К.э.н. Паничкин А.В.
Проректор по науке Филиала ФГОУ ВПО «Южный федеральный университет» в г. Кизляре РД

Развитие системы инфраструктурного обеспечения на основе института финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства

За последние годы, на территории РФ наблюдается устойчивый рост интереса к услугам микрофинансирования, как со стороны потенциальных участников рынка, так и со стороны органов государственной власти и предпринимательского сообщества. Опыт эффективного функционирования системы предоставления микрофинансовых услуг малому предпринимательству в некоторых субъектах РФ показал, что основными целями микрофинансовых программ, реализуемых региональными фондами поддержки малого предпринимательства, являются:

• оказание финансовой поддержки в виде краткосрочных займов субъектам малого предпринимательства, большинство из которых не имеет доступа к кредитным ресурсам коммерческих банков из-за отсутствия кредитной истории и достаточного залога.
• оказание помощи малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям в приобретении опыта использования заемных средств и наращивании кредитной истории, что делает их потенциальными клиентами коммерческих банков.

Отсутствие необходимых гарантий (поручительств) и ликвидного обеспечения при кредитовании ставят малый бизнес в России в разряд одного из самых рискованных секторов финансовых вложений. Применение гарантийных механизмов по предоставляемым кредитам (займам) субъектам малого предпринимательства являются одним из инструментов распределения рисков при кредитовании данной категории заемщиков. Гарантийные механизмы формируются как в рамках государственного, так и частного секторов. В первом случае создаются специализированные институты, которые используют механизм гарантий как часть государственной помощи отдельным предприятиям, отраслям экономики или для развития отдельных регионов. Во втором случае создаются частные институты гарантий, что не исключает участия в той или иной форме государства, в том числе региональных и муниципальных органов власти.

Как свидетельствует зарубежный опыт, гарантийные механизмы появились в целях расширения потоков капитала в реальный сектор экономики, и особенно в направлении малых и средних предприятий. При этом правительства, создавшие такие схемы, получали два преимущества. Во-первых, они уменьшают необходимость прямых бюджетных ассигнований для кредитования малых предприятий. Во-вторых, используя опыт существующих финансовых учреждений в вопросах оценки заемщика, оценку потенциального заемщика могут производить финансовое учреждение и гарантийный фонд, или только одно финансовое учреждение, а не государственные органы. Предоставление гарантий по кредитам, выдаваемым малым предприятиям в коммерческих банках и иных кредитных организациях значительно увеличивает количество проектов, получающих необходимую финансово-кредитную поддержку. В связи с этим, на наш взгляд, необходимо создание регионального института финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства - Гарантийного фонда. Цель функционирования Гарантийного фонда состоит в расширении доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам посредством предоставления гарантий (поручительств) организациям, кредитующим малые предприятия, возмещении потерь по невозвращенным в установленный срок кредитам, компенсации разницы в процентных ставках кредиторам. Средства Гарантийного фонда обеспечивают следующие направления деятельности: привлечение кредитных ресурсов из внебюджетных источников для реализации программ и проектов в области малого предпринимательства; возмещение потерь по невозвращенным в установленный срок кредитам; компенсация разницы в процентных ставках кредитору (особенно на начальном этапе реализации проекта, когда еще не начался возврат средств), что способствует расширению количества малых предприятий - получателей финансово-кредитной поддержки и облегчает их доступ к ресурсам кредитных организаций. Средства Гарантийного фонда формируются за счет регионального бюджета, средств региональных коммерческих и некоммерческих организаций, заинтересованных в развитии малого предпринимательства региона, средств регионального фонда поддержки малого предпринимательства, а также взносов малых предприятий, заинтересованных в будущем в получении гарантий. При предоставлении гарантий учитываются приоритетность проектов малых предприятий для развития экономики области, срок окупаемости, бюджетная эффективность, количество создаваемых рабочих мест, размер кредита, процент по кредиту. Учитывая накопленный зарубежный опыт, при выборе организационно-правовой формы Гарантийного фонда необходимо, чтобы на начальном этапе его становления наибольшая доля в уставном капитале принадлежала региональным органам власти. При этом другие финансово-кредитные организации и предприятия также могут принимать участие в его учреждении.

Формирование механизмов микрофинансирования, гарантий и частичного возмещения налоговых платежей представляют собой формы финансово-кредитной поддержки, способные смягчить трудности доступа к поддержке предприятий с ограниченной платежеспособностью. В связи с этим к данной проблеме необходим комплексный подход. Оптимальное решение задачи доступа малого предпринимательства к финансово-кредитной поддержке предполагает, наряду с принятием мер по повышению эффективности гарантийных фондов, проведение скоординированной политики по таким направлениям как совершенствование нормативно-правовой базы, качественное реформирование кредитно-банковских, налоговых систем, создание конкурентной среды на рынке финансовых услуг на базе стабилизации экономики в целом, и конечно проведение процедуры оценки потенциальной доступности кредитов для малых предприятий.