Факторинг

1. Факторинг – это операция, в которой банк получает права требования к дебитору заемщика и платит за это определенную денежную сумму. Он представляет собой один из самых динамично развивающихся секторов финансовой индустрии.

Основные экономические цели факторингового обслуживания для предпринимателя:

1. своевременное инкассирование долгов для сокращения потерь, вследствие задержки платежа, и предотвращение новых сомнительных долгов;
2. повышение ликвидности активов, а также оборотности своего капитала и тем самым рентабельности деятельности предпринимателя;
3. снижение рисков:
   • кредитный риск (риск неоплаты поставки дебитором);
   • риск потери ликвидности (риск несвоевременной оплаты поставки дебитором);
   • инфляционный риск (риск обесценивания стоимости поставок);
   • валютный риск (риск изменения валютных курсов).

2. Сравнительная таблица факторинга, кредита и овердрафта

Сравнительная таблица факторинга, кредита и овердрафта

Факторинг	Кредит	Овердрафт
Кредит в основном погашается дебиторами клиента	Кредит / овердрафт возращается банку клиентом
Кредит сопровождается сервисным пакетом: кредитный менеджмент, ведение бухучета, защита от рисков, консалтинг и др.	Помимо предоставления денежных средств, банк не оказывает каких-либо дополнительных услуг заемщику
Кредит выплачивается на срок фактической отсрочки платежа	Кредит выдается на фиксированный срок	Устанавливаются жесткие короткие сроки пользования траншем
Для факторинга залоговое обеспечение не требуется	Кредит, как правило, выдается под обеспечение и предусматривает обороты по расчетному счету, адекватные сумме займа	Овердрафтом предусмотрено поддержание оборота по расчетному счету. Обеспечение не требуется

3. Особенности факторинга:

• размер фактического финансирования не ограничен и может увеличиваться по мере роста объема продаж клиента;
• продолжается бессрочно;
• погашается из денег, выплачиваемых дебиторами клиента;
• сопровождается управлением дебиторской задолженностью клиента;
• по требованиям, составляющим дебиторскую задолженность не должны истечь сроки исковой давности;
• дебиторы клиента не должны находиться в стадии банкротства или ликвидации;
• договор финансирования под уступку денежного требования, по которому финансовый агент передает или обязуется передать клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров (работ, услуг) третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

• Виды факторинговых операций