Кусенова К.К.

Основные направления развития страхового рынка Республики Казахстан

Страховые компании формируют и размещают активы таким образом, чтобы иметь высокую гибкость к внешним и внутренним рискам, т.е. балансировать риски, ликвидность и прибыльность в процессе активных операций. Необходимо отметить, что динамика активов, собственного капитала и страховых резервов по страховым (перестраховочным) организациям Казахстана свидетельствуют о стабильном росте (рисунок 1) [2].

Значимым показателем деятельности страховых компаний является увеличение страховых резервов, собственного капитала, ведь основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов. При этом необходимо отметить, что такая динамика роста связана с увеличением активности банковского и корпоративного секторов.

Рисунок 1 - Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов, млрд. тенге

Объем страховых премий по обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на 28,5%, по добровольному личному страхованию увеличение составило 52,4%, по добровольному имущественному страхованию увеличение произошло на 10,2%. Положительным фактом деятельности страховых компаний на страховом рынке является рост собранных страховых премий как один из важнейших показателей конкурентоспособности и доверия страхователей к страховщику [2].

Анализируя структуру страховых премий, можно отметить следующее: доля поступлений в обязательном страховании в 2011г. увеличилась на 0,9% по сравнению с прошлым периодом 2010г. и составила 25,9%, по сравнению с 2009г. стала меньше на 1%; доля поступлений в добровольном личном страховании составила 30,5%, что на 5,4% больше, чем в 2010г. и больше на 11,2% аналогичного периода 2009г.; доля поступлений в добровольном имущественном страховании составила 43,6%, что на 6% меньше аналогичного периода прошлого года и на 10,2% меньше, чем в 2009г.

Из общей суммы страховых премий произведенных за двенадцать месяцев 2011 года, наибольший объем приходится на страхование имущества - 21%, гражданско-правовую ответственность владельцев транспортных средств - 14,6%, аннуитетное страхование - 13,7% (рисунок 2) [2].

Рисунок 2 - Структура страховых премий, %

Развитие страхового рынка не может опережать реальных преобразований в сфере производства, услуг, всей экономики в целом. Достижение целей возможно лишь при условии реализации основных положений правительственных программ по углублению реформ, особенно в части завершения приватизации, формирования рынка ценных бумаг, создания конкурентной среды, совершенствования системы подготовки кадров и т.д.

Но, несмотря на оптимистичные перспективы, существуют некоторые проблемы развития страхового рынка Казахстана.

Капитализация - для развития страхового рынка характерны увеличение страховых премий и страховых выплат, количества страхователей, договоров и объектов страхования. Однако невысокая степень капитализации предопределяет увеличение потенциальных рисков для страховой организации. В расчетах стоимости активов и норматива достаточности страховой компании не учитывается стоимость основных средств, являющихся значительной частью активов страховых компаний, с учетом наличия у страховщиков большой филиальной сети.

Налогообложение и аннуитет - важными для развития страхового рынка являются меры по налоговому стимулированию страхования и, в частности, его накопительных видов. К примеру, в США и странах ЕС страховые премии по накопительным видам страхования жизни достигают более 50% от собираемых премий в страховом секторе. В Казахстане страховые премии по страхованию жизни не достигают 2% от всего объема премий. Это во многом связано с налогообложением страховых премий. Прибыль страховой организации, получаемая в течение действия договора аннуитета (5–10 лет) по аннуитетным продуктам, как правило, ниже на 4–5% стоимости аннуитета. Это делает экономически невыгодным выпуск страховыми организациями аннуитетов.

Актуарная деятельность - для подготовки актуариев и создания среди них конкурентных условий остро стоит вопрос нехватки специалистов, налаживания системы проведения специальных курсов, необходимых для получения лицензии в соответствии с законодательством.

Международные стандарты финансовой отчетности - необходимость выполнения задекларированного обязательства о полном соблюдении страховыми организациями международных стандартов финансовой отчетности при отсутствии легитимного порядка практического применения МСФО 4 «Договоры страхования». С 2005г. страховые компании, в соответствии с Законом «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» обязаны применять при составлении финансовой отчетности МСФО, но кроме указанной выше причины затруднения состоят в том, что отсутствует также практика применения страховыми организациями МСФО. Нет специалистов-практиков, которые могли бы проводить обучающие курсы для финансистов страховых компаний по применению МСФО 4 [5].

Также проблема низкой активности населения в страховании объясняется тем, что страховые компании уделяют мало внимания вопросам информированности населения о результатах своей деятельности, предоставления необходимой информации о существующих и новых видах страхования, составления качественной и содержательной рекламы. Недостаточно изучается и проводится работа по формированию потребительского спроса на страховые услуги, широкому разъяснению через средства массовой информации основных прав потребителей страховых услуг.

Мировой опыт показывает, что объемы рынков страхования растут пропорционально экономике [6]. В этом плане, в Казахстане в современных условиях страховой рынок имеет большие возможности развития традиционных видов услуг личного страхования и расширения новых их видов. При повышении требований к капиталу компаний, в 2012г. должен перераспределиться страховой рынок – произойдет консолидация: мелкие компании будут вынуждены объединиться или слиться с более крупными игроками. В условиях жесткой конкуренции, страховые компании будут вынуждены работать над своей конкурентоспособностью, разрабатывая новые продукты и создавая условия для оперативного и качественного обслуживания клиентов [7].

В условиях перехода к рыночным отношениям страховым организациям как составной части финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальнейшем сохранении экономической стабильности. Несмотря на ускоренное становление, страховой рынок Казахстана все еще не получил достаточного развития по сравнению с другими секторами финансового рынка страны (по сумме активов, количеству обслуживаемых клиентов, региональному развитию и т.д.). Однако стремление к развитию страхового рынка в республике предопределяет ряд необходимых мер [7]:

Ø достижение надежности и финансовой стабильности структуры страхования;

Ø увеличение эффективности способов государственного регулирования страхового дела;

Ø формирование взаимоотношений казахстанского и международного страховых рынков;

Ø модернизацию нормативной базы страховой деятельности.

Литература:

1 Кунелекова Г. Рынок страхования в Казахстане имеет большой потенциал // Insurance Premium, 2008. - № 6

2 Текущее состояние страхового рынка Республики Казахстан и перспективы его развития//www.afn.kz

3 Закон РК «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»

4 Баймагамбетова З.А. Страхование. - Астана: КазГАТУ, 2006. -199 с.

5 Закон РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»

6 Григорьев А. Развитие страхования в 2011-2012 годах. Каких неприятностей ждать, когда и откуда? //www.insur.kz

7 Ильясова Г.С. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Казахстана в современных условиях - Материалы международной заочной научно-практической конференции «Актуальные вопросы экономики и управления» 05 февраля 2011г.