| Каталог статей |
|
Новиков
Никита Вячеславович
Риск-менеджмент в банковской сфереАктуальность темы. Банковской деятельности, как и любой другой, присущ риск. Проблемы безопасности банковского бизнеса всегда считались очень важными. В связи с этим наиболее острой проблемой банковской системы является улучшение качества методик корпоративного управления и реальное внедрение процедур риск-менеджмента в текущую деятельность банков.[1] Главной причиной таких кардинальных изменений является полный крах банковской системы Украины. На сегодняшний день НБУ решает вопрос о ликвидации или рекапитализации около 20 банков, среди которых такие крупные банки как Надрабанк, Укрпромбанк и Родовидбанк. Правительство уже планирует выделить из госбюджета 44 млрд грн ($5,7 млрд, или около 2-3% ВВП) на рекапитализацию крупнейших банков. В три первых банка («Укргазбанк», «Родовид» и «Киев») уже поступают гособлигации, которые НБУ должен в ближайшие дни выкупить и перечислить взамен живые деньги. По окончании процесса владельцами банков станет государство. [2] Анализ последних публикаций и исследований. Риск-менеджмент стал объектом исследования не только зарубежных ученых, таких как Эндрю Холмс, Томас Л. Бартон, Уильям Г. Шенкир, Пол Л. Уокер, но и отечественных, в частности, такие ученые и представители банковского дела исследовали риск-менеджмент: А. С. Долматов, Ф. Н. Филина, П.Самиев и др. Цель статьи состоит в том, что бы показать необходимость внедрения риск-менеджмента в банки Украины, т.к. на Западе система риск-менеджмента уже давно признана жизненно необходимым элементом управления банком, залогом его конкурентоспособности. Четкое, быстрое выполнение операционных процедур, отсутствие ошибок и сбоев, выполнение обязательств банков – ключевые факторы, привлекающие клиента в любой экономической обстановке. Именно надежность является залогом стабильного развития, а также высокого доверия со стороны клиентов.[1] Изложение основного материала. Регулярно изобретая все новые банковские услуги, банк, тем самым, вовлекается во все новые и неизведанные риски. Традиционно риск-менеджмент состоит из следующих этапов: выявление рисков, их оценка и выбор метода управления риском. Существует множество классификаций банковских рисков. Каждая из них по-своему правильна. В данной работе будем использовать наиболее универсальную классификацию. Непосредственно банковские риски:
Традиционно кредитные риски считаются основными банковскими рисками. Несмотря на то, что с каждым годом уровень соблюдения кредитных нормативов растет, именно кредитные риски вызывают сейчас наибольшую обеспокоенность экспертов в плане устойчивости всей банковской системы. Одним из действенных способов снижения кредитного риска – требования банка к обеспечению кредита, т.е. наличию гарантии или залога, который обычно согласно кредитному (ипотечному) договору должен быть застрахован. Страхование жизни и трудоспособности заемщика, а также залогового имущества является условием успешного кредитования. Часть банкиров не считает залог основным способом снижения кредитного риска. Главное – это система оценки заемщика, его способность создать необходимый для погашения долга доход. Как показало исследование практики кредитования, залог и гарантии могут отсутствовать, а деятельность заемщика подвергается различным рискам. Это приведет к неисполнению обязательств заемщиком. Можно утверждать, что и для банка и для страховой компании необходима система оценки рисков, связанных с заемщиками, поставщиками и другими агентами. Подобная система, основанная на логичных и четко структурированных рейтингах, должна существенно облегчать работу в области андеррайтинга (процесс принятия страхового риска) и внешней оценки кредитоспособности клиентов и их корпоративных рисков. [3] С кредитным риском тесно связан риск ликвидности. Ликвидность банковского сектора позволяет оценить коэффициент покрытия, который сравнивает наиболее устойчивую часть источников ресурсной базы с основными направлениями их вложений. Снижение коэффициента свидетельствует об увеличивающейся зависимости выполнения принятых кредитными организациями обязательств от их возможностей оперативно выйти на денежный или фондовый рынок и, как следствие этого, о возрастании риска потери ликвидности. Самыми уязвимыми чувствуют себя малые и средние банки, что заставляет их держать до 20-25% активов в высоколиквидной форме. Но даже такая предусмотрительность не гарантирует им отсутствие проблем с исполнением обязательств, если возникнет масштабный дефицит ликвидности. Управление риском ликвидности осложняется тем, что помощь собственников, доступны не всем банкам, а продажа ценных бумаг работают лишь в стабильной экономической ситуации. Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Он относится к категории спекулятивного риска, состоящего в том, что движение цен может привести к прибыли или убытку. Известно, что такие риски, как правило, не страхуются. Для управления рыночным риском банк формирует политику, где прописывает цели и методы, направленные на защиту капитала от негативных воздействий изменений цен. В большинстве банков в рамках управления рыночным риском проводится переоценка портфелей, отражающая изменение стоимости активов в зависимости от движения рыночных цен. Переоценка портфеля ценных бумаг является важной мерой по защите банковского капитала. В последнее время изменилось отношение риск-менеджеров к операционным рискам. Мировая банковская индустрия пришла к пониманию, что управление операционным риском является важным элементом целостной системы риск-менеджмента, что оно необходимо, прежде всего, самим финансовым институтам. Следует согласиться с тем, что убытки от событий, вероятность наступления которых называется операционным риском, часто достигают значительных размеров. Мы считаем, что в отличие от других видов банковских рисков большинство операционных можно и целесообразно застраховать. Сегодня банкам предлагается множество видов страхования, ориентированных на защиту от операционных рисков. Каждый банк на Западе заключает договор страхования в отношении целого набора рисков. Этот набор столь велик, что такой полис называют Bankers Blanket Bond (B.B.B.) - "Банковская Бланковая Облигация". По указанному выше полису страхуются риски: "огневые" (включают пожар, наводнение, кражи, ограбления, затопление водопроводной водой и др.); "денежные" – связанные с присутствием в здании или перевозкой наличных средств; "компьютерные"; несчастных случаев – что особенно важно для банковских служащих от инкассатора до президента; потери прибыли (Business Interruption) – если они вызваны одним из "огневых" рисков, а не неплатежами дебиторов; технические – отказы инженерного оборудования. Выводы. Основными составляющими хорошо организованной системы риск-менеджмента являются: во-первых, наличие в организационной структуре банка подразделения, занимающегося независимой оценкой рисков. Во-вторых, квалифицированный персонал и разработанная методология управления рисками. В-третьих, хорошо организованная внутренняя информационная система и специализированные программные продукты. Понятно, что создание отдельного подразделения по риск-менеджменту требует значительных дополнительных затрат, что могут себе позволить только крупные банки. Банковская программа финансирования риска должна быть составлена таким образом, чтобы обеспечить одновременно стабильность покрытия рисков и минимизацию прямых издержек банковского риска. Содержать в организационной структуре независимое риск-подразделение затратно и потому не всегда возможно. Полноценная страховая защита необходима банкам, так как это существенная часть эффективной системы управления рисками. Систематическое деловое общение банкиров и страховщиков позволит обеим сторонам глубже понять природу банковских рисков и усовершенствовать профессиональное управление банковскими рисками. Литература
|