Шпаргалки по предмету Страхование
1.Страховой случай. Взаимоотношение сторон при наступлении страхового случая.
2. Содержание и функции страхового надзора. Организации, осуществляющие подобный надзор.
3. Перестрахование. Виды договоров перестрахования.
4. Страховой рынок и его структура.
5. Что является объектом страхования и страховым событием при экологическом страховании?
6. Обязательная и добровольная формы страхования. Финансирование обязательного медицинского страхования.
7. Менеджмент в страховании. Управление риском.
8. Перестрахование как система экономических отношений "вторичного" страхования.
9. Перспективы развития страхового дела в Российской Федерации.
10. Экономическая сущность страхования, виды страховых услуг.
11. Что может служить основанием для отказа в производстве страховой выплаты?
12-14 (одинаковые). В чем состоят обязанности субъектов страхования?
13. Страховые организации, их роль и место в экономической системе.
14. Обязанности страховщика и страхователя. (он же 12)
15. Прекращение действия договора.
16. Есть ли различия понятий "страховая сумма", "страховое покрытие", "страховая стоимость"?
Страховая сумма.
17. Актуарные расчеты, их основные задачи.
18. Страхование технических рисков и рисков гражданской ответственности.
19.Страхование банковских рисков.
20. Страхование предприятий - источников повышенной опасности.
21. Особенности перестрахования по отношению к прямому страхованию
22. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
23. Актуарные расчеты (плюс 27) - система математических и статистических правил,
24.(+смотри 25 вопрос) Виды рисков и их оценка.
25. Финансовые риски.
26. Основы построения страховых тарифов.
27. Понятие страхового фонда. Самострахование.
28. Методы оценки рисков в страховании.
29. Тарифная политика, ее особенности при осуществлении экологического страхования.
30. Отрасли страхования, их роль в жизни общества
31. Развитие страховых отношений в условиях перехода к рыночной экономике.
32. Активное, пассивное и непропорциональное перестрахование.
33. Государственные страховые резервы и фонды.
34. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.
35. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.
36. Обязанности и ответственность сторон при наступлении страхового случая.
37. Страхуемые и нестрахуемые виды рисков.
38. Общая теория управления риском.
39. Сегментация страхового рынка.
40. Основные категории личного страхования.
41. Порядок образования и использования страховых резервов.
42. История развития страхового дела в России.
43. Налогообложение доходов от страховой деятельности
44. Виды договоров страхования.
45. Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании.
46. Цели и составляющие страхового маркетинга.
47. Смешанное страхование жизни
48. Виды личного страхования и условия страховых отношений.
49. Страховое дело в развитых странах мира.
50. Лицензирование страховой деятельности - выдача лицензии на право проведения деятельности в области
51.Страховой риск в имущественном страховании
52. Имущественное страхование: объекты страхования и условия страховых отношений
53.Правовые основы страховой деятельности
54.Спекулятивные и чистые риски.
55. Досрочное прекращение действия договора.
56. При заключении договора была неправильно определена страховая стоимость имущества. При этом страховая сумма превышает страховую стоимость. Действителен ли такой договор? (ответ НЕТ)
57. В каких случаях страхователю может быть отказано в выплате страхового возмещения?
58. Порядок определения ущерба и страхового возмещения.
59. В чем состоят основные функции страхового агента, андеррайтера, аквизитора?
60. Отдельные виды страхования: морское, авиационное, страхование технических рисков.
1.Страховой случай. Взаимоотношение сторон при наступлении страхового случая.
Страховой случай - наступление предусмотренного условиями договора страхования события, против которого осуществляется страхование, и с наступлением которого возникает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму.
В практике страхования принято исходить из того, что страхователь должен относиться к застрахованному имуществу так, как если бы оно не было застраховано. В этой связи страхователь или его представитель при наступлении страхового случая должны прежде всего принять меры к спасению и сохранению поврежденного имущества, а также к обеспечению права на регресс к виновной стороне и сообщить страховщику о случившимся. Страховщик обязан возместить страхователю все произведенные им необходимо расходы по предотвращению и уменьшению убытков, возникших в результате страхового случая. Участие страховщика в мероприятиях по спасению и сохранению аварийного застрахованного имущества, как правило, не предопределяют ответственность страховщика по убытку, т.е. они не являются основанием для признания права страхователя на получение страхового возмещения. Причины, характер и размер убытка определяются специализирующимся на осмотре аварийного имущества юридическим или физическим лицом (аварийные комиссары, агенты Ллойда, сюрвейерские фирмы).
Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая -
- страхователь или его представитель при наступлении страхового случая должны принять меры к спасению и сохранению поврежденного имущества, а также к обеспечению права на регресс к виновной стороне и сообщить страховщику о случившимся.
- страховщик обязан возместить страхователю все произведенные им необходимо расходы по предотвращению и уменьшению убытков, возникших в результате страхового случая.
Причины, характер и размер убытка определяются специализирующимся на осмотре аварийного имущества юридическим или физическим лицом.
2. Содержание и функции страхового надзора. Организации, осуществляющие подобный надзор.
Страхование является важным компонентом общественного производства, действенным инструментом защиты экономической и социальной сфер общества. В этой связи объективно обусловлена необходимость вмешательства государства в процессы общественного развития.
К составляющим элементам страховой политики можно отнести определение государством круга субъектов по оказанию страховых услуг, установление порядка организации и контроля за деятельностью страховых обществ, регулирование взаимоотношений страховых компаний с бюджетом, а также участие в превентивных мероприятиях.
Высокая ответственность страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации страхового надзора. В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями.
Также государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством специальной налоговой политик, принятия законов по отдельным видам предпринимательской деятельности, отражающих порядок заключения договоров страховани и решения возникающих споров. Государство устанавливает перечень обязательных видов страхования.
Страховой надзор выполняет три функции:
1. Регистрация страховых компаний. Выдача им лицензий на право осуществления страховой деятельности.
2. Обеспечение гласности. Действующим законодательством закреплена обязанность страховщиков печатать полный правдивый отчет о своих финансовых показателях.
3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора может учинить расследование нарушения закона, принять административные меры, или передать дело в суд.
Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами
3. Перестрахование. Виды договоров перестрахования.
Перестрахование (англ. reinsurance) — система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователями договоров страхования. Страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование называют также «вторичным» страхованием или страхованием страховщиков. Перестрахование происходит не только на уровне национальной экономики, оно уже стало международным видом страховой деятельности. В этой связи углубление специализации в страховом деле привело к формированию особой группы страховых компаний — перестраховщиков, специализирующихся на операциях перестрахования.
ЦЕДЕНТ - 1) лицо, передающее право получения денег по векселю или по иному денежному обязательству другому лицу; 2) в страховании: страховая компания, размещающая риск, отдающая риск в перестрахование.
ЦЕССИОНАРИЙ (чессионер) - лицо, которому передается право, собственность и т.п. (см. Цессия). В страховании - перестраховщик, страховое (перестраховочное) общество, принимающее определенный риск в перестрахование.
В целом перестраховочные договора делятся на две основные группы:
- пропорциональное перестрахование;
- непропорциональное перестрахование.
Непропорциональное перестрахование базируется на разделении ответственности Сторон по убытку. В нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховых сумм.
4. Страховой рынок и его структура.
Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей.
Обязательным условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.
Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.
В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками:
• местным (региональным);
•национальным (внутренним);
• мировым (внешним).
По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:
• личного;
• имущественного;
• ответственности.
В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.
5. Что является объектом страхования и страховым событием при экологическом страховании?
Экологическое страхование (страхование ответственности за нанесение вреда окружающей среде) является страхованием гражданской ответственности владельцев потенциально экологически опасных объектов в связи с необходимостью возмещения третьим лицам ущерба в случае технологической аварии или катастрофы.
Страховым случаем является внезапное, непреднамеренное причинение ущерба окружающей природной среде, возникшее в результате аварии, приведшее к неожиданному выбросу загрязняющих веществ в атмосферу либо к загрязнению земной поверхности, сбросу сточных вод. Перечни причин страховых случаев и загрязняющих веществ оговариваются в каждом конкретном договоре страхования.
Объектом страхования является риск гражданской ответственности, выражающийся в предъявлении страхователю имущественных претензий физическими или юридическими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства о возмещении ущерба, нанесенного загрязнением земельных угодий, воздушного бассейна, водной среды на территории действия конкретного договора страхования.
6. Обязательная и добровольная формы страхования. Финансирование обязательного медицинского страхования.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона.
Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации.
Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции (обязательное страхование имущества, обязательное медицинское страхование). Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.
Добровольное страхование – одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).
Программа обязательного медицинского страхования финансируется государством.
- Менеджмент в страховании. Управление риском.
Для эффективной деятельности и финансовой устойчивости страховой компании большое значение имеют ее организационная форма и проводимая управленческая политика. В условиях рыночной экономики финансовый менеджмент занимает основное место во внутренней деятельности страховой организации.
Поскольку рыночной экономике присущ риск, то соответственно ее субъекты подвержены риску предпринимательской деятельности. В деятельности страховых организаций выделяют страховой и финансовый риски. Управление страховыми рисками базируется на риск-менеджменте, охватывающем регулирование тарифной резервной политики и перестрахование. В условиях рыночной экономики страховые организации любых форм собственности самостоятельно определяют свою организационную структуру, порядок оплаты и стимулирования труда работников.Тем не менее, специфика страховой деятельности диктует использование двух категорий работников:
1) квалифицированных штатных специалистов, осуществляющих управленческую, экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность;
2) нештатных работников, выполняющих аквизиционные (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег).
К штатным работникам относятся: президент СК, вице-президент (гл.экономист), генеральный директор, исполнительный директор (менеджер),главный бухгалтер, референты, эксперты, зав. отделами по направлениям(видам страхования), инспектора, работники вычислительного центра, сотрудники отделов, обслуживающий персонал (общий отдел, секретарь-референт и др.).
К нештатным работникам относятся страховые агенты, брокеры (маклеры), представители (посредники) СК, медицинские эксперты и др. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. То есть риск выступает объектом страхования. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.
- Перестрахование как система экономических отношений "вторичного" страхования.
Одним из видов страхования является перестрахование. Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать потенциал ущерба. Это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны:
страховое общество, передающее риск и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием. По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования подразделяются на: факультативные (необязательные); облигаторные (обязательные).
9. Перспективы развития страхового дела в Российской Федерации.
Страхование — это особый механизм рыночной экономики, который способствует «сглаживанию» негативных экономических положений, а также является потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии. Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса.
В связи с этим основными целями развития страхового дела остаются разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, которые являются стимулом расширения предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства. Основными задачами по развитию страхового дела являются: формирование законодательной базы рынка страховых услуг; развитие обязательного и добровольного видов страхования; создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью; стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни; поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.
10. Экономическая сущность страхования, виды страховых услуг.
Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения.
С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности.
С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов. Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.
Страхование делиться на несколько видов: имущественное, страхование рисков, личное, страхование ответственности и обязательное страхование автогражданской ответственности.Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме: 1) Сельскохозяйственное: с/х культур, животных, прочего имущества с/х предприятий 2)Транспортное: страхование грузов, судов, авиационное 3)Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и транспортное страхование). 4)Страхование имущества физических лиц: страхование строений, животных, домашнего имущества, транспортных средств граждан.
Существует также страхование рисков, которое включает в себя: производственные риски; строительные риски; коммерческие; финансовые риски - риск невозврата инвестором средств, вложенных в предприятие; валютные риски; атомные риски.
11. Что может служить основанием для отказа в производстве страховой выплаты?
1. Умышленные действия страхователя, способствующие наступлению страхового случая.
2.Совершение страхователем умышленного преступления (алкоголь, наркотики)
3. Сообщение страховщику заведомо ложных сведений.
4. Получение и сокрытие возмещения ущерба от лица, виновного.
12-14 (одинаковые). В чем состоят обязанности субъектов страхования?
Субъекты страхования - страхователь и страховщик.
Страховщик - организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию, к ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, не имеют права заниматься торговой и производственной деятельностью).
Страхователь - юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.
Страхователь обязан: 1) своевременно представлять в исполнительные органы страховщика документы 2) начислять и перечислять страховщику страховые взносы; 3) исполнять решения страховщика о страховых выплатах; 4) обеспечивать меры по предотвращению наступления страховых случаев, нести в соответствии с законодательством Российской Федерации ответственность за необеспечение безопасных условий труда; 5) расследовать страховые случаи в порядке, установленном Правительством Российской Федерации; 6) в течение суток со дня наступления страхового случая сообщать о нем страховщику; 7) собирать и представлять за свой счет страховщику в установленные страховщиком сроки документы (их заверенные копии), являющиеся основанием для начисления и уплаты страховых взносов, назначения обеспечения по страхованию, и иные сведения, необходимые для осуществления обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; 8) сообщать страховщику обо всех известных обстоятельствах, имеющих значение при определении страховщиком в установленном порядке надбавок и скидок к страховому тарифу.
Страховщик обязан: 1) своевременно регистрировать страхователей; 2) осуществлять сбор страховых взносов; 3) своевременно осуществлять обеспечение по страхованию в размерах и сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом, включая необходимую доставку и пересылку средств на обеспечение по страхованию; 4) осуществлять обеспечение по страхованию лиц, имеющих право на его получение и выехавших на постоянное место жительства за пределы Российской Федерации, в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации;
13. Страховые организации, их роль и место в экономической системе.
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:
1.формирование специализированного страхового фонда денежных средств.
2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.
3. Предупреждение и минимизация ущерба.
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещении.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (правила страхования проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования — предупреждение и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.
При грамотном подходе к делу, страхование позволяет привлечь в экономику значительные инвестиционные ресурсы.
14. Обязанности страховщика и страхователя. (он же 12)
15. Прекращение действия договора.
Договop стpaxовaния (Полис) прекрaщaет свое действие в случaях:
1) истечения сpoкa, нa котopый был зaключен договop (срок истекает в 24 час. 00 мин. дня, указанного как дата окончания действия договора);
2) полного исполнения Страховщиком своих обязaтельств по договору;
3) откaзa Стpaxовaтеля от договopa. При этом Стpaxовaтель впрaве откaзaться от договopa стpaxовaния в любое время, ecли к моменту откaзa возможность нaступления стpaxового случaя не отпaлa по обстоятельствaм иным, чем стpaxовой случaй;
4) рaстopжения договopa по соглaшению между Стpaxовaтелем и Стpaxовщиком;
5) рaстopжения договopa по иным основаниям, предусмотренным законодательством РФ, Прaвилaми и договором страхования.
Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай.
При этом Страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование. При расчете части уплаченной премии, подлежащей возврату, Страховщик вправе вычесть понесенные расходы на ведение дела в соответствии с утвержденной структурой тарифной ставки.
16. Есть ли различия понятий "страховая сумма", "страховое покрытие", "страховая стоимость"?
Страховая сумма-Денежная сумма, установленная договором страхования, в пределах которой страховщик обязан осуществить страховую выплату по договору страхования. Страховая сумма может быть установлена индивидуально для каждого из рисков, включенных в страховое покрытие. В договорах имущественного страхования (за исключением договоров страхования ответственности) страховая сумма не может превышать действительной стоимости застрахованного интереса, в договорах личного страхования и страхования ответственности страховая сумма устанавливается по соглашению сторон.
СТРАХОВОЕ ПОКРЫТИЕ -Мера удовлетворения страховщиком страхового интереса страхователя. Выражается в обязательствах страховщика, возникающих в силу страхового правоотношения, исходя из договора страхования или закона. Предельно допустимая страховая сумма в отношении данного риска, принятого на страхование, в международной страховой практике носит название лимита страхового покрытия.
СТРАХОВАЯ СТОИМОСТЬ -Действительная стоимость застрахованного имущества. В практике Ингосстраха С.с. судна - стоимость постройки судна по ценам, действовавшим к моменту начала страхования, с учетом износа. С.с. груза - стоимость, указанная в счете поставщика, включая расходы по перевозке (если не обусловлено иное). В ФРГ С.с. - действительная стоимость застрахованного имущества на момент наступления страхового случая. Во Франции С.с. груза - покупная цена либо стоимость груза в месте и во время погрузки, увеличенная на сумму расходов по доставке в пункт назначения и величину ожидаемой прибыли. Если страховая сумма соответствует С.с., имущество считается застрахованным полностью и убытки возмещаются в полном объеме. Если страховая сумма меньше С.с., то страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы.
17. Актуарные расчеты, их основные задачи.
Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.
В современном понимании “актуарий” - это человек, который обладает определенной квалификацией для оценки рисков и вероятностей в области финансов и предпринимательской деятельности, связанной со случайными событиями.
Основные задачи актуарных расчетов:
-исследование и группировка рисков;
-исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
-математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;
-математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.
-в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.
Классификация актуарных расчетов
По отраслям страхования:
актуарные расчеты по рисковым видам страхования;
актуарные расчеты по страхованию жизни.
По видам рисков:
- риски, относимые к массовым видам страхования;
- редкие и катастрофические риски.
По временному признаку:
плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования при отсутствии достоверных наблюдений риска;
корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных.
По территориальному признаку:
федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;
региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.
Методология актуарных расчетов зависит от отрасли страхования (по страхованию жизни и по рисковым видам страхования), а также от наличия статистических данных для расчета.
18. Страхование технических рисков и рисков гражданской ответственности. Под страхованием технических рисков подразумевается следующие виды страхования: строительно-монтажное страхование, включая страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах; страхование машин от поломок; страхование электронного оборудования; страхование передвижного оборудования, включая буровое; страхование инженерных сооружений; В одну группу риска входят убытки от огня и взрывов. Часто причиной пожара являются сварочные работы. К значительному ущербу в ходе строительства может привести производство взрывных работ. К следующей группе рисков можно отнести последствия наводнений и воздействия атмосферных осадков. При оценке возможности возникновения убытков от этих рисков принимаются во внимание уровень расположения строительной площадки по отношению к местным водоемам и вероятность затопления при наводнении.
При определении степени риска нельзя не учитывать возможность воздействия и других природных явлений, в частности землетрясений, бурь и ураганов, представляющих собой особую опасность при возведении мачт, труб антенн; оседания почв вследствие нарушения режима подпочвенных вод при рытье котлованов, бурении скважин, воздействии вибрации при забивании свай; горных обвалов и оползней в результате ливней, а также селевых потоков. Следует иметь ввиду также криминальную ситуацию в районе строительства (опасность совершения краж). Страхование гражданской ответственности
Юридически, отношения по страхованию ответственности оформляются договором между страховщиком и страхователем. Цель договора страхования ответственности состоит в том, чтобы снять с причинителя вреда бремя расходов по возмещению ущерба, за нанесение которого на него возлагается ответственность.
Если добровольно естрахование гражданской ответственности направленно на освобождение страхователя от обязанности прямого возмещения причиненного вреда, то целью обязательного страхования гражданской ответственности является защита интересов третьих лиц, потерпевших, от действий страхователя, что, на наш взгляд, наиболее точно характеризует цель обязательного страхования гражданской ответственности.
19.Страхование банковских рисков.
Согласно теории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.
По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.
По степени (уровню) банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприяти (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны др.).
Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления.
Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и/или физические лица, которые проявляют потенциальный и/или реальный интерес к деятельности конкретного банка).
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельность самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы.
СТРАХОВАНИЕ СПЕЦИФИЧЕСКИХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ:
1. СТРАХОВАНИЕ ДЕПОЗИТОВ.
2. СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.
3. ПОЛИС КОМПЛЕКСНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВ.
Что покрывают обязательства по комплексному страхованию банков: 1. нелояльность персонала банка. Все банки подвержены риску убытков по вине персонала. Мошенничество совершается не компьютерами, а людьми. Существует много способов, с помощью которых сотрудники могут нанести материальный ущерб банку, так, например, они могут быть соучастниками ограбления, могут проводить мошеннические операции с кредитами, выдавая их, например, фиктивным лицам, или проводя мошеннические операции с системой электронного перевода денег. Под нелояльностью персонала в рамках В.В.В. понимаются незаконные мошеннические действия сотрудников с целью получения личной выгоды. 2. имущество, находящееся в помещениях банка. 3. наличные деньги при транспортировке. 4. убытки, понесенные банком при операциях по поддельным документам. )
4. СТРАХОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ И КОМПЬЮТЕРНЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.
20. Страхование предприятий - источников повышенной опасности.
Технические аварии на предприятиях, эксплуатирующих опасные производственные объекты (ОПО), как правило, отличаются масштабностью последствий, значительным количеством пострадавших и нанесением заметного ущерба окружающей среде. При этом действующее законодательство требует соответствующей компенсации ущерба, нанесенного третьим лицам, размер которого может быть несопоставим с реальной платежеспособностью большинства действующих предприятий. Кроме того, обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта является одним из основных элементов государственного регулирования промышленной безопасности.
Объекты страхования
К объектам, подлежащим обязательному страхованию, относятся все виды опасных производственных объектов в соответствии с требованиями Федерального Закона от 21 июля 1997 г. № 116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов».
Перечень опасных производственных объектов, которые эксплуатирует организация, определяется по результатам экспертизы промышленной безопасности в соответствии с требованиями Закона.
Субъектами страхового правоотношения здесь являются: страхователь - юридическое лицо - владелец источника повышенной опасности;
страховщик - юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности, зарегистрированное в установленном порядке и обладающее лицензией на право проведения страхования ответственности предприятия - источника повышенной опасности.
Договор страхования заключается с целью предоставления финансовых гарантий возмещения вреда, причиненного страхователем потерпевшему. Специфика этого договора состоит в том, что он заключается в пользу третьего лица - потерпевшего. По договору страхования потерпевшему лицу возмещаются убытки, связанные с причинением вреда: повреждение или уничтожение его имущества; упущенная выгода; моральный вред; затраты страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии и др. Страховым случаем здесь является установленный факт возникновения обязательства у владельца источника повышенной опасности возместить вред, причиненный потерпевшему в результате использования источника повышенной опасности. Размер страховой премии по договору зависит от объема принимаемых страховщиком обязательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности, срока страхования.
21. Особенности перестрахования по отношению к прямому страхованию
Перестрахование является сферой вторичных страховых отношений
Одним из видов страхования является перестрахование. Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать потенциал ущерба.
В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны:
страховое общество, передающее риск, который мы будем называть перестраховочным риском, и
страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком.
Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием. Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск, - ретроцессионарием.
· Риск прямого страховщика является оригинальным и составляет предмет договора перестрахования. Данный договор может включать в себя и иные элементы риска, например, валютные риски и риски перевода платежа.
· Заключить договор перестрахования можно только с другой страховой компанией, по общему правилу между перестраховщиком и страхователем не существует никаких правоотношений — в этом заключается существенное различие между перестрахованием и страхованием.
По сравнению с сострахованием перестрахование с коммерческой точки зрения имеет гораздо более важное значение, несмотря на то, что страхование отдельных крупных рисков всегда было незаменимым.
23. Актуарные расчеты (плюс 27) - система математических и статистических правил, регламентирующих финансовые взаимоотношения между страховщиком и страхователем при различных условиях страхования.
При страховании жизни все предполагаемые нетто-платежи страхователя и страховщика приводятся к моменту заключения договора и в сумме своей приравниваются.
Достигается это путем совмещения в единой формуле всех ожидаемых платежей страхователя и страховщика, условно принимаемых в размере 1 р. каждый, нормы доходности страхования (процентной ставки) и вероятностей дожития и смерти страхователя, распределение к-рых характеризуется кривой Гомперца - Макегама.
С помощью этих равенств определяется нетто-ставка страховых взносов, необходимая для создания страхового фонда (теоретич. резерва взносов), производится редуцирование страховой суммы и расчет др. показателей.
В качестве вспомогат. средства А.р. в страховании жизни используются таблицы коммутационных чисел. Применительно к иным видам страхования используются др. правила расчетов тарифных ставок и страховых резервов. В их основе лежат закономерности распределения страховых случаев, характеризуемые кривыми Лапласа, Пуассона и др., а также условие пропорц. зависимости суммы страхового резерва от продолжительности действия договора страхования.
Это условие включено в спец. правила расчетов резервов технических для имущественных видов страхования.
22. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. два типа непропорциональною перестрахования — перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы.
Пропорциональное перестрахование.
прямой страховщик и перестраховщик делят премии и убытки в одинаковой пропорции, устанавливаемой договором перестрахования в явном или неявном виде.
Согласно условий договора это отношение может быть одинаковым для всех рисков (в случае квотного перестрахования), или, для других разновидностей пропорционального перестрахования, оно может изменяться от одного риска к другому. Во всех случаях доля перестраховщика в премиях, однако, прямо пропорциональна его обязательствам оплачивать свою часть в любых убытки.
Например, если перестраховщик принимает на себя 90% от какого-то индивидуального риска, а перестрахователь удерживает 10%, то все собранные премии делятся между ними в соотношении 90 : 10.
Цена пропорциональной перестраховой защиты выражается в перестраховой комиссии. Первоначально комиссия предназначалась для того, чтобы компенсировать прямому страховщику комиссию, выплаченную агентам, внутренние управленческие издержки и издержки, связанные с определением величины убытка.
Непропорциональное перестрахование.
При непропорциональном перестраховании в договоре не устанавливается соотношение, в котором перестрахователь и перестраховщик будут делить собранные премии и убытки. Доля убытков, которую оплатит каждый из них, изменяется в зависимости от реальной величины вмененных убытков. В договоре определяется величина до которой прямой страховщик оплачивает все убытки; она называется вычет, другие названия чистое удержание, точка эксцедента и priority.
Со своей стороны перестраховщик обязуется оплатить все убытки сверх чистого удержания, однако лишь вплоть до лимита своей ответственности, который также указывается в договоре.
В качестве цены данной перестраховочной защиты, перестраховщик получает некоторую заранее определенную в договоре долю от премий, которые будут собраны перестрахователем. Определяя цену перестрахования, перестраховщик использует данные об убыточности, которая наблюдалась в прошлом для разных видов риска, входящих в портфель перестрахователя, а также данные о предполагаемом составе будущего портфеля.
Таким образом договор непропорционального перестрахования обязывает перестраховщика выплатить лишь ту величину, на которую размер произошедшего убытка для портфеля в целом или отдельного риска превосходит величину собственного удержания перестрахователя.
24.(+смотри 25 вопрос) Виды рисков и их оценка.
Риск- вероятность потери лицом(организацией) части своих ресурсов, а также недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной или фин.политики
Виды рисков:
1) Произв.риск- связан с возм-ю невыполнения фирмой своих обязательств перед заказчиками
2) Кредитный риск-обуславлив. невозможностью выполнения фирмой своих фин.обязательств перед инвесторами
3) Процентный риск-возник.из-за непредвид.уменьш.% ставок
4) Риск ликвид-ти- из-за неожиданного изм-я кредитного и депозитного потоков
5) Рыночный риск-связан с вероятностью колебания рыноч.%ставок как собственной Националь.единицы, там и зарубежных
Методы оценки рисков:
С целью адекватной оценки уровня рисков, страховщики прибегают к нескольким методам оценки:
1)Метод средних величин
-при этом анализ-ся вероят-ть неблагоприятных событий в той же отрасли, а затем эти вероятностные оценки усредняются.
2) Метод % (скидок и надбавок)
Опред-ся исходя из статист.исслед-ий.Опред-ся вероятность некоторого риска и тяжесть ущерба, а затем с учетом местной специфики к этой величине делаются скидки\надбавки.
25. Финансовые риски.
Под финансовым риском предприятия понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери дохода и капитала в ситуации неопределенности условий осуществления его финансовой деятельности.
Риск снижения финансовой устойчивости. Этот риск генерируется несовершенством структуры капитала (чрезмерной долей используемых заемных средств), порождающим несбалансированность положительного и отрицательного денежных потоков предприятия по объемам.
Риск неплатежеспособности предприятия. Этот риск генерируется снижением уровня ликвидности оборотных активов, порождающим разбалансированность положительного и отрицательного денежных потоков предприятия во времени.
Инвестиционный риск. Он характеризует возможность возникновения финансовых потерь в процессе осуществления инвестиционной деятельности предприятия.
Инфляционный риск. Этот вид риска характеризуется возможностью обесценения реальной стоимости капитала, а также ожидаемых доходов от осуществления финансовых операций в условиях инфляции.
Процентный риск. Он состоит в непредвиденном изменении процентной ставки на финансовом рынке (как депозитной, так и кредитной).
Валютный риск. Этот вид риска присущ предприятиям, ведущим внешнеэкономическую деятельность (импортирующим сырье, материалы и полуфабрикаты и экспортирующим готовую продукцию). Он проявляется в недополучении предусмотренных доходов в результате непосредственного взаимодействия изменения обменного курса иностранной валюты, используемой во внешнеэкономических операциях предприятия, на ожидаемые денежные потоки от этих операций.
Депозитный риск. Этот риск отражает возможность невозврата депозитных вкладов (непогашения депозитных сертификатов).
Кредитный риск.
Налоговый риск. вероятность введения новых видов налогов и сборов; возможность увеличения уровня ставок действующих налогов и сборов; изменение сроков и условий осуществления отдельных налоговых платежей; вероятность отмены действующих налоговых льгот в сфере хозяйственной деятельности предприятия.
Структурный риск. Этот вид риска генерируется неэффективным финансированием текущих затрат предприятия, обуславливающим высокий удельный вес постоянных издержек в общей их сумме.
Криминогенный риск. В сфере финансовой деятельности предприятий он проявляется в форме объявления его партнерами фиктивного банкротства; подделки документов, обеспечивающих незаконное присвоение сторонними лицами денежных и других активов; хищения отдельных видов активов собственным персоналом и другие.
26. Основы построения страховых тарифов.
Страховой тариф – это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Он является основой для определения страхового взноса и формирования страхового фонда. По обязательным видам страхования тариф устанавливается законом, по добровольным видам – рассчитывается страховщиком.
Расчетом страховых тарифов занимается актуарий. Главная задача актуария – определить справедливую долю каждого страхователя в создании страхового фонда. Эта доля должна быть математически обоснована, и отражать степень опасности, которую вносит страхователь в страховой фонд компании. Страховой тариф не должен быть завышенным, чтобы не потерять клиентов, и не может быть заниженным, чтобы не подорвать финансовую устойчивость страховщика.
Определение страхового тарифа – сложный и важный процесс, требующий учета множества обстоятельств: вероятности наступления страхового случая, уровня ожидаемых претензий, издержек функционирования страховщика, а также уровня инфляции, процентной ставки и т.д.
Для практических расчетов страховые компании России используют методики, разработанные Департаментом страхового надзора.
Тарифная брутто-ставка (Тв), которую платит страхователь страховщику, состоит из двух элементов – нетто-ставки и нагрузки.
Тв = Тn + Fabc, где
Тв – брутто-ставка,
Тn – нетто-ставка или цена страхового риска
Fabc – нагрузка, составляющие которой –
а – расходы на ведение дела;
b – фонд предупредительных мероприятий;
c – прибыль.
Расчет страхового тарифа начинается с определения нетто-ставки, поскольку это его главный компонент. В некоторых видах страхования доля Тn доходит до 90% брутто-ставки.
Тn определяет на основе вероятности наступления страхового случая (Р(A)):
P(A)= число объектов, пострадавших от неблагоприятного события/число договоров, заключенных по данному риску
Например, в данном районе за ряд лет в среднем пожаром повреждено 100 домов из 10 000, следовательно вероятность наступления страхового случая Р(А) = 0,01 (т.е. 1%).
Событие считается страховым случаем, если 0 < P(A) < 1. Иначе говоря, не страхуются события с практически нулевой вероятностью (скажем, похищение инопланетянами) или неизбежные события (нельзя купить страховку от смерти как таковой).
Тn = Р(А)·100 руб.·К,
где К – поправочный коэффициент который рассчитывается как отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме.
Выплаты по нетто-ставке (нетто-премия) поступает в страховые резервы компании. Это средства, зарезервированные для будущих отложенных выплат. Их величина отражает размер не выполненных страховщиком обязательств на конкретную дату. Страховые резервы не являются доходами страховщика. Однако как временно свободные оборотные средства используются им в качестве инвестиционного ресурса.
После расчета нетто-ставки актуарий определяет величину нагрузки. Эта более подвижная часть тарифа. Она рассчитывается в процентах к брутто-ставке и колеблется обычно в пределах от 10% до 40% ее величины.
27. Понятие страхового фонда. Самострахование.
Страховой фонд - представляет собой особую форму резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными катастрофами и различного рода случайностями. Источниками формирования фонда служат платежи юридических и физических лиц, взимаемые как в добровольном порядке, так и в обязательной форме. В современном представлении, страховой фонд - это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. И абсолютный размер страхового фонда указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.
Фонд самострахования - это, как правило, децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.
Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом "Об акционерных обществах" предписано создание резервных фондов (15 % от уставного капитала).
В условиях рынка с помощью фонда самострахования предприятия и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производственных срывов.
Преимущества самострахования:
а) отчисления в фонд самострахования, как правило, ниже, так как отсутствуют расходы на комиссионные, административные расходы и прибыль;
б) доходы от инвестирования средств фонда остаются у страхователя. Их можно использовать для увеличения фонда или для последующего уменьшения отчислений в этот фонд;
в) существует непосредственный стимул уменьшения риска потерь;
г) отсутствуют споры со страховщиками по вопросу претензий;
д) расходы страхователя на самострахование не увеличиваются, так как они не подвержены внешним влияниям;
е) самострахование присуще крупным организациям, которые, как правило, располагают квалифицированным страховым персоналом для управления фондом;
ж) прибыль от деятельности фонда поступает в распоряжение страхователя.
Недостатки самострахования:
а) катастрофический убыток может привести не только к прекращению деятельности самого фонда, но и к банкротству самого страхователя;
б) капитал должен быть использован на краткосрочные и ликвидные инвестиции, что, возможно, не обеспечит высокой доходности, какую дает широкий спектр направлений инвестиций, доступный для страховой организации;
в) получаемые статистические данные по страховым претензиям недостаточны, чтобы сделать точный прогноз в отношении будущих расходов по претензиям;
г) взносы в фонд нельзя рассматривать как средства, не подлежащие налогообложению, в то время как в отношении страховых премий это считается допустимым;
д) нарушается один из основных принципов страхования - принцип передачи риска.
В современных условиях страховой фонд страховщиков формируется только в денежной форме. Расходование средств фонда производится на конкретные цели - на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Объем денежных ресурсов фонда, необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов, теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов. В рамках страхового фонда страховщиков достигается довольно высокая эффективность использования денежных средств, имеющихся в их распоряжении. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к их большей маневренности и оборачиваемости.
28. Методы оценки рисков в страховании.
Оценка риска – новый вид услуг, оказываемых брокерскими фирмами, страховыми и перестраховочными компаниями своим клиентам.
Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, из них наиболее известны следующие.
Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Внедрение достижений научно-технической революции в различные отрасли промышленности и сельского хозяйства, создание крупномасштабных объектов с высокой стоимостью и уникальностью технологий все больше делают необходимым использование этого метода при заключении договоров страхования.
Для метода средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).
Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.
Одной из наиболее трудных задач для страховщика является поддержание соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Для оценки развития риска в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.
При оценке риска выделяют следующие его виды:
риски, которые возможно застраховать;
риски, которые невозможно застраховать;
благоприятные и неблагоприятные риски, а также
технический риск страховщика.
29. Тарифная политика, ее особенности при осуществлении экологического страхования.
Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению успешного и безубыточного страхования.
Тарифные ставки за аварийное загрязнение окружающей среды устанавливаются:
- в процентах от страховой суммы (лимита ответственности);
- в процентах от суммы штрафных платежей за предыдущий период, равный периоду действия договору страхования;
- в процентах от годового объема производства страхователя.
Страховой взнос каждого страхователя выражает долю его участия в формировании страхового фонда, поскольку страхование является своего рода замкнутой раскладкой ущерба между страхователями.
Выбор точной тарифной ставки будет зависеть от ряда факторов: предыдущей аварийности, техники безопасности на предприятии; общего технического состояния на предприятии; износа оборудования; состояния очистных сооружений.
Существуют надбавки к тарифным ставкам за особые условия, например, +20% в районах севернее 600 с.ш., +60% - близость к курортной зоне и т.д.
При добровольном экологическом страховании целесообразна региональная дифференциация тарифов страховых платежей с учетом фонового загрязнения и характеристик регионов.
Предусмотрена дополнительная страховая защита путем надбавки к базовой тарифной ставке от 30 до 70%.
Тарифные ставки дифференцируются по отраслям производства (см. таб. 1), а также внутри отрасли в зависимости от степени риска производственного процесса и проведения превентивных мероприятий на каждом предприятии.
Катастрофы, стихийные бедствия, приводящие к загрязнению сельскохозяйственных угодий, гибели рыб, диких животных, порчи зданий, легковых автомашин и др. должны находиться под ответственностью добровольного страхования.
В целом, тарифные ставки по экологическому страхованию в 1,5-2 раза выше тарифных ставок по страхованию ответственности. Очевидно, что такие платежи для страхователей неприемлемы. Для реализации принципов экологического страхования необходимо найти способы снижения платежей. Одним из таких способов является вовлечение в систему экострахования большого числа страхователей – потенциально экологически неблагоприятных предприятий. Другим способом может быть использование средств бюджетных и внебюджетных экологических фондов для доплат по страховым взносам, то есть учет их в качестве средств, направляемых на природоохранные мероприятия.
30. Отрасли страхования, их роль в жизни общества
имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.
В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности; в социальном уровень доходов гражданина; в личном его жизнь, здоровье и трудоспособность.
Социальное и личное страхование могут быть объединены в более крупную отрасль страхование семейных доходов. Если в связи с последствиями определенных событий уровень семейных доходов понижается, то на помощь приходит страхование.
При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению материального и иного ущерба, если он был нанесен другим лицам.
Указанные отрасли страхования играют существенную роль в обеспечении непрерывности и бесперебойности общественного производства. Они могут охватывать необходимой страховой защитой все звенья народного хозяйства и жизненный уровень населения.
Для повышения указанной роли необходимо постоянное расширение сферы применения страхования как метода организации страховой защиты общества, увеличение числа рисков, от которых проводится страхование, повышение уровня возмещения ущерба до полной стоимости застрахованного имущества и уровня возмещения потерь в семейных доходах. Должны быть созданы условия для максимальной концентрации средств страхового фонда, что является главным условием организации замкнутых перераспределительных отношений между участниками страхования.
Имущественное страхование делится на несколько подотраслей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущества граждан.
Социальное страхование включает страхование пособий, страхование пенсий, страхование льгот; личное страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
По страхованию ответственности подотраслями выступают: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.
Подотраслями страхования предпринимательских рисков являются различные сферы коммерческой деятельности: производственная, брокерская, маклерская, банковская, биржевая и другая деятельность по извлечению доходов или прибыли.
31. Развитие страховых отношений в условиях перехода к рыночной экономике. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию .
Развитие рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования . При этом наряду с традиционным предназначением — обеспечение зашиты от природных катастроф (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) — страхование все в большей степени начинает обеспечивать защиту в случае убытков от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.).
Предприятия и организации различных форм собственности, являющиеся страхователями, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, вызванного гибелью или повреждением основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации экономических (Предпринимательских) рисков. Сегодня принято выделять два основных направления страхования этих рисков: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери — это упущенная выгода, банкротство предприятия и пр.
Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования , сочетание рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования , уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Постепенно формируется страховой рынок. Приоритет отдается добровольным видам страхования , хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, страхование военнослужащих от несчастных случаев и др.).
В рыночной экономике страхование является, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.
32. Активное, пассивное и непропорциональное перестрахование.
Перестрахование - Деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.
Страховщик, принимая на страхование риск, превышающий его возможности застраховать такой риск, передает часть риска другому страховщику.
Отношения оформляются договором, по которому одна сторона - перестрахователь, или цедент, - передает риск и соответствующую часть премии другой стороне - перестраховщику, или цессионарию. Последний обязуется при возникновении страхового случая оплатить принятую на себя часть риска. Операции по передаче риска называются цессией.
Различают обязательное перестрахование, основывающееся на заключении договора с цессионарием об обязательном принятии на перестрахование всех рисков компании, факультативное, предполагающее возможность отказаться от перестрахования отдельных рисков, и факультативно-обязательное в виде сочетания первого и второго.
Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.
Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.
Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства.
Активное перестрахование заключается в передаче риска,
Пассивное перестрахование — в приеме риска.
Непропорциональное перестрахование - перестрахование , по которому перестраховщик несет ответственность за убытки, превышающие определенную сумму. Непропорциональное перестрахование оформляется договором эксцедента убытка.
Пропорциональное перестрахование - перестрахование , при котором перестрахователь и перестраховщик в оговоренной фиксированной пропорции участвуют в премиях и убытках по каждому риску в соответствии с достигнутым соглашением. Различают два основных типа пропорционального перестрахования - квотное и эксцедентное.
33. Государственные страховые резервы и фонды. Страховой фонд - не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная гражданами и/или юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов. Цель страховых фондов - страхование определенных рисков.
Государственный страховой фонд - осуществляемая правительством программа обязательного социального страхования, обеспечивающая выплаты инвалидам и заболевшим работникам, а также пенсионерам.
Суть страхования сводится к формированию за счет взносов страхователей страхового фонда и его использованию для выплаты страховых возмещений. Создаваемый страховой фонд называют страховым фондом страховщика — предприятия (юридического лица), деятельность которого направлена на осуществление страховых операций.
Аналогичную функцию могут выполнять и резервные фонды . От страховых фондов они отличаются тем, что их формирование не всегда связано с участием множества физических или юридических лиц и их взносами, т. е. отсутствует сам принцип формирования страхового фонда . Перераспределение средств резервных фондов , как правило, связано с необходимостью компенсировать возникающие ущербы или непредвиденные расходы финансовых и материальных средств.
Резервные и страховые фонды необходимы государству в качестве «финансовых амортизаторов». С их помощью можно компенсировать непредвиденные потери, которые неизбежно возникают в ходе воспроизводственных процессов. Эти потери связаны как с объективными, так и с субъективными факторами. Объективные факторы чаще всего возникают из-за природных аномальных явлений (засух, бурь, ураганов, тайфунов, землетрясений, наводнений и др.). Субъективные факторы связаны с жизнедеятельностью самого человека и его воздействием на природу.
Страховые резервы отражают величину обязательств страховщика по заключенным им со страхователем договорам, но не исполненных на данный момент.
Принципиальное отличие страховых фондов и страховых резервов заключается в том, что страховой фонд, формируемый методом страхования, характеризует сумму страховых взносов, уплаченных страхователями в течение определенного периода, в то время как страховые резервы отражают сумму <отложенных страховых выплат> на конкретную дату.
34. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Эта устойчивость проявляется в постоянной сбалансированности или превышении доходов страховщика над его расходами. Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков является их платежеспособность , т.е. способность страховой организации своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.
Финансовое состояние страховой организации,зависит от большого числа факторов. Это обусловлено тем, что деятельность страховщика состоит из нескольких элементов — непосредственно проведения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, осуществления прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования функций (финансирование собственной деятельности, получение кредитов, расчеты с бюджетом и т.д.). Таким образом, функционирование страховой организации включает три вида рисков, оказывающих влияние на ее финансовое положение, — страховой, инвестиционный и общий финансовый риск. В свою очередь, страховой риск также является синтетическим понятием, зависящим от ряда факторов.
Факторы, оказывающие влияние на финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика , можно подразделить на две группы — внешние и внутренние. Внешние факторы — это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы.
Факторы, входящие в эту группу, являются результатом воздействия на страховщика внешней среды. К ним, в частности, относятся различные экономические, политические факторы, законодательная база и т.д.
В отличие от внешних, внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации.
Среди них можно выделить следующие:
• андеррайтерская политика;
• политика в области установления тарифных ставок; наличие страховых резервов в необходимых размерах;
• достаточность собственного капитала;
• использование системы перестрахования;
• инвестиционная деятельность.
Андеррайтерская политика — это деятельность страховой организации, связанная с заключением договоров страхования. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны тщательно оценивать степень страхового риска по заключаемым договорам, рассчитывать вероятность наступления страховых случаев, максимальные суммы ожидаемого ущерба и исходя из этого принимать решения о возможности или невозможности страхования данного объекта и условиях такого страхования.
35. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита. Необходимо отметить, что некоторые банки выдают кредиты только с условием страхования ответственности за непогашение кредита . К таким кредитам относят автокредит, потребительский кредит (не всегда), ипотечный кредит , кредит под бизнес.
Страхование ответственности за непогашение кредита является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности, предприятие-заемщик гарантируется от потери деловой репутации из-за несвоевременного погашения кредита . Банк получает высокие гарантии возвратности кредита , хотя и не является прямым участником страховой сделки. Страховая компания получает вознаграждение за свои услуги в виде страхового тарифа.
На основании разработанных правил страховщики заключают с компаниями договоры добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов . Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит , за своевременное и полное погашение кредита (включая проценты за пользование кредитом ).
Договор заключается на срок действия кредитного договора на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах по форме №1оз. Одновременно с заявлением страхователь представляет копию кредитного договора и справку о сроках погашения кредита .
Ответственность страховщика возникает, если страхователь не возвратил банкукредитору обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором. Тогда страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит , возмещение в размере от 50 до 90% суммы непогашенного заемщиком кредита (включая проценты за пользование кредитом).
При наступлении страхового случая страхователь обязан в пятидневный срок сообщить о случившемся страховщику путем подачи заявления. Заявления страхователей регистрируются в журнале по форме № 4оз. Размер страхового возмещения определяется в зависимости от объема ответственности страховщика, исходя из суммы непогашенной задолженности на установленную кредитным договором дату на основании акта о непогашении кредита по форме № 115оз.
После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банкакредитора к страхователю по кредитному договору.
Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь:
- сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске;
- не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования
36. Обязанности и ответственность сторон при наступлении страхового случая.
Страховой случай - наступление предусмотренного условиями договора страхования события, против которого осуществляется страхование, и с наступлением которого возникает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму.
Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая - - страхователь или его представитель при наступлении страхового случая должны принять меры к спасению и сохранению поврежденного имущества, а также к обеспечению права на регресс к виновной стороне и сообщить страховщику о случившимся. - страховщик обязан возместить страхователю все произведенные им необходимо расходы по предотвращению и уменьшению убытков, возникших в результате страхового случая.
Причины, характер и размер убытка определяются специализирующимся на осмотре аварийного имущества юридическим или физическим лицом.
Обязанности страхователя - определенный условиями договора страхования и законодательства объем требований, предъявляемых к страхователю. Обязанности страхователя могут различаться в зависимости от вида страхования, а также от правил, действующих в той или иной страховой компании.
Обязанности страховщика - определенный условием договора страхования и законодательством объем требований, предъявляемых к страховой организации.
Важнейшей обязанностью страховщика является своевременная и полная выплата в случаях, предусматриваемых условиями страхования, страхового возмещения и страховых сумм.
Страховая ответственность - обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение, устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности.
Стоимостное выражение страховой ответственности - страховые суммы. В международной практике термин "страховая ответственность" отождествляется с термином страховое покрытие.
37. Страхуемые и нестрахуемые виды рисков.
Большинство чистых рисков (но не все из них) подлежат страхованию; спекулятивные риски, вообще говоря, не страхуются.
Нестрахуемый риск – это риск, страхования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ним убытков почти непредсказуема. Можно купить страхование от стихийного бедствия, таких как наводнение или землетрясение. Но страховые компании всегда неохотно, если не сказать больше, рассматривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.
К нестрахуемым рискам относятся:
1. Рыночные риски – факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент, предлагающий более высококачественный товар.
2. Политические риски – (смена правительства; война; ограничения свободной торговли; необоснованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты.)
3. Производственные риски – (неэкономическая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходимость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.)
4. Личные риски –(безработица; бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности получить работу или потери здоровья на военной службе.)
Страхуемый риск – это риск, уровень допустимых убытков для которого легко определим, и потому страховая компания готова их возместить.
К страхуемым рискам относятся:
1. Имущественные риски – опасность возникновения убытков от бедствия, которые приводят к: прямой потере собственности; косвенной потере собственности.
2. Личные риски – опасность возникновения потерь в результате: преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости.
3. Риски, связанные с юридической ответственностью – опасность возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания в здании; рода занятий; производства товаров; профессиональных ошибок.
38. Общая теория управления риском.
Риск означает неуверенность в возможном результате. Управление риском в страховании подразумевает:
а) выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;
б) умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;
в) разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.
Методы управления риском:
Упразднение риска. Для отдельного лица: не следует курить, летать на самолете и т.д.. Для фирмы: выпуская в продажу продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным. Проблема: упразднение риска упраздняет и прибыль.
Предотвращение потерь и контроль. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их означает ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место.
Страхование. Группа физ. и юр.лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в страховую компанию и в случае потерь получают компенсацию. Главная идея: распределение потерь среди большой группы лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску.
Поглощение. Признание ущерба риска без распределения его посредством страхования (если не могут быть использованы др.методы или это риск, вероятность которого достаточно мала (падение метеорита).
Процесс управления риском. Этапы:
1. Определение цели. Забота о здоровье, поддержка уровня жизни в случае чего, защита имущества или обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т.д.).
2.Выяснение риска. Опирается на общественную практику. Какой конкретно.
3.Оценка риска. Определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба.
4.Выбор методов управления риском.
5.Применение выбранного метода.
6.Оценка результатов.
39. Сегментация страхового рынка. Сегментация - процесс деления страхового рынка на личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности и перестрахование. Каждое из них имеет свою собственную группу потребителей и покупательские характеристики. Указанные сегменты можно и дальше подвергнуть сегментации, выявляя новые особенности различных страховых услуг. Цель: деление страхового поля по признакам, достаточно точно описывающим потребительское поведение и уровень индивидуального риска наступления страхового события.
Основные типы деления страхового рынка:
-По типу страхователей — на физ.,юр.лиц и общественные организации;
-По поведенческим критериям — исходя из ориентации на определенную систему ценностей (рыночный способ мышления предполагает использование страхования в качестве инструмента защиты от неблагоприятных событий);
-По признаку наличия страхового полиса: на страхующихся, намеренных застраховаться или принципиально отказывающихся от страхования;
-По типу страхуемых рисков или страхуемого имущества,
-По географическому признаку;
-По способности выплатить страховую премию: платежеспособных и неплатежеспособных,
-По социально-экономическим признакам,
-По демографическим критериям;
-По активности на стадии приобретения страхового продукта — активные потребители (сами выбрали компанию и продукт), пассивные (ориентировались на мнение друзей, страхового агента).
Чем более заметна связь между определенным параметром сегментации и потребительским поведением, тем больший интерес он представляет.
40. Основные категории личного страхования. Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.
Договор личного страхования - гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. Рассмотрим некоторые характеристики личного страхования, отличные от характеристик имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью и здоровьем.
Как следствие сказанного застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску.
Страховые суммы представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т. е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. Некоторые виды страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. При страховании имущества обычная деятельность действия договора - один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, в течение всей жизни и т. д. , заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.
41. Порядок образования и использования страховых резервов.
Согласно статье 26 закона «Об организации страхового дела РФ для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию страховщики в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора, формируют страховые резервы».
Средства страховых резервов используются исключительно для осуществления страховых выплат.
Страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной системы Российской Федерации.
Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора.
Размещение средств страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
При осуществлении страхования объектов личного страхования страховщик вправе предоставить страхователю - физическому лицу заем в пределах страхового резерва, сформированного по договору страхования, заключенному на срок не менее пяти лет.
Страховая организация вправе формировать фонд предупредительных мероприятий в целях финансирования мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев.
Страховые резервы, образованные для обеспечения выполнения обязательств по договорам страхования включают :
Резерв незаработанной премии является оценкой части очередного страхового взноса, поступившего по договору страхования, относящейся к сроку действия договора, покрываемому взносом, выходящему за пределы отчетного периода.
Математический резерв является оценкой обязательств страховщика, связанных со страховыми случаями, которые могут произойти (произойдут) в будущем, и будущих расходов по обеспечению выполнения обязательств по договору.
Резерв корректировки тарифа является оценкой обязательств страховщика по увеличению размеров страховых выплат и(или) компенсации части будущих страховых взносов, возникших в связи с корректировкой страхового тарифа, вызванной превышением установленной договором страхования величины страховых взносов над фактически необходимой.
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков является оценкой не исполненных или исполненных не полностью на дату расчета обязательств страховщика по выплате страховых сумм и выкупных сумм.
Резерв произошедших, но незаявленных убытков является оценкой обязательств страховщика по договорам страхования, возникших в связи со страховыми случаями, происшедшими в течение отчетного и предшествующих ему периодах, о факте наступления которых страховщику не было заявлено в установленном законом или договором страхования порядке на дату расчета.
42. История развития страхового дела в России.
Основные этапы развития страхового дела в России:
• страхование в царской России 1786—1917 гг.;
1-ый этап: Создание Страховой экспедиции при Государственном заемном банке, крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.
2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.
3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.
4-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования - в среде землевладельцев и фабрикантов.
• страхование в Советской России 1917— 1991 гг. национализация страхового дела:
1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования
2-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.
• страхование в Российской Федерации после 1991 г.
В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В этом же году вступила в действие вторая часть ГК РФ с отдельной главой 48 "Страхование", содержащей 44 статьи (предыдущие ГК и Основы законодательства СССР содержали от 3 до 5 статей, посвященных страхованию). В 1997г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.
43. Налогообложение доходов от страховой деятельности
Плательщиками налога на доходы от страховой деятельности, осуществляемой на основе лицензии, считаются предприятия, учреждения, организации, являющиеся юридическими лицами по законодательству Российской Федерации, включая предприятия с иностранными инвестициями.
Объектом обложения налогом является доход от страховой деятельности, уменьшенный на сумму затрат, включаемых в себестоимость страховых услуг. При этом затраты на оплату труда
штатных работников в себестоимость страховых услуг не включаются.
Доход от страховой деятельности представляет собой сумму страховых платежей (премий), получаемых по договорам страхования, перестрахования, а также иных поступлений доходов, связанных со страховой деятельностью.
В целях налогообложения доход уменьшается на сумму следующих расходов: выплаченных страховых сумм и страховых возмещений; комиссионных вознаграждений, выплаченных посредникам (страховым агентам, страховым брокерам) по операциям страхования и перестрахования; отчислений в специальные страховые фонды и резервы, образуемые в соответствии с законодательными актами; сумм, причитающихся к уплате в бюджетную систему Российской Федерации в виде налога на имущество страховой организации и т.д.
Налогооблагаемая база облагается налогом по ставке 25 процентов.
Ставка налога, установленная настоящим Законом, может изменяться при утверждении федерального бюджета на предстоящий финансовый год.
Налогооблагаемая база уменьшается на суммы: затрат, производимых страховой организацией в соответствии с нормативами, утверждаемыми местными органами государственной власти, на содержание находящихся на балансе этой организации объектов и учреждений здравоохранения, образования детских дошкольных учреждений, домов престарелых и инвалидов; взносов на благотворительные цели.
Зачисление налоговых платежей в бюджет осуществляется в соответствии с Законом Российской Федерации "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" и другими законодательными актами. Сумма налогового платежа при переводе доходов за границу уплачивается в валюте перевода.
Суммы налога определяются страховой организацией на основании бухгалтерской отчетности самостоятельно в соответствии с положениями настоящего Закона.
Уплата налога производится по квартальным расчетам в пятидневный срок со дня, установленного для представления бухгалтерского отчета за квартал, а по годовым расчетам - в десятидневный срок со дня, установленного для представления бухгалтерского отчета за год.
44. Виды договоров страхования.
Договор страхования, или страховой договор, — это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы (страховую премию) в установленные сроки.
Виды страхования классифицируются следующим образом:
I. Обязательное страхование.
II. Добровольное страхование: Личное страхование, Имущественное страхование, Страхование ответственности.
Обязательное страхование применяется тогда, когда участие страховой организации в компенсации ущерба представляет общественный интерес. В этом случае степень свободы сторон договора страхования существенно ограничивается. Вместо права на заключение договора у страхователя появляется обязанность его заключить, а у страховщика – принять риск на страхование.
В соответствии с Законом о страховании договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением. Одним из наиболее массовых видов договоров страхования, заключаемых со страхователями, являются договоры смешанного страхования жизни. Это означает, что в условиях одного договора предусмотрено страховое покрытие нескольких несовместимых рисков.
ГК РФ подразделяет имущественное страхование на три подотрасли:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности;
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.
Однако, в Законе о страховании страхование ответственности вынесено отдельно в силу своей сложности и оригинальности.
Что касается имущественного страхования, то в рамках него можно выделить следующие подотрасли:
1. Страхование средств наземного транспорта. Страховщик обязуется в договоре выплачивать полную или частичную компенсацию ущерба, нанесенного объекту страхования.
2. Страхование средств воздушного транспорта. Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием и распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения воздушного судна.
3. Страхование средств водного транспорта.
4. Страхование других видов имущества, то есть, фактически любого имущества.
5. Страхование финансовых рисков. Под этой группой рисков понимается потеря доходов или расходы лица, о страховании которого заключен договор вследствие потери работы, остановки производства, банкротства, неисполнение договорных обязательств, судебные расходы и т.д.
Страхование ответственности. В Законе о страховании одним из объектов страхования называются также не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с наступлением ответственности Страхователя за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.
45. Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании.
Конкуренция — неотъемлемая составная часть развитого страхового рынка. В этой связи возникает настоятельная необходимость в изучении конкуренции, ее уровня и интенсивности, в знании сил и рыночных возможностей наиболее сильных конкурентов, перспектив конкуренции на выбранных страховых рынках.
Первый этап анализа конкуренции на страховом рынке — оценка степени его подверженности процессам конкуренции на базе анализа основных факторов, обусловливающих интенсивность конкуренции. К таким факторам относятся:
• численность и сравнимая емкость конкурирующих страховых компаний;
• изменение объема спроса на страховые услуги и его структурная и стоимостная динамика;
• барьеры проникновения на страховой рынок (особенности лицензирования страховой деятельности);
• ситуация на смежном кредитном рынке;
• различия в стратегии страховщиков-конкурентов.
Численность конкурирующих страховых компаний и их сравнительная емкость в наибольшей мере определяют уровень конкуренции. При прочих равных условиях интенсивность конкуренции наибольшая, когда на страховом рынке борется значительное число страховых компаний приблизительно равной силы. Для сбора этой информации прибегают к составлению специальных досье. На основе полученных результатов делаются выводы относительно уровня конкуренции.
На втором этапе анализа уровня конкуренции выделяются основные страховые компании-конкуренты и рассматривается их роль в совокупной реализации страховых услуг. Данные по этой категории конкурентов сводят в единую таблицу по определенной форме.
Принято различать ценовую и неценовую конкуренцию страховщиков. В основе ценовой конкуренции лежит тарифная ставка, по которой предлагается заключить договор страхования данного вида (снижение тарифной ставки). Ценовая конкуренция применяется главным образом страховщиками-аутсайдерами в их борьбе с гигантами страхового бизнеса, для соперничества с которыми у аутсайдеров нет сил и возможностей в сфере неценовой конкуренции.
Неценовая конкуренция выдвигает на первый план дополнительные сервисные услуги страховщиков своим клиентам (преимущественное право приобретения акций страховой компании, содействие в приобретении недвижимости, бесплатные консультации юридического характера и т.д.). Сильнейшим орудием неценовой конкуренции всегда была реклама, сегодня же роль ее возросла многократно.
К незаконным методам неценовой конкуренции относятся шпионаж ноу-хау, переманивание специалистов, владеющих профессиональными секретами организации страхового дела, подлог страховых свидетельств.
Любые страховые услуги проходят проверку на степень удовлетворения общественных потребностей, которые выражаются в коллективных, групповых и индивидуальных страховых интересах. Эта проверка осуществляется на страховом рынке, где каждый страхователь приобретает именно тот страховой полис, который наиболее полно удовлетворяет его страховые интересы. В этой связи конкурентоспособность страховщика представляет собой возможности сбыта страховых продуктов на данном рынке с учетом имеющихся страховых интересов.
Выделяют экономические и организационные параметры, характеризующие конкурентоспособность страховщика. К числу экономических параметров относятся расходы на обучение персонала, комиссионное вознаграждение страховых агентов, налогообложение доходов от страховой деятельности и др. Организационные параметры составляет система скидок и льгот страхователям по срокам и условиям заключаемых договоров страхования. В идеале экономические и организационные параметры конкурентоспособности страховщика должны быть ориентированы на учет потребностей всех потенциальных клиентов страховщика.
46. Цели и составляющие страхового маркетинга.
Целями страхового маркетинга являются формирование и стимулирование спроса, обеспечение обоснованности принимаемых управленческих решений и планов работы страховой компании, а также расширение объемов предоставляемых услуг, рыночной доли и прибылей.
Задачи: Предлагать клиенту то, что реализуется, не пытаться навязывать что-то иное – основа маркетингового подхода в управлении деятельностью страховой компании. Задачи маркетинга в страховой компании по существу вытекают из его принципов: обеспечение рентабельной работы в постоянно изменяющихся условиях; обеспечение конкурентоспособности компании в целях соблюдения интересов клиентов, поддержания общественного имиджа страховщика; максимальное удовлетворение запросов клиентов по объему, структуре и качеству услуг, оказываемых страхавой компанией, что создает условия для устойчивости деловых отношений; комплексное решение коммерческих, организационных и социальных проблем коллектива страховой компании. В соответствии с указанными задачами страховой маркетинг ориентируется на достижение высоких количественных, качественных и социальных показателей, таких как количество заключенных договоров, объем прибыли, доля страхового поля, охваченная страховщиком, размер взносов и количество договоров, приходящихся на одного работника, размеры степени удовлетворения запросов клиентов по объему, структуре и качеству услуг, оказываемых страховой компанией, а также способность обеспечения страховщиком сохранности конфиденциальной информации. В числе социальных показателей – развитие профессиональной подготовки работников компании, уровень решения социальных проблем.
Страховой маркетинг является ответвлением от маркетинговой науки как таковой. Однако страхование придает ему ряд специфических особенностей, которые выделяют его в самостоятельное, своеобразное направление этой дисциплины.
Если маркетинг сам по себе представляет набор подходов к организации отношений производителя и потребителя услуг вне зависимости от их характера, то страховой маркетинг - это адаптация общих подходов и инструментов этой
дисциплины к конкретным условиям страхового рынка. В структуре страхового маркетинга в настоящий момент западные специалисты выделяют два самостоятельных направления:
· товарный, рыночный маркетинг (рыночный маркетинг имеет своей целью совершенствование деятельности страховщиком и повышение прибыльности компании за счет анализа состояния внешней среды и изменения товарной, а также сбытовой политики в соответствии с характеристиками внешнего окружения)
· структурный, организационный маркетинг (нацелен на повышение эффективности страховой компании за счет оптимизации ее внутреннего устройства: выбора оптимальной системы сбыта страховой продукции, стимулирование сбыта, совершенствования и развития структуры компании исходя из ее задач )
47. Смешанное страхование жизни
Смешанное страхование жизни - это комбинация страхования на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования в том, что оно предполагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется: 1) выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование), 2) выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий). Объектами смешанного страхования жизни являются имущественные интересы застрахованных, связанные: 1. С дожитием ими до окончания срока страхования; 2. С временным или постоянным снижением их доходов и/или дополнительными расходами из-за утраты трудоспособности в результате несчастного случая, из-за смерти от любой причины. По некоторым правилам предметом смешанного страхования жизни являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие как: Дожитие застрахованным до окончания срока страхования; Потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая; Смерь застрахованного от любой причины. Достоинства: - возможно объективно оценить актуарно как количество людей, которые могут умереть в течение определенного времени, так и количество тех, кто может дожить до определенного возраста; - полностью устраняются неудобства, которые влечет за собой заключение замедленного страхования без возмещения премий, поскольку в случае смерти застрахованного раньше окончания срока действия договора в дело вступает временное страхование, гарантируя, таким образом, получение страховой суммы - обстоятельство, совершенно невозможное при заключении лишь замедленного страхования без возмещения премий, поскольку в нем теряется право на компенсацию; - сочетаются временное страхование, капитал которого постоянно уменьшается, и сбережения, или резерв, которые постоянно увеличиваются таким образом, что сумма обоих компонентов равняется страховой сумме; - предоставляются гарантированные права (выкуп, уменьшение, залог).Существует несколько разновидностей смешанного страхования:- с удвоенной защитой. Страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти застрахованного; - возрастающее. Страховая сумма на случай смерти увеличивается в течение срока действия страхования, в то время как сумма сбережения остается неизменной с начала страхования или также увеличивается; - страхование на фиксированный срок. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму в момент заключения срока действия страхования, несмотря на то, жив или умер застрахованный к концу этого срока.
48. Виды личного страхования и условия страховых отношений.
Все виды страхования, имеющие отношение к событиям в жизни отдельного гражданина, относятся к личному страхованию. Объектом служат интересы застрахованного, связанные с его здоровьем, трудоспособностью, жизнью или пенсионным обеспечением в старости. Виды личного страхования в РФ:
1. страхование жизни - на срок от одного года, и предметом страхования служат имущественные интересы гражданина, связанные с его жизнью. Страховым событием считается случай, предусмотренный в договоре страхования: смерть застрахованного до наступления даты окончания договора; дожитие застрахованного до оговоренной даты окончания договора; дожитие им до установленного договором срока выплаты страховой ренты.
2. медицинское страхование – обеспечивает при наступлении страхового события застрахованным гражданам гарантир мед помощь за счет накопленных средств, также оплачивать мероприятия профилактического характера. Бывает обязательное и добровольное
3. страхование от несчастных случаев и болезней - необходимостью защиты застрахованного от расходов, связанных с наступлением несчастного случая или болезни. Страх.случаи: смерть; нанесение ущерба здоровью; утрата трудоспособности.
4. накопительное страхование - все виды личного страхования, за исключением накопительного, называют рисковыми. Страховым случаем в накопительном страховании считают наступление одного из событий: смерти застрахованного гражданина или дожития его до оговоренного возраста. Всегда в итоге предусматривает выплату.
5. пенсионное страхование - олее правильным было бы называть его страхованием жизни с аннуитетными выплатами.
49. Страховое дело в развитых странах мира.
Основа организации страхового дела в развитых странах — специальное страховое законодательство, судебный прецедент и страховые традиции. Страховые национальные рынки большинства стран мира претерпевают значительные изменения. Все больше стран связано так называемыми интеграционными соглашениями, цель которых — устранение барьеров для деятельности страховщиков из стран-участниц на национальных территориях других стран по предоставлению страховых услуг национальным потребителям. США: огромный размах (поэтому амер.страх.бизнес не имеет равных себе в мире) и америк.страховые монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира; в стране работает свыше 8 тыс. компаний имущ.страхования и около 2 тыс.— по страхованию жизни; каждый штат имеет свои страховое законодательство и регулирующий орган (надзор); имеются 2 типа страховых компаний: акционерные общества и общества взаимного страхования; гос.страховых компаний не существует. Англия: характеризуется тем, что на протяжении многих лет концентрируется в Лондоне. В Лондоне расположены представительства или дочерние структуры всех крупнейших страховых компаний мира. особенность страхового рынка Великобритании — его институциональная структура, состоящая: из акционерных обществ; обществ взаимного страхования; дружеских обществ; отделений и представительств иностр.страховых компаний. Страх рынок Германии обусловлен: динамичным развитием; ежегодным приростом объема поступления страховых платежей, который составляет 10%; долей личного страхования в структуре национ.страхового рынка, занимающей около 37% последнего; долей имущ.страхования, занимающей 51% нац. страх рынка; долей мед.страхования, составляющей около 12% общего объема поступления страховых платежей; разделением страхового дела между системой гос.соц.обеспечения и частным сектором страховых услуг; относительно ограниченным характером обязат.страхования. Франция: промыш группы практически не участвуют в страховых компаниях; акционерами страх компаний выступают местные и иностр банковские и фин учреждения, частные лица, гос-во; страховые компании участвуют в капитале банковских групп, способствуя переплетению страхового и банковского бизнеса. Италия: консерватизм системы страхования; медленное внедрение новшеств; жесткое гос регламентирование всех сторон деятельности страховых компаний. Япония: компании по страхованию жизни доминируют; компании, занимающиеся страхованием жизни — крупнейшие владельцы акций и облигаций частных компаний, а также гос корпораций; в стране 23 страховые компании (из них всего 3 — отделения иностр страховых компаний).
50. Лицензирование страховой деятельности - выдача лицензии на право проведения деятельности в области страхования. Страховщик должен представить заявление с приложением учредительных документов; свидетельства о регистрации; справки банка о размере оплаченного уставного капитала; экономического обоснования страховой деятельности (бизнес-плана и др.); правил по видам страхования; расчетов страховых тарифов; сведений о руководителях и их заместителях. Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, а также перестрахования. К основным функциям Федеральной службы страхового надзора относятся регистрация страховых организаций и выдача лицензии на проведение определенных видов страхования. Регистрация включает следующие этапы: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемый реестр; выдача свидетельства. При регистрации страховой организации представляются: заявление страховой организации с приложением; копия документа о гос регистрации соответствующей организационно-правовой формы; копия устава: справка банка о размере оплаченного уставного капитала, о наличии страховых резервов. Регистрация осуществляется одновременно с лицензированием. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности выдается субъектам страхового дела. Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию. В новой редакции Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» разделены понятия «участники страховых отношений» и «субъекты страхового дела»
51.Страховой риск в имущественном страховании
По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
риск (утраты) гибели, недостачи или повреждения определенного имущества;
риск убытков в предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или из-за изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.
Необходимо обратить особое внимание на то, что возможность страховщика принимать на страхование то или иное имущество (имущественный интерес) ограничена. Это связано с тем, что страховая компания не имеет права заключать договоры имущественного страхования по тем видам объектов страхования, которые не были включены в «отлицензированные» правила страхования. Страхование, при котором по одному договору принято на страхование несколько разнородных объектов (или когда налицо комбинация нескольких однородных объектов одной отрасли страхования), носит название комбинированного, или комплексного.
Под комбинированным страхованием можно понимать объединение в одном договоре нескольких различных видов имущественного и личного страхования от комплекса страховых рисков. Виды комплексного страхования могут быть самыми различными в зависимости от сочетаний и комбинаций объектов и рисков страхования. Довольно часто при комбинированном страховании договоры заключаются в отношении интересов, связанных и с имуществом, и с ответственностью, и с жизнью, и со здоровьем (иными словами имущественное страхование комбинируется с различными видами в самых различных сочетаниях). К комбинированному страхованию относится и воздушное страхование, которое сочетает страхование воздушных судов, грузов, ответственности авиаперевозчика, страхование экипажа, пассажиров и так далее.
Порядок проведения страхования по каждому конкретному объекту в таком комбинированном страховании должен, тем не менее, строго соответствовать правилам и нормам, регламентирующим соответствующий вид страхования (имущественного или личного).
52. Имущественное страхование: объекты страхования и условия страховых отношений
Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.
Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в правилах страхования. Страхование имущественное отличается от личного страхования, при котором взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либо имуществом, и от страхования ответственности, где отношения, хотя и возникают, как правило на основе использования определенного имущества, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества.
Объектами страхования выступают основные и оборотные фонды производственного и непроизводственного назначения, урожай сельскохозяйственных культур, животные, продукция, средства транспорта, оборудование, инвентарь, предметы домашнего хозяйства, коллекция картин и др. Имущественное страхование занимает ведущее место в сфере иностранных страховых операций РФ: страхование экспортно-импортных грузов, судов, самолетов, строительно-монтажных рисков и т.д.
Имущественное страхование исходит из обеспечения возмещения, прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов; при определенных условиях в ответственность могут включаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок-накидок платежам и ограничения выплат возмещения, а также путем отчисления части страховых платежей на финансирование соответствующих предупредительных мероприятий.
53.Правовые основы страховой деятельности
Итак, в области гражданского права страховые отношения регламентируют:
1) гл. 48 Гражданского кодекса Российской Федерации;
2) Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
3) Кодекс торгового мореплавания;
4) Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 1994 г.;
5) Примерные правила добровольного медицинского страхования;
6) Примерные правила добровольного индивидуального страхования от несчастных случаев;
7) Примерные правила страхования жизни с условием выплаты страховой ренты. Административное право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на следующих основных источниках права (главным образом ведомственных нормативных актах, изданных Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью):
1) Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19 мая 1994 г.;
2) Правилах размещения страховых резервов от 14 марта 1995 г.;
3) Положении о государственной регистрации объединений страховщиков на территории Российской Федерации от 26 апреля 1993 г. Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового наблюдения, его роль и функции в структуре федеральных органов государственной исполнительной власти базируется на Конституции Российской Федерации и Положении о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью от 19 марта 1993 г.
54.Спекулятивные и чистые риски.
Чистый риск это риск, предполагающий только вероятность убытков. Так, снежная лавина являет собой такой вид риска, которого никакое физическое или юридическое лицо не способно ни предсказать, ни избежать. Чистый риск содержит в себе лишь опасность ущерба, без всякой возможности выигрыша.
С другой стороны, спекулятивный риск открывает перспективу получения прибыли, что, прежде всего, и подталкивает людей заниматься бизнесом. Любой бизнес подразумевает, что, делая деньги их можно потерять.
Спекулятивный риск - риск, предполагающий вероятность как прибылей, так и убытков.
Отличают три способа спекулятивной деятельности на биржах:
1. Покупка товара, его хранение в течение определенного срока и последующая продажа. Покупая товар, спекулянт рассчитывает на повышение цен. Если цены не повысятся, а понизятся, спекулянт потерпит убытки.
2. Заключение срочных (фьючерсных) контрактов, когда по истечении определенного срока инвестор берет на себя обязательство купить или продать определенное количество биржевого товара по цене, определенной сегодня. Но если цена упадет, он проиграет.
3. Заключение опционного контракта.
Опцион это контракт, в соответствии с которым инвестор покупает право купить или продать в будущем какое-либо количество товара по цене, определяемой на сегодняшний день. Специфика этого способа заключается в том, что свое право инвестор может реализовать или не реализовать в зависимости от своего желания, которое определяется обстоятельствами. В этом случае он, правда, потеряет ту часть, которую заплатил в виде гонорара маклеру при заключении с ним контракта.
И срочные контракты, и опцион используются при осуществлении хеджирования страхования производства и торговли промышленных и торговых фирм при помощи биржи. Хеджирование помогает снизить риск от неблагоприятного изменения цены, но не дает возможности воспользоваться благоприятным изменением цены. При операциях хеджирования риск не исчезает, но он меняет своего носителя: производитель перекладывает риск на биржевого спекулянта, так как испытывает антипатию к риску.
55. Досрочное прекращение действия договора.
Договор страхования прекращается в случаях:
1) истечение срока действия;
2) исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;
3) неуплата страхователем взносов в установленные сроки;
4) ликвидация страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерть страхователя, являющегося физическим лицом;
5) ликвидация страховщика;
6) принятия судом решения о признании договора недействительным.
Прекращается досрочно по требованию страхователя или страховщика (не обходимо уведомить сторону не менее чем за 30 дней), если это предусмотрено условиями договора, а также по соглашению сторон.
Если договор прекращается по требованию страхователя:
- страховщик возмещает ему сумму выплаченных страховых взносов за истекший период за вычетом понесенных расходов;
- при нарушении правил страховщиком, он должен вернуть страхователю выплаченные страховые взносы без всяких вычетов.
Если договор прекращается по инициативе страховщика:
- внесенные страховые взносы должны быть выплачены страхователю полностью;
- при нарушении правил страхователем, страховая компания возмещает ему выплаченные страховые взносы за вычетом понесенных расходов.
56. При заключении договора была неправильно определена страховая стоимость имущества. При этом страховая сумма превышает страховую стоимость. Действителен ли такой договор? (ответ НЕТ)
Страховая сумма - определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании). Страховая сумма - денежная сумма, в пределах которой страховщик обязан провести выплату при наступлении страхового случая. Страховая сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования. Договор страхования считается недействительным:
1) договор страхования имущества заключен при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества;
2) отсутствие письменного согласия застрахованного лица на заключение договора личного страхования в пользу другого лица;
3) сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений, имеющих значение для определения вероятности страхового случая и размера возможных убытков;
4) завышение страховой суммы, явившееся следствием обмана со стороны страхователя;
5) если он заключен после страхового случая;
6) если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда. Договор страхования признается недействительным судом, арбитражным или третейским судами.
57. В каких случаях страхователю может быть отказано в выплате страхового возмещения? Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения или страховой суммы, если страховой случай наступил вследствие умысла страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица, при наступлении страхового случая вследствие грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя.
58. Порядок определения ущерба и страхового возмещения.
Страховое возмещение - сумма выплаты из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и в страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.
Страховое возмещение может быть равно страховой сумме или меньше ее, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования.
Порядок определения страховой суммы и страхового возмещения.
Страховое возмещение:
Q=T*S/W
Q- страховое возмещение,
T – фактическая сумма ущерба,
S – страховая сумма по договору,
W – стоимостная оценка объекта страхования
Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.
При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости).
Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.
Величина страхового возмещения определяется в основном двумя способами: 1) при ответственности по первому риску убытки в пределах страховой суммы (первый риск) возмещаются полностью. Ущерб, превышающий эту сумму, не возмещается; 2) при пропорциональной ответственности, напротив, учитывается величина ущерба относительно стоимости имущества.
59. В чем состоят основные функции страхового агента, андеррайтера, аквизитора?
Страховые агенты - физические и юридические лица, действующие от имени, за счет и по поручению страховщика (наряду с услугами по основной своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования). Его функции: поиск клиентов, консультирование, подписание договоров, обслуживание страхователя в результате подписания договора, сбор взносов, оформление возмещения. Страховые агенты бывают: прямые, мономандатные и многомандатные.
К прямым относятся состоящие в штате страховой компании, заключающие договора страхования только от имени данной компании и имеющие кроме комиссионного вознаграждения постоянную оплату труда.
Мономандатные - основное отличие от прямых, в том, что они получают только комиссионное вознаграждение.
Многомандатные - в отличие от предыдущих могут работать на несколько страховых компаний, специализирующихся на одном или нескольких видах страхования. Их услугами пользуются мелкие страховые компании, которые не имеют своих агентов.
Андеррайтер — высококвалифицированный специалист в области страхового бизнеса, имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих рисков исходя из норм страхового права и экономической целесообразности. Андеррайтер может выполнять функции сюрвейера.
АКВИЗИТОР - страховой работник, занимающийся заключением новых и возобновлением досрочно прекративших свое действие договоров добровольного страхования
60. Отдельные виды страхования: морское, авиационное, страхование технических рисков.
Морское страх-е. Состоит из трёх частей: 1.Страх-е грузов – КАРГА; 2.Страх-е судов – КАСКО; 3.Страх-е ответственности судовладельца. Это один из видов имущественного страх-я его целью является, возмещение ущерба причинённого страхователю гибелью или повреждением во время морского пути объекта, с которым связано его имущественный интерес. Можно страховать не только уже имеющийся интерес, но и ожидаемый от благополучного завершения морского предприятия. Объектом морского страх-я может быть всякий связываемый с торговым мореплаванием имущественный интерес – это судно, в том числе и находящееся в постройке, груз, фрахт, плата за проезд, ожидаемая от продажи груза прибыль, заработанная плата. Страх-я сумма должна соответствовать страх-ой стоимости, но при страховании грузов сюда включается ожидаемая прибыль
При страховании ответственности авиаперевозчика страховые организации принимают обязательство возместить убытки, которые страхователь в силу закона обязан компенсировать: гражданам и юридическим лицам – вследствие причинения им увечья или смерти, уничтожения или повреждения их имущества, если указанный вред причинен непосредственно застрахованным воздушным судном; пассажирам – в случае телесного повреждения, смерти, причиненных любому пассажиру, как во время нахождения на борту воздушного судна, так и при посадке или выходе из него, а также в случае гибели в результате авиационного инцидента с воздушным судном; владельцам грузов – в случае гибели, недостачи или повреждения груза в период перевозки на борту воздушного судна. Страховое возмещение выплачивается непосредственно лицам, интересам которых был причинен ущерб.
Страх-е технических рисков. Страх-е машин от поломок. По договору могут быть застрахованы промышленные машины, механизмы, оборудование и инструменты. При этом должно страховаться всё машинное оборудование предприятия, или, по крайней мере, все механизмы, выполняющие зависимые операции (технологические линии, производственные установки и т.п.). Страх-е электронного оборудования. На страх-е принимается электронное оборудование, точная механика и оптика и запасные части к застрахованному оборудованию. Специфическим объектом страх-я являются внешние носители данных - вспомогательные приспособления, хранящие информацию, считываемую электронными устройствами (дискеты, лазерные и оптические диски и т.д.). Страх-е носителей данных обычно проводится только при условии, что застраховано и соответствующее электронное оборудование. Страховщик компенсирует потери страхователя, обусловленные не только гибелью самого носителя, но и утратой информации, содержащейся на этом носителе. В последнем случае размер страх-ой выплаты позволяет покрыть издержки, связанные с восстановлением потерянной информации. Однако в то же время страховые компании предъявляют жёсткие требования по хранению информации. Все важные данные, программы и прочие сведения должны быть скопированы.