Деятельность коммерческого банка по борьбе с отмыванием денег

Для эффективной борьбы с отмыванием «грязных» денег необходимо прежде всего создать четкую систему взаимодействия всех структурных подразделений банка, включая его филиалы и дополнительные офисы.

В основу системы банковского внутреннего контроля по противодействию заложены следующие принципы:

• применение единых для всех подразделений, в том числе-дополнительных офисов и филиалов, правил внутреннего контроля по противодействию;
• назначение ответственного сотрудника банка;
• создание при ответственном сотруднике соответствующего аппарата — структурного подразделения, обеспечивающего функционирование в банке системы внутреннего контроля по противодействию (управление мониторинга банковских операций);
• возложение ответственности за организацию внутреннего контроля по противодействию в подразделениях на их руководителей;
• самостоятельность руководителей подразделений (в рамках действующих в банке правил и программ) при выборе схемы организации внутреннего контроля, с учетом особенности их организационной структуры и направлений деятельности;
• участие в системе внутреннего контроля по противодействию всех работников, задействованных в совершении и оформлении операций банка;
• централизованное представление сведений, предусмотренных федеральным законом, в КФМ России через головную организацию банка;
• наличие многоуровневой системы обучения работников подразделений по вопросам организации внутреннего контроля;
• наличие системы отчетности подразделений по вопросам организации внутреннего контроля по противодействию;
• наличие в банке системы контроля работы подразделений по противодействию.

В соответствии с правилами внутреннего контроля по противодействию на работников подразделений, осуществляющих функции по совершению и оформлению операций, возлагаются определенные обязанности:

• идентификация и изучение клиентов банка;
• документальное фиксирование сведений, полученных в процессе идентификации и изучения клиентов;
• оценка риска легализации клиентами преступных доходов и финансирования терроризма;
• выявление операций, предусмотренных федеральным законом;
• документальное фиксирование и представление сведений об операциях, предусмотренных федеральным законом;
• хранение документов и информации об операциях, предусмотренных федеральным законом;
• обеспечение конфиденциальности информации, получаемой в результате применения правил внутреннего контроля;
• обучение (профессиональная подготовка) работников банка по вопросам противодействия.

По каждому направлению деятельности (выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и выявление подозрительных операций) в банке используются отдельные технологии выявления операций и фиксирования сведений о них.

Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, проводится в ходе совершения и оформления операций работниками банка — на основании критериев, установленных федеральным законом. Этот процесс должен быть максимально автоматизирован. Благодаря автоматизации* имеется возможность минимизировать трудозатраты операционных работников в этой области.

Выявление подозрительных операций непосредственно сопряжено с изучением сотрудниками банка своих клиентов и соблюдением принципа «знай своего клиента». Выявив подозрительную операцию, работник подразделения составляет сообщение, где обосновывает возникшие подозрения и вместе с подтверждающими материалами направляет его в управление мониторинга банковских операций. Ответственные работники этого управления проверяют информацию, получают недостающие сведения и готовят к рассмотрению ответственным работником банка заключение с квалификацией выявленной подозрительной операции.

В построении эффективной системы противодействия весьма важно создать, систему контроля деятельности структурных подразделений. Поэтому как минимум раз в год работа удаленных структурных подразделений подлежит оценке на предмет организации внутреннего контроля по противодействию.

В соответствии с установленным в банке порядком контрольные функции имеют несколько его подразделении: в головной организации — служба внутреннего контроля и управление мониторинга банковских операций; в филиалах — группы внутреннего контроля, входящие в структуру службы внутреннего контроля. Контрольные органы не дублируют, а дополняют друг друга, поскольку имеют различные задачи.

Служба внутреннего контроля следит за соответствием деятельности всех банковских подразделений (включая управление мониторинга банковских операций) и ответственного сотрудника банка положениям федерального законодательства, нормативных актов и рекомендаций Банка России, правил внутреннего контроля по противодействию.

Задача управления мониторинга банковских операций — организация и координация работы подразделений. По своей природе проверочная функция этого управления мониторинга носит постановочно-контрольный характер. Поэтому в ходе проверок выстраиваются оптимальные механизмы внутреннего контроля по противодействию в подразделениях.

Отсюда вытекает еще одна важная задача — обучение работников банка аспектам деятельности по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Грамотная реализация этой задачи — залог успеха в осуществлении всей дальнейшей программы внутреннего контроля по противодействию.

Процесс обучения базируется на утвержденной руководством банка программе и строится по многоуровневому принципу, а в учебных мероприятиях задействованы как подразделения головной организации, так и филиалы и дополнительные офисы. Виды обучения можно классифицировать следующим образом:

• внешние обучающие семинары, организуемые учебными центрами;
• внутренние учебные мероприятия, осуществляемые силами управления мониторинга банковских операций;
• централизованные семинары для структурных подразделений и филиалов;
• инструктажи и технические учебы в подразделениях и филиалах.

Отдельный вопрос — взаимодействие с дочерними и зависимыми организациями банка. Чтобы создать систему внутреннего контроля по противодействию, необходимо постоянно оказывать методологическую помощь «дочкам» в построении собственной системы противодействия. Одновременно нужно проводить контроль над их работой в этом направлении. Под методологической помощью понимается содействие разработке внутренних порядков и правил по противодействию, а функции контроля возложены на управление мониторинга банковских операций, регулярно анализирующего деятельность дочерних организаций в этом направлении.