Какая информация признается служебной для целей применения законодательства о рынке ценных бумаг? Какая ответственность установлена за злоупотребления, связанные с использованием служебной информации для заключения сделок на рынке ценных бумаг?

Ответ: В соответствии со ст. 31 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ) служебной информацией признается любая не являющаяся общедоступной информация об эмитенте и выпущенных им эмиссионных ценных бумагах, которая ставит лиц, обладающих в силу своего служебного положения, трудовых обязанностей или договора, заключенного с эмитентом, такой информацией, в преимущественное положение по сравнению с другими субъектами рынка ценных бумаг.

Из ст. 32 Закона N 39-ФЗ следует, что к лицам, располагающим служебной информацией, относятся:

члены органов управления эмитента или профессионального участника рынка ценных бумаг, связанного с этим эмитентом договором;

аудиторы эмитента или профессионального участника рынка ценных бумаг, связанного с этим эмитентом договором;

служащие государственных органов, имеющие в силу контрольных, надзорных и иных полномочий доступ к указанной информации.

При этом под членами органов управления эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг понимаются лица, занимающие постоянно или временно в указанных юридических лицах должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей, а также выполняющие такие обязанности по специальному полномочию.

Согласно ст. 33 Закона N 39-ФЗ лица, располагающие служебной информацией, не имеют права использовать эту информацию для заключения сделок, а также передавать служебную информацию для совершения сделок третьим лицам.

Лица, нарушившие указанное требование, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Статьей 15.21 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность в виде административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей за использование служебной информации для заключения сделок на рынке ценных бумаг лицами, располагающими такой информацией в силу служебного положения, трудовых обязанностей или договора, заключенного с эмитентом, а равно за передачу служебной информации для совершения сделок третьим лицам.

Необходимо отметить, что в соответствии с Федеральным законом от 09.02.2009 N 9-ФЗ ст. 15.21 КоАП РФ изложена в новой редакции, согласно которой ужесточена санкция за подобное правонарушение. С момента вступления в силу новой редакции ст. 15.21 КоАП РФ совершение указанного правонарушения повлечет наложение административного штрафа на граждан в размере от трех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Согласно ст. 4 Федерального закона N 9-ФЗ он вступает в силу по истечении шестидесяти дней после дня его официального опубликования (Закон опубликован 11.02.2009 в "Российской газете").

Р. Ю.Ермаков

Консультационно-аналитический центр

по бухгалтерскому учету

и налогообложению

27.02.2009