И. В. Сергеева

Роль внутренних структурных подразделений коммерческих банков в развитии банковской системы России

Благодаря указанной реформе сегодня банковская система России представлена двумя уровнями: во главе первого уровня стоит главный банк страны – Банк России, на втором уровне располагаются кредитные организации и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции (рис. 1).

Ассоциации коммерческих банков Небанковские кредитные организации Представительства Коммерческие банки Филиалы Банк России

Рисунок 1 – Структура банковской системы России

Указанная на рис. 1 структура банковской системы официально функционирует и по сей день. Однако сегодня с уверенностью можно констатировать, что представленная структура банковской системы не совсем соответствует требованиям современной действительности. Особенно явно это выражается в количественном соотношении элементов банковской системы (табл. 1).

Как видно из табл. 1 четко прослеживается тенденция снижения количества кредитных организаций (в т.ч. банков) и филиалов, одновременно очевидна тенденция резкого роста внутренних структурных подразделений банков. Так, за период с января 2001 г. по май 2012 г. количество кредитных организаций снизилось почти вдвое – на 1020 единиц, а филиалов на 27,5% или 1046 ед. Одновременно количество единиц внутренних структурных подразделений (далее по тексту – ВСП) увеличилось на 36%. Приведенная статистика свидетельствует об изменении структуры банковской системы страны и появлению новых тенденций развития банковской системы, к которым в периодической литературе относят [2]:

Таблица 1 – Информация о количестве элементов банковской системе России с 2001 г. по 2012 г.*

На дату Название элемента БС**	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	01.01 2012	01.05 2012
Кредитных организаций всего,	2124	2001	1826	1666	1516	1409	1345	1296	1228	1178	1146	1112	1104
Филиалы КО****	3793	3433	3326	3219	3238	3295	3281	3455	3470	3183	2926	2807	2747
Представительства КО	186	178	205	219	350	467	699	804	721	517	460	378	435
ВСП КО*****	-	-	-	-	-	30219******	31888	35759	38148	37547	38161	40610	41179

*Данные представлены на 01.01 указанного года, за исключением 2012 г. (данные представлены по состоянию на 01.05)

**БС – банковская система

*** КО – кредитная организация

****действующие на территории РФ

*****ВСП – внутреннее структурное подразделение

******совокупность дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла и кредитно-кассовых офисов по состоянию на 01.05

– укрупнение банковских учреждений;

– сокращение числа самостоятельных кредитных организаций, в т.ч. филиалов;

– увеличение внутренней сети действующих кредитных организаций.

  Ссылаясь на занимаемую долю банков с развитой сетью внутренних подразделений в структуре банковской системы страны,  некоторые экономисты [3] однозначно утверждают, что в настоящее время внутренние структурные подразделения коммерческих банков, наравне с филиалами,  могут выступать «системообразующими элементами банковской системы». Мы, основываясь на приведенной точке зрения, а также на указанных ранее статистических данные, полностью солидарны с данным  мнением. 

Однако, несмотря на столь бурное развитие внутренних структурных подразделений коммерческих банков, в периодической литературе, а также в практической деятельности происходит подмена понятий. Поэтому считаем необходимым привести трактовки основных понятий, используемых при рассмотрении данной категории.

Во-первых, при обозначении ВСП часто употребляют термины «филиальная сеть», «внутренняя сеть» или «банковская сеть». На наш взгляд, это не совсем верно, поскольку филиальная (внутренняя, банковская) сеть может включать в себя не только ВСП, но и филиалы [4, с. 16]. Во-вторых, могут употреблять также такие понятия как «розничные подразделения», «кредитные подразделения» и т.д., что также искажает правильную трактовку данной категории. Заранее оговоримся, что употребляя термины «розничные подразделения» или «кредитные подразделения», подразумевают не только их основное, обозначенное в названии термина, значение, но иное, например, деятельность более широкую,  связанную не только с кредитованием.  Наша точка зрения сводится к определению  указанной категории по ее видам, но не сущности. В-третьих, при обращении к вопросам о ВСП также могут применять понятие «обособленное подразделение». Мы считаем, что эта точка зрения также не совсем верна, поскольку может быть применима и к ВСП, и к филиалу, и к представительству. Так, в Большом экономическом словаре [5, с. 1249] филиал признается обособленным подразделением. Равно как и в Инструкции № 135-И [6] и филиал, и представительство являются обособленными подразделениями. Точно также мы можем признать любое ВСП таковым, т.к. оно может располагаться вне места нахождения головной, по отношению к ВСП, организации.

Такое «разночтение» в трактовке нашей категории связано с тем, что в законодательстве понятие внутренних структурных подразделений не определено и по некоторым признакам схоже с филиалами. Применяемые в Инструкции Банка России от 02.04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (в ред. от 15.09.2011) подходы к определению ВСП лишь предусматривают наличие определенных особенностей в их деятельности (табл. 2).

Таблица 2 –  Отличительные признаки ВСП и филиалов

Признак	ВСП	Филиал
1.Является юридическим лицом	нет	нет
2. Внутренний нормативный документ, регламентирующий деятельность	Положение о ВСП	Положение о филиале
3.Возможность открытия внутренних подразделений	нет	да
4.Необходимость внесения сведений в устав кредитной организации при открытии	нет*	да
5.Возможность установления местонахождения вне пределов территориального учреждения Банка России	частично**	да
6.Наличие отдельного баланса	нет	Да
7. Право на осуществление банковских операций, делегированных банком / филиалом	все или часть***	все или часть

*Достаточно уведомления территориального учреждения Банка России.

**Зависит от вида ВСП.

***В зависимости от вида ВСП.

Как мы видим из приведенных особенностей деятельности ВСП и филиалов в табл. 2, и те, и другие не являются юридическими лицами и действуют на основании положения (имеется в виду внутренний документ). Кроме того, право на осуществление операций и ВСП, и филиалам дается полное или частичное, на усмотрение вышестоящей головной организации. Поэтому главная отличительная особенность, на наш взгляд, заключается в наличии отдельного баланса и возможности открытия внутренних подразделений, что позволяет сделать нам вывод, что ВСП обладают меньшей юридической самостоятельностью в отличие от филиалов. 

Приведенные особенности деятельности ВСП и филиалов, основанные на банковском законодательстве, приводят нас к выводу, что внутреннее структурное подразделение – это подразделение, не являющееся самостоятельным юридическим лицом, которому кредитная организация или филиал делегировали право осуществлять все или часть банковских операций (с некоторыми ограничениями), не имеющее отдельного баланса.

Банковским законодательством предусмотрено несколько форм ВСП: дополнительный офис, операционный офис, кредитно-кассовый офис, операционная касса вне кассового узла и иные формы, к которым можно, например, отнести передвижные пункты кассовых операций кредитных организаций. Данная классификация приведена согласно той же 135-й Инструкции. Вместе с тем, по нашему мнению, такая классификация недостаточна для понимания особенностей деятельности ВСП. Поэтому, мы полагаем, что она должна быть расширена по ряду признаков (табл. 3).

Кроме того, важно также понимать, почему сегодня банки предпочитают открывать именно ВСП (а не такие более крупные бизнес-единицы, как филиал), в чем их преимущества.  Анализируя деятельность современных ВСП коммерческих банков, можно выделять ряд сложившихся преимуществ, которые в дальнейшем, возможно, будут определять их перспективу [7, 8]:

Во-первых, сегодня однозначно можно наблюдать агрессивную политику в области экспансии коммерческих банков в регионы в форме розничных ВСП. Причем, данная совокупность ВСП носит стандартизированный характер от продуктовой линейки и до порядка обслуживания клиентуры. В этом случае в целях контроля за потенциальными рисками банки делегируют лишь функции по сопровождению сделок между банком и клиентом, ограничивая при этом возможность установления индивидуальных тарифов, выдач гарантий от имени банка, работы на межбанковском рынке и т.п.  

Во-вторых, в настоящее время банки предпочитают минимизировать свои затраты и одновременно максимизировать продуктовую линейку в целях более полного удовлетворения запросов потенциальных клиентов в новых регионах за счет открытия низкобюджетных и малозатратных отделений.

Такой «минимаксный критерий» [7] делает ВСП более предпочтительными для коммерческих банков  в сравнении с филиалами по ряду причин. Так, затраты на открытие ВСП соразмерно ниже, чем филиала. К примеру, начальник управления ОАО КБ «Стройкредит» В.Е. Косарев приводит [7, с. 81] расчет затрат на создание и содержание регионального подразделения банка, где затраты на создание филиала более чем в два раза превышают затраты на создание ВСП, что в современной нестабильной мировой обстановке просто недопустимо. Экономисты О.П. Овчинникова и В.Ю. Чеснокова также утверждают, что «открытие филиалов банков в настоящее время – дело дорогостоящее и хлопотное» [8, с. 8]. Такая точка зрения основывается на различиях порядка регистрации ВСП и филиалов. Так, открытие филиала требует внесения изменений в устав банка, в случае ВСП же достаточно направить уведомление в территориальное учреждение Банка России.

Таблица 3 – Классификация ВСП коммерческих банков

№	Классификационный признак	Вид ВСП	Форма ВСП
1	Особенности территориального расположения	- ВСП, имеющие право расположения вне пределов подведомственного ТУ БР	ОО, ККО, ОК, ППКО
		- ВСП, не имеющие право расположения вне пределов подведомственного ТУ БР	ДО
2	Виды разрешенных операций (комплексность их осуществления)	- ВСП, имеющие право осуществлять все банковские операции, предусмотренные лицензией головного банка	ДО
		- ВСП, имеющие право осуществлять все банковские операции, предусмотренные лицензией головного банка, но с ограничениями	ОО
		- ВСП, имеющие право осуществлять строго ограниченный перечень операций	ККО, ОК, ППКО
3	В зависимости от степени специализации	- специализированные	ККО, ОК, ППКО
		- универсальные	ДО, ОО
4	Форма принадлежности к головной организации	- ВСП, относящиеся непосредственно к головной организации – банку;	ДО, ОО, ККО, ОК, ППКО
		- ВСП, принадлежащие филиалу
5	В зависимости от принадлежности к виду бизнеса	- ВСП розничной бизнес-направленности*	ДО, ОО, ККО, ОК
		- ВСП, связанные с направлениями корпоративного  и /или направлением малого и среднего бизнеса
		- универсальные
6	В зависимости от принадлежности к определенному виду банка	- ВСП банков РФ с государственным участием (например, ВТБ/ВТБ24, Газпромбанк)	ДО, ОО, ККО, ОК, ППКО
		- ВСП федеральных банков с большой филиальной сетью (Сбербанк)
		- ВСП банков федерального уровня (например, МДМ Банк, Альфа-банк)
		- ВСП региональных банков (например, Запсибкомбанк, Сургутнефтегазбанк)
		- ВСП федеральных банков с иностранным участием в капитале (например, Раффайзенбанк, Росбанк, Ситибанк)

*В данном классификационном признаке ППКО относится только к сфере розничной бизнес-направленности

Подводя итог, мы хотим отметить, что в настоящий момент роль ВСП в структуре банковской системы значительно выросла. Приведенная статистика Банка России говорит, что заинтересованность коммерческих банков в подобных бизнес-единицах объективно существует. За период с 2006 г. по настоящее время рост ВСП составил 36%. Кроме того, заинтересованность банков в ВСП заключается в ряде преимуществ в деятельности по отношению к более крупным бизнес-единицам, например, таким как филиал. К ним относят: простоту регистрации при открытии в учреждениях Банка России, экономичность содержания за счет низкой численности персонала и возможности размещения их на небольших площадях (в т.ч. за счет аренды), возможность управления рисками за счет унификации и стандартизации бизнес-процессов, лимитирования и централизации функций управления и учета. Кроме того, такие низкоформатные во всех отношениях бизнес-подразделения могут быть ликвидированы с наименьшими затратами. Учитывая приведенные доводы, мы полагаем, что в дальнейшем количество ВСП будет однозначно расти, количество филиалов будет сокращаться, а с точки зрения бизнес-направленности ВСП будут более  розничноориентированными, и для бизнеса они будут выполнять функции посредника по документальному сопровождению операций между банком/филиалом и клиентом. Такие перспективы развития ВСП приведут к тому, что будет рост ВСП в формах ДО и ОО – по причине их универсальности, а ККО – в виду приближенности данной формы к розничному бизнес-направлению, а также возможности кассово сопровождать субъекты малого и среднего бизнеса.       

Литература:

1. Рапопорт Л.А. Эволюция регулирования деятельности коммерческих банков в современной России // Финансы и кредит. – 2009. - № 39 (375). – С. 65-71.

2.  Овчинникова О.П., Чеснокова В.Ю. Тенденции и закономерности развития банковской системы и филиальной сети в регионах России // Финансы и кредит. – 2008. - № 19 (307). – С. 2-9.

3.   Потемкин С.А., Новикова Н.Г., Ларина Т.А. Подходы к управлению экономической надежностью многофилиального банка // Финансы и кредит. – 2010. – №35 (419). – С. 2-10. 

4. Инюшин С.В. Эффективное развитие сети кредитующих подразделений коммерческого банка // Известия ИГЭА. – 2009. - № 4 (66). – С. 16-21.

5. Большой экономический словарь / Под ред. совет. изд-ва «Экономика»; Ин-т экон. РАН; гл. ред. Л.И. Абалкин. – М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1999. – 1055 с.

6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 02.04.2010 г. № 135-И (в ред. от 15.09.2011). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

7. Косарев В.Е. Средний банк: экспансия в регион // Банковское дело. – 2008. - №6. – С. 80-82.

8. Овчинникова О.П., Чеснокова В.Ю. Тенденции и закономерности развития банковской системы и филиальной сети в регионах России // Финансы и кредит. – 2008. - №19 (307). – С. 2-9.