Каталог статей

к.е.н., доц. Прусский О.С., преподаватель Свирский В.С.
Тернопольский национальный экономический университет, Украина

Проблемы и перспективы повышения эффективности функционирования банковской системы Украины

Банковская система является наиболее мощным сегментом отечественного финансового сектора, на которую приходится около 95% общих активов финансовых учреждений Украины. В результате отсутствия развитого сектора небанковских финансовых институций, который создает жесткую конкуренцию банковскому бизнесу в развитых экономиках, растет роль банковской системы в воспроизводительных процессах на макро- и микроэкономическом уровнях.

Повышение роли банковского сегмента финансового сектора Украины в финансовом обеспечении экономического роста обусловливает необходимость решения ряда проблем его функционирования, среди которых: повышение уровня капитализации для обеспечения экономического роста необходимыми за объемами, сроками и ценой ресурсами, повышение качества и конкурентоспособности банковских услуг, совершенствование корпоративного управления, снижения рисков банковской деятельности.

Рост уровня капитализации банковского сектора выступает ключевым фактором последующего стабильного развития и эффективного функционирования банков, их активного участия в обеспечении структурной перестройки экономики. Несбалансированность темпов роста капитала и объемов активно-пассивных операций свидетельствует как о росте рисков в деятельности банков, угрозу снижения их финансовой устойчивости, так и ограниченных возможностей для стабильного развития. Причинами отставания темпов роста капитала от объемов активных операций для большинства банков является его недостаточное наращивание в соответствии с рисками и объемами деятельности, а также ухудшением структуры их активов через увеличение высокорисковых операций.

С целью повышения уровня капитализации и финансовой устойчивости банкам необходимо обеспечить пропорциональный рост регулятивного капитала и его составляющих объемам активно-пассивных операций, обеспечить привлечение дополнительного акционерного капитала инвесторов, повысить эффективность управления активами и пассивами, осуществить капитализацию прибылей. Следует активизировать также процессы концентрации в банковском секторе, что будет способствовать росту капитализации и позволит объединить финансовые возможности банков для кредитования больших капиталоемких проектов.

Ключевой проблемой развития банковской системы является также повышение качества и конкурентоспособности банковских услуг. Ее решение возможно при условии развития структуры банковского сектора в направлении оптимального сочетания больших универсальных и специализированных банков, расширения сети филиалов, отделений и банкоматов с целью приближения к потребителям предоставления широкого набора банковских услуг. Повышению качества предоставления банковских услуг будет способствовать также создание условий для расширения применения электронных банковских технологий путем замещения наличных расчетов безналичными платежными инструментами. Следует обеспечить повсеместное внедрение современных технологий оплаты труда и выплаты пенсий, а также увеличение масштабов осуществления населением и предприятиями платежей за товары и услуги в безналичной форме, в частности с помощью платежных карточек.

Повышение соответствия международным стандартам корпоративного управления в банках является также неотъемлемой составляющей развития банковской системы Украины. Это требует обеспечения урегулирования на законодательном уровне вопросов организации корпоративного управления в банках, ключевыми среди которых являются: предоставление права НБУ устанавливать требования относительно профессиональной пригодности и деловой репутации руководителей банков, повышения степени их ответственности за безопасность и стабильность работы банка; внедрение оценок качества корпоративного управления, установления требований к квалификации и опыту работы членов совета банка; повышение уровня защиты прав миноритарных акционеров; повышение качества внутреннего и внешнего аудита, объективной сертификации внешних аудиторов.

Для развития банковской системы и экономики в целом особенную актуальность приобретают стандарты прозрачности и раскрытия информации. Большинство отечественных банков уже привели свой внутренний бухгалтерский учет в соответствие с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), аудиторскую проверку которых осуществляют международные аудиторские фирмы. Во многих случаях переход на МСФО осуществляется только в рамках требований НБУ, которые не включают всех МСФО. Анализ результатов исследования, проведенного Агентством финансовых инициатив и Standard & Poor’s, показал, что уровень раскрытия информации в банковской системе Украины является незначительным [1, с. 128]. Такая ситуация сложилась в силу того, что в украинских банках высокая концентрация собственности у небольшого количества владельцев акций. Банки не желают раскрывать информацию именно из-за отсутствия „малых” акционеров, которые бы стимулировали их к этому. Лишь в том случае, когда банки принимают решение выпустить облигации или осуществить первичную эмиссию или продажу акций на фондовом рынке, это побуждает их предоставлять более прозрачную информацию финансового и не финансового характера.

Повышение роли банковской системы в экономике возможно за условия, когда банки будут способны максимально мобилизировать свободные сбережения и эффективно их разместить. Это, в свою очередь, требует обеспечение защиты прав и интересов кредиторов и вкладчиков. Среди первоочередных мер выполнения такого задания следует выделить: разшырение сети рейтинговых агентств как независимых оценщиков финансового состояния банков и их рисков; внесение изменений в законодательство относительно упрощения процедур реализации имущественных прав, которые находятся в залоге; усовершенствование системы регистрации вещественных прав на недвижимое имущество и содействие практике внесудебных процедур обращения взыскания на недвижимое залоговое имущество; усовершенствование механизмов слияния и поглощения, ликвидации банков; внесение изменений в законодательство относительно финансирования Фонда гарантирования вкладов физических лиц с целью повышения его капитализации.

Усиление роли банковского сектора в формировании и реализации финансового потенциала экономического роста неминуемо связано с ростом рисков для его стабильности. Следовательно, возникает необходимость развития системы риск-менеджмента, ключевыми направлениями которой является: мониторинг рисков с целью предотвращения принятия правлением и сотрудниками банков нерегламентированных решений; усовершенствование методики расчета создания банками резервов на покрытие их рисков; поддержка развития бюро кредитных историй; обеспечение нормативно-правовой регуляции синдицированного кредитования с целью обеспечения четкого распределения рисков; усовершенствование системы банковского надзора и регулирования; дифференциация ставок регулярного сбора в фонд гарантирования вкладов физических лиц с целью повышения качества управления рисками в банках.

Литература:

  1. Проблеми реформування банківської системи України в контексті європейської інтеграції: Інформаційно-аналітичні матеріали. Вип. 8 / В.І. Міщенко, А.В Шаповалов, В.В. Крилова, В.В. Ващенко, Н.В. Грищук та інші – К.; Національний банк України. Центр наукових досліджень. 2007. – 266 с.