В каком порядке физическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором и предусмотрена ли ответственность за незаконное признание квалифицированным инвестором?

Ответ: Из п. п. 1, 3 ст. 51.2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ) следует, что лица могут быть признаны квалифицированными инвесторами, если они отвечают требованиям, установленным Законом N 39-ФЗ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Из п. 4 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ следует, что физическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором, если оно отвечает любым двум требованиям из указанных:

1) владеет ценными бумагами и (или) иными финансовыми инструментами, общая стоимость которых соответствует требованиям, установленным нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. При этом указанный орган определяет требования к ценным бумагам и иным финансовым инструментам, которые могут учитываться при расчете указанной общей стоимости, а также порядок ее расчета;

2) имеет установленный нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг опыт работы в российской и (или) иностранной организации, которая осуществляла сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами;

3) совершило сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в количестве, объеме и в срок, которые установлены нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Приказом ФСФР России от 18.03.2008 N 08-12/пз-н утверждено Положение о порядке признания лиц квалифицированными инвесторами (далее - Положение).

Из п. 2.1 Положения следует, что в целях соответствия пп. 1 п. 4 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ общая стоимость ценных бумаг и (или) иных финансовых инструментов, рассчитанная в порядке, предусмотренном п. 2.5 Положения, должна составлять не менее 3 млн руб. При определении общей стоимости указанных ценных бумаг и (или) иных финансовых инструментов учитываются также соответствующие финансовые инструменты, переданные физическим лицом в доверительное управление.

Для целей соответствия пп. 2 п. 4 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ опыт работы физического лица должен составлять:

не менее 1 года, если такая организация (организации) является квалифицированным инвестором в силу п. 2 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ, или

не менее 3 месяцев, если такая организация (организации) является квалифицированным инвестором в силу п. 2 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ и на дату признания лица квалифицированным инвестором это лицо является работником указанной организации, или

не менее 2 лет в иных случаях.

В целях соответствия пп. 3 п. 4 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ физическое лицо должно было совершать ежеквартально не менее чем по 10 сделок с ценными бумагами и (или) иными финансовыми инструментами в течение последних 4 кварталов, совокупная цена которых за указанные 4 квартала составила не менее 300 тыс. руб., или не менее 5 сделок с ценными бумагами и (или) иными финансовыми инструментами в течение последних 3 лет, совокупная цена которых составила не менее 3 млн руб.

Согласно п. 7 ст. 51.2 Закона N 39-ФЗ признание лица по его заявлению квалифицированным инвестором осуществляется брокерами, управляющими, иными лицами в случаях, предусмотренных федеральными законами (далее - лицо, осуществляющее признание квалифицированным инвестором), в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Порядок признания лица квалифицированным инвестором установлен разд. III Положения.

Федеральным законом от 09.02.2009 N 9-ФЗ в Кодекс РФ об административных правонарушениях введена ст. 15.29, из ч. 3 которой следует, что незаконное признание лица квалифицированным инвестором влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Таким образом, с момента вступления в силу Федерального закона от 09.02.2009 N 9-ФЗ (т. е. с 13.04.2009) лицо, осуществившее незаконное признание квалифицированным инвестором, может быть привлечено к административной ответственности, предусмотренной ч. 3 ст. 15.29 КоАП РФ.

Р. Ю.Ермаков

Консультационно-аналитический центр

по бухгалтерскому учету

и налогообложению

24.03.2009