Ответственность за нарушение обязательств из отношений по банковской гарантии

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ИЗ ОТНОШЕНИЙ ПО БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ

Р. П. СОЙКО

В хозяйственной деятельности многих организаций в последнее время весьма распространенным способом обеспечения надлежащего исполнения обязательств стала банковская гарантия. Взаимоотношения сторон, связанные с предоставлением и исполнением банковской гарантии, носят характер денежных отношений, поэтому вопрос о надлежащем их исполнении является весьма актуальным. В случае ненадлежащего исполнения своих обязательств виновная сторона должна понести наказание в виде санкций, установленных за просрочку исполнения денежного обязательства. По банковской гарантии гарант является должником бенефициара по самостоятельному денежному обязательству об уплате определенной денежной суммы. В настоящее время в гражданском законодательстве нет четкого определения понятия "денежное обязательство". Как отмечал Л. А. Лунц, денежным обязательством в широком смысле слова следует называть обязательство, предметом которого служат денежные знаки. Обязанность платить деньги может непосредственно вытекать из договора или закона и составлять первоначальное содержание обязательства <*>. -------------------------------- <*> Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1999. (Серия "Классика русской цивилистики"). С. 104, 155.

Следует согласиться с мнением Д. Г. Лаврова в том, что денежным следует считать такое обязательство, в котором должник обязуется уплатить в пользу кредитора определенную сумму денег в качестве меры стоимости имущественного блага кредитора <*>. -------------------------------- <*> Лавров Д. Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве. СПб.: Издательство "Юридический центр Пресс", 2001. С. 30.

Судебная практика идет по пути признания денежными таких обязательств, по которым на должника возлагается обязанность уплатить деньги, за исключением обязательств, в которых денежные знаки используются не в качестве средства погашения денежного долга (обязанности клиента сдавать наличные деньги в банк по договору на кассовое обслуживание, обязанности перевозчика, перевозящего денежные знаки, и т. д.) <*>. -------------------------------- <*> Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" (с изменениями от 4 декабря 2000 г.). Пункты 1 и 19 // Текст использован из правовой базы "КонсультантПлюс".

Формулировка п. 2 ст. 377 ГК РФ, согласно которой ответственность гаранта не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное, порождает двусмысленность и дает повод думать о смешении суммы, на которую выдана гарантия, с ответственностью гаранта. Ответственность гаранта перед бенефициаром - это самостоятельная гражданско-правовая ответственность. Юридической литературой гражданско-правовая ответственность подразделяется на договорную и недоговорную. Основное различие договорной и недоговорной ответственности состоит в том, что договорная ответственность наступает в случаях, не только предусмотренных законом, но и самими сторонами в договоре, тогда как недоговорная ответственность определяется только законом. Таким образом, основанием гражданско-правовой ответственности является закон или договор. Общим условием ответственности является факт нарушения обязательства. Нарушением обязательства применительно к банковской гарантии является неисполнение или ненадлежащее исполнение гарантом своего обязательства, выражающееся в том, что гарант: 1) по надлежащему требованию бенефициара не уплатил гарантийную сумму; 2) удовлетворил требование бенефициара не в полном объеме; 3) допустил неоправданную просрочку в удовлетворении требования бенефициара. На основе вышесказанного можно заключить, что нарушения гарантом обязательств по банковской гарантии можно свести к неправомерному пользованию чужими денежными средствами вследствие просрочки в их уплате (при нарушении срока удовлетворения требования бенефициара) и к сбережению денежных средств за счет другого лица (при необоснованном отказе в удовлетворении требования бенефициара). В соответствии с гражданским законодательством видами гражданско-правовой ответственности могут быть признаны только возмещение убытков, взыскание неустойки, а также проценты за неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ). Гражданский кодекс РФ посвятил ответственности гаранта только один пункт 2 в ст. 377. В соответствии с этим пунктом к гаранту за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства перед бенефициаром применяются меры ответственности, установленные законом за соответствующее нарушение, если в гарантии не предусмотрено иное. Обязательство гаранта состоит в уплате денежной суммы, поэтому за невыполнение или ненадлежащее выполнение денежного обязательства гарант может нести ответственность в виде уплаты процентов по ст. 395 ГК РФ <*>. -------------------------------- <*> Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" (с изменениями от 4 декабря 2000 г.). Пункт 19 // Текст использован из правовой базы "КонсультантПлюс".

С гаранта также могут быть взысканы причиненные нарушением убытки в части, не покрываемой уплачиваемыми процентами. Гарант может предусмотреть и повышенную ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства по сравнению с ответственностью, установленной в ст. 395 ГК РФ, или снизить ее, или вообще исключить ответственность. Законодатель подчеркивает особое положение гаранта тем, что дает последнему возможность самостоятельно определить размер своей ответственности. Анализ арбитражной и банковской практики показывает, что в большинстве случаев гарант использует предоставленное ему право путем полного освобождения себя от ответственности. В соответствии со ст. 377 ГК РФ основанием ответственности гаранта может быть как закон (ст. 395 ГК РФ), так и одностороннее обязательство. В частности, если в гарантии не урегулирован вопрос об ответственности гаранта, т. е. не указано, что гарант не несет ответственности за невыполнение или ненадлежащее выполнение своей обязанности, то за все виды невыполнения или ненадлежащего выполнения гарантом обязательств по гарантии гарант несет ответственность по ст. 395 и ст. 15 ГК РФ. За эти нарушения ст. 395 ГК РФ устанавливает ответственность в виде уплаты процентов на сумму денежных средств, неосновательно сбереженных или просроченных в уплате. Размер процентов определяется существующей в месте нахождения кредитора (бенефициара) учетной ставки банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование бенефициара, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. При взыскании суммы долга в судебном порядке суд вправе определить, какую учетную ставку банковского процента следует применить: на день предъявления иска или на день вынесения решения суда. В этом случае при выборе соответствующей учетной ставки банковского процента суд принимает во внимание, в течение какого времени имело место неисполнение денежного обязательства, изменялся ли размер учетной ставки за этот период, имелись ли длительные периоды, когда учетная ставка оставалась неизменной. Если за время неисполнения денежного обязательства учетная ставка банковского процента изменялась, Верховный Суд РФ и Высший Арбитражный Суд РФ рекомендуют судам отдавать предпочтение той учетной ставке банковского процента (на день предъявления иска или на день вынесения решения судом), которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение всего периода просрочки платежа <*>. -------------------------------- <*> Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" (с изменениями от 4 декабря 2000 г.). Пункт 3 // Текст использован из правовой базы "КонсультантПлюс".

Однако при отсутствии в банковской гарантии условия об ответственности гаранта за нарушение его ответственность не будет исчерпываться только обязанностью уплатить годовые проценты по ст. 395 ГК РФ. Гражданское законодательство исходит из принципа полноты гражданско-правовой ответственности. Это значит, что должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства (п. 1 ст. 15, п. 1 ст. 393 ГК РФ). Согласно ст. 395 ГК РФ убытки подлежат возмещению в части, не покрываемой уплачиваемыми процентами за нарушение. Если в банковской гарантии содержатся условия о том, что гарант несет ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение своей обязанности и указан ее размер, то основанием ответственности гаранта будет одностороннее обязательство (банковская гарантия), а условием наступления ответственности будет факт нарушения гарантом своего обязательства. Исходя из того что возмещение убытков, взыскание неустойки и уплата процентов по денежному обязательству являются самостоятельными видами гражданско-правовой ответственности, возникает вопрос о выборе гарантом вида своей ответственности и возможности сочетания этих видов. Как было сказано выше, анализ практики позволяет утверждать, что наиболее часто гаранты предусматривают в гарантии условие о недопустимости взыскания с них убытков, иногда встречаются записи об установлении твердого процента годовых, что не противоречит ст. 395 ГК РФ, встречаются положения, говорящие о том, что в случае нарушения обязательства гарант несет ответственность лишь в виде штрафа в определенном размере. Поскольку гаранту законом предоставлено право самостоятельно устанавливать ответственность за нарушение обязательства, он вправе ограничить свою ответственность каким-либо одним видом. По банковской гарантии гарант может: 1) нести общую ответственность, установленную законом (проценты и убытки); 2) не нести ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение своей обязанности по уплате денежной суммы, если такое ограничение предусмотрено гарантией; 3) нести ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своей обязанности по уплате денежной суммы в размере, определенном в гарантии; 4) нести иную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своей обязанности (неустойка) в размере и порядке, определяемых в самой гарантии. Таким образом, можно сделать вывод о том, что формулировка ст. 377 ГК РФ позволяет гаранту полностью избежать ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по гарантии, выбрать вид ответственности или их комбинацию, а также установить более низкий размер ответственности. Ответственность по соглашению о предоставлении банковской гарантии - это договорная ответственность, которая наступает в случаях, не только предусмотренных законом, но и сторонами в договоре. По соглашению о предоставлении банковской гарантии ответственность может наступить за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства. Надлежащим исполнением обязательства со стороны гаранта является выдача банковской гарантии, соответствующей требованиям законодательства и соглашения о предоставлении банковской гарантии, а также выполнение требований п. 1 ст. 375 ГК РФ, п. 2 ст. 376 ГК РФ и п. 2 ст. 378 ГК РФ. Можно заключить, что нарушения обязательств гарантом могут состоять в: выдаче банковской гарантии, не соответствующей условиям, указанным в соглашении о предоставлении банковской гарантии; нарушении срока выдачи банковской гарантии; выдаче недействительной банковской гарантии; невыдаче банковской гарантии. Надлежащее исполнение принципалом своих обязательств зависит от того, воспользовался ли бенефициар предоставленным ему по банковской гарантии правом предъявить гаранту требование об уплате гарантийной суммы. Если в течение срока, на который выдана банковская гарантия, бенефициар не предъявил гаранту требование об уплате денежной суммы, то надлежащее исполнение обязательства со стороны принципала будет ограничиваться уплатой гаранту вознаграждения за выдачу банковской гарантии. В случае же, если бенефициаром предъявлено требование гаранту и это требование удовлетворено, то надлежащим исполнением помимо уплаты вознаграждения будет возмещение гаранту по его регрессному требованию сумм, уплаченных бенефициару по банковской гарантии. Следовательно, нарушениями обязательства принципалом могут быть: 1) нарушение срока уплаты вознаграждения по соглашению о предоставлении банковской гарантии; 2) уплата вознаграждения не в полном объеме; 3) неуплата вознаграждения; 4) нарушение срока возмещения в порядке регресса сумм, уплаченных бенефициару; 5) возмещение в порядке регресса сумм, уплаченных бенефициару, не в полном объеме; 6) невозмещение в порядке регресса сумм, уплаченных гарантом бенефициару. Должник по общему правилу обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства (п. 1 ст. 393 ГК РФ). Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, иной реальный ущерб, а также упущенная выгода. При определении упущенной выгоды учитываются предпринятые кредитором для ее получения меры и сделанные с этой целью приготовления. Если за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства установлена неустойка, то убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой. Уплата неустойки и возмещение убытков в случае ненадлежащего исполнения обязательства не освобождает должника от исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено законом или договором. Возмещение убытков в случае неисполнения обязательства и уплата неустойки за неисполнение освобождает должника от исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено законом или договором (ст. 396 ГК РФ). Обязательство принципала состоит в уплате денежной суммы гаранту в порядке регресса, поэтому за невыполнение или ненадлежащее выполнение денежного обязательства, в случае, если соглашением о предоставлении банковской гарантии не установлена договорная ответственность принципала за просрочку в уплате сумм в порядке регресса, принципал может нести ответственность в виде уплаты процентов по ст. 395 ГК РФ. При этом следует заметить, что в случае, если принципалом является организация, финансируемая из бюджетов различных уровней, и данная организация проявила необходимую заботливость и осмотрительность, какая от нее требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, и приняла все меры для надлежащего исполнения обязательства, но денег из бюджета выделено не было, то эта организация может быть признана невиновной в соответствии со ст. 401 ГК РФ <*>. -------------------------------- <*> См., например: Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ N 9654/00 от 24 декабря 2002 г. // Вестник ВАС РФ. Апрель 2003 г. N 4 (125). С. 56.

При рассмотрении вопроса об ответственности по соглашению о предоставлении банковской гарантии необходимо разделять возможные нарушения соглашения о предоставлении банковской гарантии на неисполнение и ненадлежащее исполнение предусмотренных обязательств. По соглашению о предоставлении банковской гарантии гарант принимает на себя обязанность выдать банковскую гарантию, содержащую условия, о которых стороны договорились и отразили их в соглашении о предоставлении банковской гарантии. Если гарант не включает в текст гарантии условия, указанные в соглашении о предоставлении банковской гарантии, то его действия представляют собой ненадлежащее исполнение обязательства. Принципал и гарант договорились о банковской гарантии с одними условиями, а гарант выдает другую, не соответствующую условиям соглашения. Если гарант выдал недействительную банковскую гарантию, то невыдача банковской гарантии также является неисполнением гарантом своего обязательства по соглашению о предоставлении банковской гарантии, так как предмет соглашения о предоставлении банковской гарантии - выдача надлежащей банковской гарантии. Нарушение срока выдачи банковской гарантии - это ненадлежащее исполнение гарантом условий соглашения о предоставлении банковской гарантии. За все названные нарушения в соответствии с ГК РФ соглашением сторон может быть установлена неустойка (п. 1 ст. 394 ГК РФ). Гарант также обязан возместить принципалу убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства (п. 1 ст. 393 ГК РФ). У принципала могут возникнуть убытки в виде неполученных доходов вследствие отказа бенефициара от основного обязательства, так как гарант: 1) выдал банковскую гарантию не в соответствии с условиями соглашения о предоставлении банковской гарантии; 2) не выдал банковскую гарантию; 3) выдал недействительную банковскую гарантию; 4) нарушил срок выдачи банковской гарантии. Убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой, однако соглашением о предоставлении банковской гарантии могут быть предусмотрены случаи: когда допускается взыскание только неустойки, но не убытков; когда убытки могут быть взысканы в полной сумме сверх неустойки; когда по выбору принципала могут быть взысканы либо неустойка, либо убытки. В соглашении о предоставлении банковской гарантии стороны должны договориться: освобождает ли уплата неустойки и возмещение убытков гарантом от исполнения обязательства в натуре или нет в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства гарантом? Узнать заранее, что будет соответствовать интересам принципала, практически невозможно. При такой ситуации стороны могут действовать в соответствии с возможностями, предоставленными им законом. Статья 396 ГК РФ предусматривает, что уплата неустойки и возмещение убытков в случае ненадлежащего исполнения обязательства не освобождают должника от исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено законом или договором. Возмещение убытков в случае неисполнения обязательства и уплата неустойки за его неисполнение освобождают должника от исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено законом или договором. Отказ кредитора от принятия исполнения, которое вследствие просрочки утратило для него интерес (п. 2 ст. 405 ГК РФ), а также уплата неустойки, установленной в качестве отступного (ст. 409 ГК РФ), освобождают должника от исполнения обязательства в натуре. Можно заключить, что в любом случае сторонам соглашения о предоставлении банковской гарантии необходимо будет заключать дополнительный договор, в котором будут конкретизированы их действия. В противном случае заинтересованная сторона, а ею в данном случае является принципал, может обратиться в суд за защитой своих интересов. Возможные нарушения принципалом своих обязанностей по соглашению о предоставлении банковской гарантии представляют собой неисполнение денежного обязательства, а именно: пользование чужими денежными средствами вследствие неуплаты вознаграждения; уплата вознаграждения не в полном объеме; невозмещение в порядке регресса сумм, уплаченных гарантом бенефициару; возмещение в порядке регресса сумм, уплаченных бенефициару, не в полном объеме; нарушение срока уплаты вознаграждения; нарушение срока возмещения в порядке регресса сумм, уплаченных бенефициару. В соглашении о предоставлении банковской гарантии может быть установлено, что: 1) за пользование денежной суммой, которую гарант заплатил бенефициару, принципал обязан заплатить проценты до даты возмещения этой суммы гаранту в порядке регресса; 2) принципал обязан заплатить неустойку (пеню) за просрочку возмещения суммы, уплаченной бенефициару; 3) принципал обязан заплатить неустойку (пеню) за просрочку уплаты вознаграждения за выдачу банковской гарантии. В указанных случаях принципал будет нести ответственность в соответствии с условиями соглашения. В случае если в соглашении о предоставлении банковской гарантии ответственность принципала не определена, то за все эти нарушения принципал может нести ответственность в виде уплаты процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ. Таким образом, по соглашению о предоставлении банковской гарантии гарант несет ответственность в виде уплаты неустойки в размере, определяемом в соглашении, а также убытков, а принципал - в виде уплаты убытков и процентов за пользование чужими денежными средствами по учетной ставке банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, если в соглашении не определен другой размер ответственности. Однако следует отметить тот факт, что арбитражный суд может при судебном рассмотрении спора полностью или частично освободить нарушившее лицо от ответственности по общим основаниям, установленным законом. Ответственность как реальная угроза лишить стороны того имущества (денежных средств), которым они обладают, оказывает сдерживающее влияние на поведение субъектов и стимулирует правомерное (не нарушающее субъективные права) поведение.

Название документа