Проблемы сущности правоотношений финансирования под уступку денежного требования

ПРОБЛЕМЫ СУЩНОСТИ ПРАВООТНОШЕНИЙ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

Ю. А. АЛЕКСАНОВА

Финансирование под уступку денежного требования является новой правовой конструкцией, введенной в гражданское законодательство. Финансирование под уступку денежного требования - это правоотношение, в котором одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу. Клиент в свою очередь уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки <*>. -------------------------------- <*> Ст. 824 Гражданского кодекса РФ.

Таким образом, финансовый агент, передавая или обязуясь передать денежные средства в счет денежного требования клиента к третьему лицу, финансирует клиента. С точки зрения гражданского законодательства важно выяснить, что представляет собой финансирование клиента. В законодательстве отсутствует определение понятия "финансирование". Тем не менее важно определить сущность финансирования для того, чтобы понять правовую взаимосвязь финансирования против уступки денежного требования. Термин "финансирование" достаточно часто используется в экономической литературе. Одно из определений финансирования рассматривает его как "метод предоставления денежных средств для безвозвратного, окончательного расходования на определенные цели" <*>. Можно привести иное определение финансирования, которое подчеркивает, что оно "является обеспечением необходимыми финансовыми ресурсами затрат на осуществление, развитие чего-либо" <**>. В соответствии с гражданским законодательством денежные средства могут быть предоставлены на основании различных договоров, например заем, кредитный договор, договор купли-продажи. Однако экономическое понимание финансирования не тождественно ни одному известному российскому законодательству правоотношению. В первом определении, встречающемся в экономической литературе, отмечается лишь безвозвратный характер финансирования (в отличие от кредитования, которое всегда является возвратным). Можно сделать вывод о том, что финансирование - это предоставление денежных средств. -------------------------------- <*> Современный финансово-кредитный словарь. 2-е издание. М.: ИНФРА-М, 2002. <**> Большой экономический словарь. Москва: Институт новой экономики, 2002.

Согласно гражданскому законодательству денежные средства могут быть предоставлены одним лицом другому на основании различных правоотношений. Таковыми могут быть правоотношения по поводу купли-продажи, кредитования, займа и другие. Следовательно, финансирование может быть осуществлено в рамках правоотношений купли-продажи, займа, кредитования и других. Экономическим содержанием финансирования под уступку денежного требования является предоставление денежных средств под уступку денежного требования. Но какова же юридическая сущность этого правоотношения? В правовых системах большинства стран мира, как правило, нет специальных норм, регулирующих правоотношения финансирования в рамках уступки денежного требования. Отношения между финансовым агентом и клиентом, в частности финансирование клиента, регулируются существующими нормами обязательственного права. При этом в некоторых правовых системах законодательно закреплен статус финансового агента как кредитующей стороны, а финансирование под уступку денежного требования является банковской деятельностью. Примером может служить Закон Грузии "О деятельности коммерческих банков", который включает финансирование под уступку денежного требования (с правом регресса или без него) в число банковских операций <*>. В других странах финансирование регулируется нормами о купле-продаже товаров. Что касается российского законодательства, то, как справедливо отмечает Новоселова Л. А., "нормы ст. 824 ГК РФ сформулированы достаточно широко и позволяют рассматривать в качестве "финансирования" как предоставление денежных средств, так и обязательство предоставить их в будущем, не устанавливая никаких дополнительных правил, позволяющих определить характер обязательств финансового агента" <**>. -------------------------------- <*> Кавзанадзе И. К. Операции факторинга: их виды, регулирование, учет и анализ доходности // Деньги и кредит. 2001. N 11. С. 52 - 55. <**> Новоселова Л. А. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 12. С. 95.

"Многие важные аспекты взаимоотношений, связанные с самими сделками "финансирования", то есть с теми обязательствами, которые принимает на себя финансовый агент, вообще не регулируются нормами главы 43 ГК РФ. В частности, ни прямо, ни путем отсылки не определен порядок исполнения обязательств финансовым агентом, меры правовой защиты клиента при невыполнении агентом своих обязанностей и т. д. На основании этих норм невозможно сделать однозначный вывод о том, "элементы" каких договоров (займа, кредита, купли-продажи, агентирования и т. д.) регулируют права и обязанности финансирующей стороны. Очень широкое определение, данное в п. 1 ст. 824 ГК РФ, с равным успехом охватывает все указанные выше виды договоров" <*>. -------------------------------- <*> Новоселова Л. А. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 12.

Нормы гражданского законодательства, регулирующие правоотношения по финансированию под уступку денежного требования, "рассчитаны в основном на покупку финансовым агентом у клиента денежного требования, являющегося предметом уступки. Однако эти правила в большинстве своем являются диспозитивными, поэтому характер прав, передаваемых финансовому агенту, может быть иной" <*>. -------------------------------- <*> Андреева Л. // Бухгалтерский учет. 1997. N 12.

Действительно, финансирование под уступку денежного требования может быть осуществлено без права регресса к клиенту. В таком случае финансовый агент как бы покупает денежное требование и становится его собственником. Если же финансирование осуществляется с правом регресса к клиенту в случае неисполнения денежного требования должником, то такие правоотношения уже не похожи на правоотношения купли-продажи. В этом случае финансовый агент не становится собственником денежного требования и может его вернуть клиенту в случае невыполнения обязанности должником. Такие правоотношения похожи на заемные правоотношения. Однако участники сделок финансирования под уступку могут выбрать финансирование, при котором финансовый агент покупает денежное требование клиента к третьему лицу с правом регресса к клиенту в случае неисполнения должником денежного требования. Финансирование в данном случае будет осуществляться на условиях купли-продажи, а клиент будет выступать гарантом должника перед финансовым агентом. В рамках норм гражданского законодательства, регулирующих финансирование под уступку денежного требования, может быть заключен договор, в соответствии с которым финансовый агент покупает денежное требование у клиента и назначает последнего своим агентом по административному управлению дебиторскими задолженностями. Надпись на счете-фактуре будет показывать покупателю участие финансового агента, но вместо инструктирования его произвести платеж финансовому агенту покупателя просят заплатить поставщику в пользу финансового агента. Таким образом, поставщик будет выступать как агент финансового агента. Правовая конструкция финансирования под уступку денежного требования имеет в себе признаки различных договоров, регулируемых гражданским законодательством, однако не является самодостаточной. И хотя при финансировании под уступку денежное требование зачастую переходит к финансовому агенту на "полном" праве и финансирование осуществляется "путем покупки" требования финансовым агентом <*>, используя конструкцию купли-продажи с переходом финансовому агенту права собственности на права в отношении должника, тем более что общие положения о купле-продаже применяются к продаже имущественных прав, если иное не вытекает из содержания и характера этих прав <**>, законодательные нормы о финансировании под уступку денежного требования имеют диспозитивный характер и финансирование может быть осуществлено в форме, далекой от купли-продажи денежного требования. -------------------------------- <*> П. 1 ст. 831 ГК РФ. <**> П. 4 ст. 454 ГК РФ.

"Более правильно рассматривать положения главы 43 ГК РФ как общие, применимые ко всем видам договоров независимо от использованной сторонами конструкции (купли-продажи, займа, кредита и т. д.)" <*>. -------------------------------- <*> Новоселова Л. А. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 12.

По нашему мнению, следует согласиться с утверждением о том, что, поскольку законодательство не содержит понятия "финансирование", финансирование в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования может быть предоставлено на основании правовых конструкций, регулируемых различными нормами обязательственного права. Нормы гражданского законодательства РФ, регулирующие финансирование под уступку денежного требования, являются для всех правоотношений финансирования под уступку денежного требования общими. К конкретным правоотношениям, возникающим при финансировании под уступку, применяются эти нормы, а также дополнительно правовые нормы, регулирующие соответствующие правоотношения (купли-продажи, кредитования, агентирования и другие), если только они не противоречат общим нормам гражданского законодательства, регулирующим финансирование под уступку денежного требования. Общим для всех правоотношений финансирования является то, что финансирование осуществляется под уступку денежного требования. Понятие "уступка" занимает центральное место в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования. Оно как бы уравновешивает количественно и качественно финансирование и денежное требование. Уступка в гражданском праве представляет собой переход права требования, принадлежащего одному лицу на основании обязательства, к другому лицу. Такой переход может иметь основанием сделку или нормы закона <*>. -------------------------------- <*> Ст. 382 ГК РФ.

Уступка - достаточно определенная категория гражданского законодательства. Она занимает закономерное место в различных формах совершения гражданского оборота. Любое обязательство предполагает наличие двух сторон: одной стороны, имеющей право требовать от другой стороны совершения каких-либо действий, и соответственно другой стороны, обязанной что-либо выполнить. Так, у одной стороны есть право требовать, у другой - долг. "По мере развития оборота обязательство во многом утратило личный характер, имеющееся у кредитора право требования стало рассматриваться как самостоятельная имущественная ценность. Право стало допускать изменение в субъектном составе обязательства, в том числе на стороне кредитора" <*>. И соответственно лицо, имеющее право требования, вправе совершить определенное действие с целью отказа от имеющегося у него права в пользу третьего лица. -------------------------------- <*> Новоселова Л. А. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 11.

В правоотношениях финансирования под уступку денежного требования клиент уступает денежное требование финансовому агенту, то есть клиент совершает действие (заключает договор финансирования под уступку денежного требования), которое является основанием для передачи денежного требования финансовому агенту. Существенным свойством правовой конструкции "финансирование под уступку денежного требования" является то, что финансовому агенту уступается право требования денежных средств, то есть финансовому агенту переходит не что-либо материальное, в данном случае денежные средства, а уступается право. Иначе финансирование под уступку денежного требования представляло бы предоставление денежных средств против денежных средств. Однако в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования финансовому агенту на возмездной основе (за финансирование) уступается право, имеющееся у клиента, на получение денежных средств от третьего лица - должника. Финансовый агент может реализовать это право, то есть потребовать и получить денежные средства от должника. Однако возможна ситуация, в которой должник окажется неспособным исполнить свой долг, и тогда финансовый агент не получит денежные средства от должника, которые он вправе получить. Это характеризует правовую конструкцию "финансирование под уступку денежного требования" как предоставление финансирования против права требования, которое не обязательно будет удовлетворено. Надо отметить, что договор финансирования под уступку денежного требования может быть сконструирован как консенсуальный. На основании такого договора финансовый агент обязан предоставить денежные средства клиенту, а клиент обязан уступить право требования денежных средств к должнику. В такой правовой конструкции у клиента появляется право требовать от финансового агента предоставление финансирования, а у финансового агента появляется право требовать денежные средства от должника. Однако независимо от того, какой договор заключили финансовый агент и клиент, реальный или консенсуальный, то есть независимо от того, профинансировал ли финансовый агент клиента или он обязан профинансировать клиента в будущем, в любом случае финансовому агенту переходит не конкретное материальное благо (денежные средства), а право требования денежных средств. Так, уступка в правоотношениях финансирования под уступку представляет собой переход права требования денежных средств к финансовому агенту от клиента за вознаграждение - финансирование или обязанность его предоставить. По нашему мнению, если бы правовая конструкция "финансирование под уступку денежного требования" называлась "финансирование под уступку права требования денежных средств", это более полно отражало бы сущность рассматриваемых правоотношений. Правовые нормы об уступке требования как об особой правовой категории закреплены в общей части Гражданского кодекса РФ <*>. Также нормы об уступке права требования содержатся в нормах особенной части Гражданского кодекса РФ, регулирующих финансирование под уступку денежного требования. Такое двойное появление уступки в нормах гражданского законодательства породило различные мнения среди исследователей относительно соотношения общегражданской уступки права требования, регулируемой нормами общей части ГК РФ, и уступки права требования в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования. -------------------------------- <*> Ст. 382 ГК РФ.

Для выявления правовой сущности уступки в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования необходимо сравнить нормы гражданского законодательства, регулирующие общегражданскую цессию с нормами законодательства, регулирующими финансирование под уступку денежного требования. Во-первых, в отличие от общегражданской уступки права требования, которая может быть совершена на основании сделки либо в силу закона, уступка права в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования может быть совершена только на основании сделки. Во-вторых, предметом общегражданской цессии является непосредственная передача права требования. Предметом финансирования под уступку денежного требования является предоставление финансирования клиенту против передачи клиентом финансовому агенту права требования. Также в предмет финансирования под уступку денежного требования может входить обязанность финансового агента предоставить клиенту определенные дополнительные услуги. В-третьих, право, уступаемое в порядке общегражданской цессии, может перейти к новому лицу возмездно, а может безвозмездно. Уступка в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования всегда возмездна. Право уступается против предоставления финансирования. В-четвертых, уступаемое в порядке общегражданской цессии право может иметь денежный, товарный или иной характер. Гражданское законодательство не ограничивает предмет общегражданской уступки. Предметом уступки в рамках финансирования может быть только право на получение денежных средств от должника. В-пятых, право, уступаемое в порядке общегражданской цессии, уже принадлежит первоначальному кредитору на основании обязательства или в силу закона. Предметом уступки в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования может быть существующее право требования, а также право требования, которое возникнет в будущем. В-шестых, гражданское законодательство не ограничивает круг участников правоотношений общегражданской цессии. Ими могут быть как юридические, так и физические лица. Правоотношения финансирования под уступку денежного требования имеют предпринимательский характер, следовательно, их участниками могут быть только юридические лица, имеющие право заниматься предпринимательской деятельностью, а также предприниматели без образования юридического лица. В-седьмых, по общему правилу на уступку права в порядке общегражданской цессии согласие должника не требуется, если иное не установлено законом или договором. В правоотношениях финансирования закон устанавливает дополнительные гарантии действительности уступки денежного требования. Такая уступка никогда не требует согласия должника, поскольку запрет либо ограничение на уступку требования изначально признается недействительным. В-восьмых, если денежное требование уступлено в порядке общегражданской цессии, то должник вправе выдвигать против своего нового кредитора все требования, которые возникли у него по отношению к своему первоначальному кредитору к тому моменту, когда он узнал об уступке права. В правоотношениях финансирования под уступку денежного требования должник вправе выдвигать против своего нового кредитора только денежные требования. В-девятых, нормы статей гражданского законодательства, регулирующие общегражданскую цессию, запрет на последующую уступку не содержат, поэтому можно предположить, что она может быть совершена неограниченное количество раз. Переуступка в рамках финансирования по общему правилу не допускается, если стороны не предусмотрят иное. В-десятых, уступка, совершенная в рамках общегражданской цессии, является абсолютной, то есть к новому кредитору переходят права в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права, в том числе права, обеспечивающие исполнение обязательств, а также другие, связанные с требованием права, за исключением прав, неразрывно связанных с личностью кредитора. Нормы гражданского законодательства, регулирующие общегражданскую уступку, не предусматривают возможности возвращения новым кредитором сумм, полученных от должника. При финансировании под уступку денежного требования уступка может быть, как общегражданская цессия, абсолютной, то есть финансовый агент не должен отчитываться перед клиентом за суммы, полученные от должника, даже если они окажутся гораздо больше ожидаемых. Однако финансирование под уступку денежного требования может быть совершено в качестве обеспечения исполнения другого обязательства. Такая уступка не является абсолютной, и финансовый агент обязан отчитаться перед клиентом за суммы, полученные от должника. Если эти суммы окажутся больше ожидаемых, финансовый агент обязан вернуть остаток клиенту. Сравнивая нормы гражданского законодательства об общегражданской уступке и уступке в правоотношениях финансирования под уступку денежного требования, становится очевидным, что нормы права об общегражданской цессии призваны регулировать общие правила уступки, совершаемой в гражданских правоотношениях. Уступка в рамках финансирования имеет более частный характер по отношению к общегражданской уступке. "Финансовый агент в большей степени имеет юридическую защищенность, чем цессионарий при уступке требования" <*>. В частности, уступка денежного требования в рамках финансирования признается действительной, даже если между клиентом и должником существует соглашение о ее запрете <**>. Нормы общей части ГК РФ об общегражданской уступке не содержат такого правила о защите цессионария. -------------------------------- <*> Носкова И. Я. Валютные и финансовые операции. 2-е издание. М.: ЮНИТИ, 1998. <**> Ст. 828 ГК РФ.

В то же время законодательные нормы о финансировании под уступку денежного требования устанавливают правила дополнительной ответственности для недобросовестного финансового агента. В частности, должник вправе требовать от финансового агента возврата полученных последним в результате уступки требования денежных сумм, если доказано, что финансовый агент не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования <*>. В отношениях общегражданской цессии такой возможности у должника нет. В общегражданской цессии первоначальный владелец права полностью выбывает из обязательства (или части обязательства), уступленного новому лицу. Он лишь отвечает за недействительность уступленного требования. Правомочия должника в этом случае совершенно не зависят от добросовестности или недобросовестности цессионария по отношению к цеденту (в отличие от уступки в рамках финансирования). -------------------------------- <*> Ст. 833 ГК РФ.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что в правоотношениях уступки при финансировании прослеживается более тесная связь между тремя участниками правоотношения - финансовым агентом, должником, клиентом. Правовые нормы, регулирующие общегражданскую уступку, помещены в общей части Гражданского кодекса РФ. Следовательно, можно сделать вывод о том, что они являются общими базовыми правилами, призванными регулировать правоотношения уступки права, если иное не установлено специальными нормами. Правовые нормы о финансировании под уступку денежного требования помещены в Особенную часть ГК РФ, в которой содержатся отдельные виды обязательств. Правовые нормы, регулирующие специальный вид уступки - уступку для целей финансирования, не противоречат, а лишь уточняют и слегка изменяют общие правила, касающиеся уступки денежного требования. Поэтому уступка в рамках финансирования - это особая коммерциализированная разновидность общегражданской уступки. Можно сделать вывод о том, что возможно субсидиарное применение норм общей части Гражданского кодекса РФ об общегражданской цессии для регулирования правоотношений уступки права требования в рамках финансирования под уступку права требования, если это не противоречит существу этих правоотношений. При глубоком исследовании норм гражданского законодательства, регулирующих уступку для целей получения финансирования, становится очевидным, что многие важные аспекты взаимоотношений сторон вообще не урегулированы указанными нормами. В связи с этим возникает ряд вопросов. Например: в какой форме должна быть совершена уступка под финансирование? Правовые нормы, регулирующие финансирование под уступку денежного требования, не дают ответа на этот вопрос. Судя по всему, в таких случаях подлежат применению нормы права, регулирующие общегражданскую уступку. Денежное требование является основанием и базой для реализации правовой конструкции финансирования под уступку денежного требования. Оно представляет собой уступаемое клиентом финансовому агенту особое имущество <*> - право требовать от должника денежные средства в рублях или в иностранной валюте, находящиеся в наличном обращении или на счетах в кредитных учреждениях. Это право требования возникает из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг должнику. -------------------------------- <*> Ст. 128 ГК РФ.

Последняя часть рассматриваемой правовой конструкции соответствует взысканию долга. Уступаемое денежное требование всегда имеет меньшую величину, чем финансирование. Разница между суммой финансирования и величиной денежного требования представляет собой вознаграждение финансового агента за оказанные услуги. Требование, уступаемое финансовому агенту для целей финансирования, всегда является денежным, основано на договоре клиента и должника, может носить предпринимательский либо потребительский характер, является недокументированным, то есть не подтвержденным ценной бумагой. Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование) <*>. По существующему денежному требованию срок платежа уже наступил, а по будущему денежному требованию право на получение денежных средств возникнет в будущем. Других критериев для определения существующего и будущего денежного требования законодательство не устанавливает. -------------------------------- <*> Ст. 826 ГК РФ.

Денежное требование - это право требовать денежные средства у какого-либо лица, основанное на договоре. Если есть право требовать, значит, есть обязанность заплатить. Должник добровольно берет на себя эту обязанность, то есть акцептует это требование. Существующее денежное требование - это право на получение денежных средств, которое уже имеется у кредитора. Это право вполне конкретно. Кредитор знает сумму, которую он вправе требовать; дату, когда он может реализовать свое право; им выполнены все условия для реализации права требования. То есть существующее требование - это право требовать денежные средства с должника, которое имеется у кредитора в момент уступки. Будущее денежное требование - это право требовать денежные средства, которого еще нет у кредитора, но которое возникнет в будущем. У кредитора может не быть этого права по различным причинам. К примеру, в момент уступки клиент может еще не выполнить свои обязательства перед должником, что не позволяет ему требовать уплаты денежных средств. Также денежное требование может быть основано на договоре клиента и должника, который уже заключен и обязательства которого выполнены клиентом. Однако стороны договора купли-продажи впоследствии по просьбе должника внесли в договор условие об отсрочке платежа, не позволяющее требовать денежные средства с должника. Могут быть и другие причины, по которым право требовать денежные средства отсутствует в момент уступки, но возникнет в будущем. Таким образом, право требовать уплату денежных средств, уступаемое финансовому агенту, может существовать в момент уступки, а может возникнуть в будущем. Однако не все денежные требования могут быть уступлены, а лишь те, которые могут быть идентифицированы, то есть как-то вычленены из других подобных денежных требований. Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения <*>. Судя по данной норме, важно, "чтобы в момент возникновения каждого последующего права требования оно могло быть идентифицировано как переданное по договору о финансировании" <**>. -------------------------------- <*> Ст. 826 ГК РФ. <**> Ефимова. Проблемы правового регулирования финансирования под уступку денежного требования.

Уступка денежного требования, совершенная один раз, но относящаяся ко многим требованиям клиента, является действительной как в отношении клиента и финансового агента, так и в отношении должника, при условии, что должник уведомлен об уступке. В уведомлении должно быть определено подлежащее исполнению денежное требование, а также финансовый агент, которому должен быть произведен платеж <*>. -------------------------------- <*> Ст. 830 ГК РФ.

Денежное требование как предмет уступки может быть представлено полностью или частично. Если в соответствии с договором, заключенным между клиентом и должником, клиент требует с должника оплаты части суммы долга, а право на взыскание оставшейся части уступает финансовому агенту, речь идет об уступке части денежного требования. Зачастую клиент и должник, будучи в качестве поставщика и покупателя, заключают долгосрочные договоры поставки товаров, в соответствии с которыми клиент поставляет должнику товары отдельными партиями в течение длительного времени. Должник обязан оплачивать поставку по частям за каждую поставленную партию товаров в отдельности. Как правомерно полагает Новоселова Л. А., "поскольку денежные права в принципе являются делимыми, то теоретически препятствия для признания возможности частичной уступки прав по денежному обязательству отсутствуют. Должник, как правило, в состоянии произвести частичный платеж, когда речь идет исключительно о денежном исполнении" <*>. Если клиент уступает финансовому агенту право требования денежных средств в размере не всей суммы долга, а в части отдельной поставки, то важно, уступая часть денежного требования, определить предмет уступки: за какой период и на какую сумму уступается требование. -------------------------------- <*> Новоселова Л. А. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2001. N 3.

Частичное денежное требование может быть предметом уступки, если клиент полностью выполнил свои обязательства в той части, в которой требование уступается. Если исполнение клиентом своего обязательства по основному договору не может быть произведено по частям, то часть денежного требования клиента к должнику может быть уступлена, если клиент полностью исполнил свои обязательства по основному договору. Необходимым свойством денежного требования, подлежащего уступке, является его действительность. При уступке оно признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнить свои обязательства. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом <*>. -------------------------------- <*> Ст. 827 ГК РФ.

В подтверждение действительности уступаемого денежного требования клиент передает финансовому агенту счета-фактуры и другие доказательства осуществления клиентом поставки товаров или оказания услуг. Клиент также предъявляет финансовому агенту оригиналы договоров, заключенных с должником. Таким образом, клиент несет ответственность перед финансовым агентом за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки, но не несет ответственности за его неисполнимость. Клиент несет ответственность за качество и срок материального обязательства. Если товар или услуги, предоставленные клиентом, окажутся ненадлежащего качества и должник в связи с этим будет вправе не платить - такое требование признается недействительным. Клиент в данном случае будет нести ответственность перед финансовым агентом за уступку недействительного денежного требования. Гражданское законодательство не устанавливает четких критериев действительности денежного требования, однако в нем указывается, что уступаемое денежное требование является недействительным, если должник может не исполнить его, предъявив к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту <*>. Денежное требование, которое должник вправе предъявить к зачету, основано на договоре поставки должника и клиента. Денежное требование, предъявляемое к зачету, может быть основано на договоре клиента и должника, уступаемом финансовому агенту, а также может быть основано на ранее заключенном с клиентом договоре, в котором клиент выступает в роли должника, а должник - в роли кредитора. -------------------------------- <*> Ст. 832 ГК РФ.

Зачет производится, если требование, предъявляемое к зачету, возникло по основанию, существовавшему к моменту получения должником уведомления об уступке требования, и срок требования наступил до его получения, либо этот срок не указан или определен моментом востребования <*>. -------------------------------- <*> Ст. 412 ГК РФ.

Даже если клиент и финансовый агент в заключенном договоре установят, что передаваемое финансовому агенту право не будет погашаться зачетом, такое ограничение не будет иметь силы в отношении должника, который все равно остается вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом. Передаваемое право не будет погашаться зачетом, если в основном договоре между клиентом и должником содержится такое условие. Важное теоретическое и практическое значение имеет вопрос о судьбе обеспечительного обязательства, поскольку зачастую основной договор между клиентом и должником содержит условие об обеспечении исполнения обязательств (неустойка, поручительство, банковская гарантия и другие). В нормах гражданского законодательства не содержится положений о том, переходят ли права по обеспечительному обязательству к финансовому агенту вместе с основным правом требования. Поскольку к правоотношениям финансирования под уступку денежного требования субсидиарно применяются правовые нормы об общегражданской уступке, то можно установить, что право первоначального кредитора переходит к новому в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права, если иное не установлено договором. К новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие, связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты <*>. -------------------------------- <*> Ст. 384 ГК РФ.

Таким образом, финансовый агент в результате уступки имеет право требования уплаты денежных средств с должника по основному обязательству, а в случае нарушения должником обязательств финансовый агент вправе требовать с должника уплаты дополнительных денежных средств в соответствии с обеспечительными обязательствами. Также заметим, что при уступке основного обязательства к финансовому агенту переходят и обеспечительные права, не имеющие денежного характера (например, залог, удержание имущества должника и другие). Таким образом, если должник нарушит свое обязательство, то финансовый агент, а не клиент получит неустойку. Единственным обеспечительным обязательством, которое может остаться между должником и клиентом, является, вероятно, вексель, если в нем содержится соответствующий приказ. Как было отмечено выше, денежное требование является делимым и может быть уступлено по частям. Значит, теоретически можно допустить уступку права требования неустойки, не уступая основного обязательства. Однако обеспечительное обязательство - дополнительное к основному, призванное обеспечивать выполнение основного, а значит, должно следовать за судьбой основного. Следовательно, обеспечительное обязательство не может быть уступлено отдельно от основного обязательства.

------------------------------------------------------------------

Название документа