребительских и ипотечных кредитов. В рамках реализации этой задачи в 2005 году Банк приступил к реализации Программы ипотечного жилищного кредитования. В настоящее время Банком предлагаются конкурентоспособные ценовые  условия потребительского и ипотечного кредитования, в частности,  ипотечные кредиты предоставляются на срок до 25 лет со ставкой от 14 % годовых и потребительские кредиты – на срок до 5 лет и процентной ставкой от 13% годовых. Благодаря развитию данной программы  портфель потребительского и ипотечного кредитования увеличился за последний год в два с лишним раза, до уровня почти 1 млн. рублей.

Анализируя банковские кредиты по срокам можно увидеть, что кредиты сроком  от года до пяти лет занимают наибольшую долю в кредитном портфеле. Данный вид кредита увеличился за год на 5 процентов.  Что касается кредитов сроком свыше 5 лет, то они также возросли на 5 процентов за год. В связи с этим можно сказать, что банк активно проводит свою кредитную политику. Если рассматривать структуру кредитного портфеля с точки зрения заемщика, то наибольший удельный вес как в 2004 так и в 2005 годах занимает кредиты юридическим лицам, но в 2005 году удельный вес снижается на 1,5 процента. Это связано с наблюдаемым ростом потребительского кредитования с 33% до 35% в 2004 и 2005 годах соответственно.

Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Таблица 4

Рассчитаем качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц, при помощи коэффициента проблемности кредитов К_п, показывающего долю кредитов в общей ссудной задолженности:

             (13)

Можно увидеть, что значение данного коэффициента уменьшается, то есть стремится к нулю, что характеризует повышение качества кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц с точки зрения кредитного риска позволяет оценить коэффициент риска (К_риска), который рассчитывается по следующей формуле:

=   (14)

Можно заметить, что значение коэффициента увеличивается и стремится к 1, что характеризует высокое качество кредитного портфеля.

Одним из показателей «порога выживания» является коэффициент резерва (К_{резерва}), позволяющий определить степень защищенности филиала от возможного невозврата ссуд.

 =                  (15)

Заметим коэффициент резерва, снижается, что характеризуется повышением качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам.

            (16)

По всем выше перечисленным коэффициентам наблюдается тенденция повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Темп роста объемов ссудной задолженности принято сопоставлять с темпом роста совокупных активов филиала. Данный показатель носит название коэффициента опережения.

                  (17)

Коэффициент показывает во сколько раз рост объема кредитных вложений опережает рост активов филиала. Значение коэффициента менее 1, что свидетельствует о недостаточно активной работе филиала в области развития кредитных операций.

Расчет «порога безубыточности» проводимых операций, предоставлен в Таблице ниже.

Расчет «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами.

Таблица 5

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2005 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 18% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,8% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 6,3% - покрытие эксплутационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам. Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Прибыль от операций кредитования физических лиц за 2005 год составила 1,7% годовых.

Из таблицы видно, что минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям снизилась на 1,7% из-за  снижения таких показателей как: стоимости кредитного риска на 0,3%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,3%, снижения налоговой нагрузки на 0,4%. Что привело к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,6% и к общему увеличению прибыли банка на 1,0%

В целях максимизации прибыли необходимо устанавливать ставку по ссудам, покрывающую все затраты филиала. В тоже время более низкие процентные ставки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большего числа клиентов и завоевание преимуществ перед конкурентами.

Значения составляющие «порог безопасности» можно наблюдать в диаграмме:

Но у данного банка есть и свои недостатки так, например потребительские кредиты сроком до пяти лет Внешторгбанк выдает только тем физическим лицам, организации которых находятся на расчетно-кассовом обслуживании. Также Внешторгбанк в Челябинске не осуществляет такой вид потребительского кредита как кредит на приобретение средств транспорта.

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ЧЕЛЯБИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»

3.1.          Улучшение качества кредитного портфеля

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка. В условиях жесточайшей конкуренции между кредитными организациями, в условиях борьбы за клиента, способен выжить лишь тот банк, который проводит наиболее гибкую политику в отношении клиента. Это касается как общих вопросов кредитования, так и узких (схема выплат по кредиту, срок кредитования и т.п.).

Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Однако это представляется маловероятным.

По мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом. В связи с этим многие банки осуществляют кредитование физических лиц, как в форме прямого банковского кредита, так и форме косвенного банковского кредита.

Для улучшения качества кредитного портфеля челябинскому филиалу «ВНЕШТОРГБАНК» рекомендуется увеличить сектор обслуживания физических лиц, так как в данный момент кредитование возможно только в том случае если организация данного клиента находится на рассчетно-кассовом обслуживании, что значительно сокращает список потенциальных клиентов и начать осуществление кредитования физических лиц в косвенной форме банковского кредита. Также челябинскому филиалу Внешторгбанка предлагается вывести на рынок такой банковский продукт как кредитование физических лиц на приобретение средств транспорта. При этом произойдет увеличение ссудной задолженности в целом и потребительского кредитования в частности. И как следствие снижение доли неработающих активов.

Также банку рекомендуется снизить порог минимальной суммы кредитования, которая на данный момент составляет 30000 рублей. При увеличении объемов ссудной задолженности качество кредитного портфеля  на 2006 год не только не ухудшится, а только улучшится, что подтверждается в таблице ниже:

Таблица 6

Можно увидеть, что значение коэффициента проблемности кредита уменьшается, то есть стремится к нулю, что характеризует повышение качества кредитного портфеля.

Можно заметить, что значение коэффициента риска увеличивается и стремится к 1, что характеризует высокое качество кредитного портфеля.

Заметим коэффициент резерва, снижается, что характеризуется повышением качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам.

Значение коэффициента опережения в 2006 году увеличивается на 0,235 и составляет 1,221, что больше 1, что характеризует работу филиала Внешторгбанк как активную в области развития кредитных отношений.

По всем выше перечисленным коэффициентам наблюдается тенденция повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Расчет «порога безубыточности» проводимых операций на 2006 год, предоставлен в таб.6 ниже:

Расчет «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами.

Таблица 7

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2006 году под процентную ставку 6,9%, можно будет безубыточно использовать для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 16,4% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,3% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 5,9% - покрытие эксплутационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам. Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно, что значение минимально допустимой процентной ставки на 41,3% будет зависеть от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Ожидаемая прибыль от операций кредитования физических лиц в 2006 году составит 2,1% годовых.

Из таблицы видно, что минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям будет снижена на 1,3% из-за  снижения таких показателей как: средневзвешенная процентная ставка по ресурсам  на 0,4%, стоимости кредитного риска на 0,5%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,4%. Что приведет к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,9% и к общему увеличению прибыли банка на 0,4%. Что в свою очередь приведет к дополнительному привлечению физических лиц, из-за более привлекательных условий.

Полученные значения в период с 2004 по 2006 год составляющие «порог безопасности» можно наблюдать в диаграмме:

Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит улучшить качество кредитного портфеля и будет способствовать совершенствованию организации кредитного процесса.

В условиях нарастающей конкуренции банки вынуждены активно разрабатывать новые кредитные предложения для населения, такие как займы для обучения, лечение, отдых, занятия фитнесом и т.д. Одновременно кредитный бум не мог не сказаться на условиях выдачи ссуд по уже «обработанным» продуктам. Однако рынок развивается крайне не равномерно

Наибольший прорыв банки совершили в автокредитовании, что вполне объяснимо: при высоком спросе на этот вид кредита риски по нему сравнительно не высокие, поскольку существует обеспечение в виде приобретаемой машины.

Что же касается Челябинского филиала «Внешторгбанка», то он не осуществляет такой вид услуги и поэтому теряет не только клиентов, но и прибыль.

По данным ЦБ РФ на 1 полугодие 2004 года по потребительскому кредитованию из 100 банков-лидеров «Внешторгбанк» занял лишь 23 место. В связи с чем можно сказать что «Внешторгбанк» поле под названием «потребительское кредитование» еще осваивать и осваивать.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги проведенного исследования, в процессе которого были проанализированы и систематизированы имеющиеся литературные и практические данные, относящиеся к деятельности Челябинского филиала Внешторгбанка по организации потребительского кредитования, можно сделать следующие выводы:

Кредитование является одним из ключевых направлений в деятельности любого банка.

Потребительский кредит – это кредитование физических лиц с целью приобретения товаров длительного пользования.

Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому.

Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами – кредитором и заемщиком – и оговариваются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику присоединиться к заранее приготовленным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже -  размер штрафных санкций.

Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой (за исключением ипотечного кредитования).

Мировая банковская практика выработала ряд правовых принципов кредитования частных лиц, которые должны соблюдаться кредиторами и заемщиками.

При анализе кредитоспособности заемщика банк учитывает множество факторов, из которых складывается репутация отдельной личности. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные, специальные банковские и другие.

Следует отметить, что при существовании множества методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, большинство из них носит формализованный характер. Поэтому при оценке кредитоспособности огромную роль играет профессионализм и интуиция служащих банка.

Главным принципом взаимодействия банка и клиента на современном этапе, является индивидуальный подход, все ссуды выдаются на особых, индивидуальных условиях.

Следует отметить, что при существовании множества методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, большинство из них носит формализованный характер. Поэтому при оценке кредитоспособности огромную роль играет профессионализм и интуиция служащих банка.

В России ниша потребительского кредитования остается частично незаполненной, а потому перспективной для многих коммерческих банков.

В целях развития потребительского кредита банкам необходимо вести работу по снижению риска кредитования и дифференциации условий предоставления кредитов.

Внешторгбанк был учрежден в 1990 году в форме закрытого акционерного общества с государственным участием в капитале.  Внешторгбанк был призван обеспечить эффективное банковское обслуживание внешнеэкономических связей предприятий и организаций Российской Федерации. Датой рождения Внешторгбанка является 17 октября 1990 г. - день, когда был зарегистрирован Устав Банка. После непродолжительного организационного периода, получив Генеральную лицензию на право совершения всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте, Внешторгбанк начал свою деятельность. В 1998 г. Банк был преобразован в открытое акционерное общество.

Анализируя активы баланса за 2005 год можно заметить на долю кредитования физических лиц приходится 15% всех активов. Валюта  баланса с 2004 по 2005 год увеличился в 1,5 раза за счет роста ссудной задолженности,  и составила 1,6 млрд. рублей, что свидетельствует об эффективности проводимой политики банка в области привлечения ресурсов.

.  Банк являясь универсальным осуществляет весь спектр банковских услуг, в том числе кредитование физических лиц, видами данного кредитования является

-на личное потребление (приобретение предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг, ремонт квартиры, приобретение туристических путевок и отдыха, оплату других товаров и услуг, используемых исключительно для личных, семейных и других нужд потребительского характера, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) – на срок не более 5 лет;

-на приобретение средств транспорта (под залог приобретаемого средства транспорта) – на срок не более 3 лет;

-на приобретение, строительство объектов недвижимости – на срок не более 25 лет; на реконструкцию и капитальный ремонт объектов недвижимости (домов, квартир, дач, садовых домиков, находящихся в собственности физических лиц) на срок не более 5 лет.

Используемая оценка кредитоспособности в банке является надежной и универсальной и осуществляется через произведение среднемесячного дохода, поправочного коэффициента и срока погашения кредита. Поправочный коэффициент зависит от величины дохода.

Качество кредитного портфеля потребительских ссуд было проанализировано с использованием коэффициента проблемности кредитов К_п,  коэффициент риска, Коэффициент покрытия убытков, коэффициент резерва (К_{резерва}), все они  имеют положительную динамику, но лишь коэффициент опережения, который показывает во сколько раз рост объема кредитных вложений, опережает рост активов филиала, в 2005 году как видно   меньше 1, что свидетельствует о пассивной работе филиала в области кредитных операций, что и является основным недостатком работы филиала

После расчета «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами, можно заметить что ресурсы, привлеченные филиалом в 2005 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 18% годовых. Наличие дешевой ресурсной базы обуславливает конкурентоспособностью банка на рынке финансовых услуг.

 Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно, что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Прибыль от операций кредитования физических лиц за 2005 год составила 1,7% годовых, что на 1,1% больше чем в 2004 году.

Филиал и банк в целом имеют возможность получать доходы за счет услуг потребительского кредитования в связи, с чем предлагается активизировать деятельность по предоставлению потребительских кредитов; разработать дополнительные кредитные продукты; эмитировать кредитные пластиковые карты; ориентировать клиентов на услуги потребительского кредитования; разработать стратегию рекламной политики.

После внедрения данных мероприятий произойдет увеличение ссудной задолженности в целом и потребительского кредитования в частности. И как следствие снижение доли неработающих активов.

Из-за увеличения объемов ссудной задолженности качество кредитного портфеля  на 2006 год  улучшится, что подтверждается  значениями коэффициентов. Каждый, из которых характеризует повышение качества кредитного портфеля. Что же касается коэффициента опережения, то он увеличился и  приобретает значение больше 1, что свидетельствует об активной работе филиала в области развития кредитных отношений.

Что же касается увеличения прибыли и конкурентоспособности предлагаемых кредитных продуктов для физических лиц, то ее можно увидеть из таблицы представленной на слайде.

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2006 году под процентную ставку 6,9% , которая снизилась из-за низкой стоимости ресурсов (так как Внешторгбанк является основным держателем средств пенсионного фонда), можно будет безубыточно использовать для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 16,4% годовых.

Ожидаемая прибыль от операций кредитования физических лиц в 2006 году составит 2,1% годовых, что на 0,4% больше чем в 2005 году.

 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1.                 Гражданский кодекс РФ.-М.: Инфра – М,2005.

2.                 О банках и банковской деятельности: Федер.Закон РФ, 2 декабря 1990, -№395-1(в ред.Федер.Закона от 5 февраля 1996 и послед.изм.)

3.     Банковские операции. Часть 2.Учетно-ссудные операции и агенские услуги: учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 1996.

4.     Банковское дело /  Под ред. Е.П.Жарковской, М., 2005.

5.     Банковское дело / Под ред. Д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. – М.:Финансы и статистика, 2003.

6.     Банковское дело: Сборник структурно-логических схем / Сост. З.Ф.Боботкова; УрСЭИ АТиСО. –Челябинск, 2000.

7.     Банковское дело: современная система кредитования, д-р экон.наук, проф. О.И.Лаврушин, М., 2005.

8.     Банковское дело: Учебник / Под ред.д-ра экон.наук, проф. Г.Г.Коробовой.-М.:Юристъ, 2002.

9.     Вахрин П.И. Финансовый анализ в коммерческих и некомерческих организациях : учеб. пособие для вузов. – М.: Маркетинг, 2001.

10. Виноградова Т.Н. Банковские операции : учеб.пособие для вузов. – Ростов –на-дону: Феникс, 2001.

11. Ковалев В.В. Курс финансовых вычислений / ВВ. Ковалев, В.А. Уланов. – М.: Финансы и статистика,2001.

12. Основы банковской деятельности (банковское дело) / Под ред. К.Р.Тагирбекова, М., 2003.

13. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие для вузов. –  М.: Инфра-М, 2001.

14.  Полищук А.И. Кредитная система: Опыт и нов. Явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005.

15. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд; Учеб. для вузов. – 2-е изд., перераб. – М.: Высшая школа, 2004.

16. Абдрахманов Р. Потребительские кредиты :рост неизбежен / Р. Абдрахманов, И. Поляченко, Е.Данилова // Прямые инВЕСТИции.-2005.-№4.

17. Бирман А.Кредитный захват / А.Бирман // Компания.-2005.-№32.

18. Борисов А.И. Потребительское кредитование, или Жизнь взаймы / А.И. Борисов // Банковское дело.-2005.-№6.

19. Власов О. За кулисами кредита / О.Власов // Эксперт-Урал.-2005.-№36

20. Паперная И.Заемное общество : Потребление и кредит / И. Паперная // Карьера.-2005.-№2.

21. Соколов Е.В. В долгах.. и счастлив : Потребительское кредитование как важнейший фактор ускорения экономического развития России / Е.В.Соколов, П.А.Тележников // Российское предпринимательство.-2005.-№4

22. Черкашенко В. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы / В.Черкашенко, В.Федотов // Банковское дело. – 2006. - №2.