Накопительное наследство

(Стюфеева И. В.)

(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2012)

Текст документа

Подготовлен для системы КонсультантПлюс

НАКОПИТЕЛЬНОЕ НАСЛЕДСТВО

Материал подготовлен с использованием правовых актов

по состоянию на 15 декабря 2012 года

И. В. СТЮФЕЕВА

Стюфеева Ирина Викторовна, юрист.

Многие люди откладывают средства на "черный день". Однако порой, по определенным причинам, пользуются накоплениями уже наследники. Кто именно может претендовать на такое наследство, как банковский вклад? Какие документы нужны для получения наследного вклада?

Банковский вклад, в силу статьи 1112 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ), является таким же объектом наследства, как и недвижимость, вещи или иное имущество, и к нему применяются общие правила наследования, закрепленные в действующем гражданском законодательстве РФ. В зависимости от того, оставил ли наследодатель завещание или нет, будет определен порядок наследования его вклада.

Денежные средства, находящиеся на банковском счете наследодателя, переходят по наследству либо в общем порядке по закону или по завещанию, либо в соответствии с завещательным распоряжением. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и по истечении 6 месяцев со дня открытия наследства.

До истечения 6 месяцев можно получить суммы, которые необходимы для обеспечения похорон наследодателя. Для этой цели могут быть использованы любые принадлежащие ему денежные средства, в том числе и находящиеся на банковском счете. Банки, во вкладах или на счетах которых находятся денежные средства наследодателя, обязаны по постановлению нотариуса предоставить их лицу, указанному в постановлении нотариуса о возмещении расходов на похороны. Такое постановление выносится нотариусом по месту, где происходит открытие наследства. Наследник, которому завещаны денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любых других счетах наследодателя в банках, в том числе в случае, когда они завещаны путем завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до истечения 6 месяцев со дня открытия наследства получить необходимые суммы. Размер их не может превышать 40000 рублей.

В случае если организация похорон была произведена за счет третьих лиц, то они также вправе требовать возмещения понесенных расходов наследниками, которые приняли наследство, либо исполнителем завещания, если наследство еще не принято.

Наследуя банковский вклад, необходимо собрать и оформить в соответствующих инстанциях стандартный набор документов, которые потребуются для процедуры вступления в наследство (свидетельство о смерти наследодателя; его завещание (при наличии), на котором обязательно должна быть отметка нотариуса, заверявшего завещание, о том, что оно не аннулировалось и не изменялось в пользу других лиц; документы, подтверждающие родство с наследодателем, паспорт наследника и т. д.). При наследовании банковского вклада к этим документам необходимо приложить сберегательную книжку, договор банковского вклада или кредитную карту.

Наследование вклада по завещательному распоряжению

В силу статьи 1128 ГК РФ права на денежные средства, внесенные физическим лицом во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке (иной кредитной организации), могут быть по усмотрению этого физического лица завещаны либо по общим правилам, либо в простой письменной форме в виде завещательного распоряжения в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.

При составлении завещательного распоряжения необходимо руководствоваться специальными Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. N 351, которые устанавливают следующее.

Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке должно быть обязательно собственноручно подписано завещателем, в нем должны быть указаны дата и место его составления, место жительства завещателя, фамилия, имя, отчество наследника. Если завещательное распоряжение составляется в пользу юридического лица, то указываются его полное наименование и место его нахождения. Если распоряжение делается в пользу нескольких наследников, то в завещательном распоряжении должно быть указано, кому какая доля завещается. Если доли не указаны, они считаются равными.

Распоряжение составляется в двух экземплярах, каждый из которых удостоверяется подписью служащего банка и печатью. Первый экземпляр выдается завещателю, а второй регистрируется в книге завещательных распоряжений и остается в банке.

Завещательные распоряжения совершаются бесплатно.

Завещатель может составить одно завещательное распоряжение на все денежные средства, размещенные на нескольких счетах в банке, либо на денежные средства, размещенные на одном из этих счетов.

Завещатель вправе предусмотреть в завещательном распоряжении условия выдачи вклада (например, выплата лицу, которому завещан вклад, определенных сумм в установленные вкладчиком сроки, выдача вклада лицу после достижения им определенного возраста и т. п.). Устанавливаемые условия не должны противоречить ГК РФ.

Для того чтобы исполнить завещательное распоряжение, то есть получить завещанные денежные средства, необходимо представить банку один из следующих документов:

- свидетельство о праве на наследство по завещанию или по закону;

- нотариально удостоверенное соглашение о разделе наследственного имущества;

- свидетельство, выданное нотариусом исполнителю завещания;

- постановление нотариуса о возмещении расходов на похороны наследодателя;

- свидетельство о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданное нотариусом или консульским должностным лицом Российской Федерации;

- копия решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.

Если лицо, указанное в распоряжении, умерло до дня смерти владельца вклада или в один день с ним, распоряжение на случай смерти утрачивает силу, находящиеся на вкладе денежные средства включаются в состав наследственного имущества владельца вклада.

Если завещательное распоряжение отсутствует, то порядок наследования банковского вклада осуществляется в соответствии с гражданским и семейным законодательством РФ.

Следует иметь в виду, что в пункте 23 Постановления ВС РФ от 29 мая 2012 г. N 9 "О судебной практике по делам о наследовании" указывается, что завещательное распоряжение может быть изменено или отменено завещанием.

Наследование банковского вклада по закону

При отсутствии завещания либо признании завещания недействительным, а также при отсутствии завещательного распоряжения наследование банковского вклада осуществляется по закону.

Известно, что наследство при отсутствии завещания переходит к наследникам в порядке законодательно установленной очереди. Наследники по закону призываются к наследованию в порядке очередности, которая определена статьями 1142 - 1145 и 1148 ГК РФ.

Так, наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя. Если нет наследников первой очереди, наследниками второй очереди по закону становятся полнородные и неполнородные братья и сестры наследодателя, его дедушка и бабушка как со стороны отца, так и со стороны матери. Если нет наследников первой и второй очереди, наследниками третьей очереди по закону являются полнородные и неполнородные братья и сестры родителей наследодателя (дяди и тети наследодателя). Если нет наследников первой, второй и третьей очереди, то право наследовать по закону получают родственники наследодателя третьей, четвертой и пятой степени родства, не относящиеся к наследникам предшествующих очередей, перечень которых детально изложен в статье 1145 ГК РФ. Если нет наследников предшествующих очередей, к наследованию в качестве наследников седьмой очереди по закону призываются пасынки, падчерицы, отчим и мачеха наследодателя.

Усыновленные дети наследодателя и их потомки имеют право на наследство, так же как и кровные дети усыновителя, при условии что усыновление юридически оформлено.

Также следует учитывать, что к наследованию призываются граждане, находящиеся в живых на день открытия наследства, а также зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства.

Если умерший вкладчик не имел наследников, его вклад перечисляется в доход бюджета по письменному требованию финансового органа, основанному на свидетельстве нотариальной конторы о праве государства на наследие.

Таким образом, при наследовании вклада по закону необходимо обратиться к нотариусу с заявлением о принятии наследства в срок до 6 месяцев со дня смерти наследователя, принять наследство, после оформить свидетельство о праве на наследство и получить вклад и все причитающиеся компенсации и проценты, если они должны были начисляться.

Наследование вклада по завещанию

Статья 1128 ГК РФ устанавливает, что права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны в порядке, предусмотренном статьями 1124 - 1127 ГК РФ. То есть завещание должно быть составлено в письменной форме и удостоверено нотариусом либо лицом, который в соответствии с действующим законодательством РФ уполномочен удостоверить доверенность. Завещание составляется со слов завещателя и собственноручно им подписывается.

Таким образом, при наличии завещания судьба банковского вклада будет решена в соответствии с данным документом.

Однако при наследовании по завещанию стоит обратить внимание на статью 1119 ГК РФ, которая вводит ограничение принципа свободы завещания в целях социальной защиты лиц, которые в силу возраста либо состояния здоровья не могут самостоятельно себя содержать. Таким ограничением является право на обязательную долю в наследстве, которое означает, что нуждающиеся в социальной защите получат определенную часть наследственного имущества независимо от того, кому согласно завещанию завещано имущество.

Так, в соответствии с пунктом 1 статьи 1149 ГК РФ правом на обязательную долю в наследстве обладают несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, нетрудоспособные супруг и родители наследодателя, нетрудоспособные иждивенцы наследодателя.

Лица, имеющие право на обязательную долю в наследстве, даже при наличии завещания наследуют не менее половины того, что каждому из них причиталось бы при наследовании по закону, то есть в том случае, если бы отсутствовало завещание.

Особенности наследования вклада супруга

Пункт 1 статьи 34 Семейного кодекса РФ: имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.

В частности, общим имуществом супругов являются приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество, в том числе банковские вклады. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оно оформлено, а также кем из них вносились деньги при его приобретении. Доли супругов на общее имущество признаются равными, если супруги не произвели раздела имущества в других долях на основании брачного договора.

Таким образом, банковский вклад, который открыт в период брака на одного из супругов, - общая совместная собственность обоих супругов и принадлежит обоим супругам в равных долях. После того как один из супругов ушел из жизни, не оставив завещания, его доля включается в наследственную массу и делится между наследниками.

В соответствии со статьей 1150 ГК РФ принадлежащее пережившему супругу наследодателя в силу завещания или закона право наследования не умаляет его права на часть имущества, нажитого во время брака с наследодателем и являющегося их совместной собственностью. Если банковский вклад оформлен на одного из супругов, то половину унаследует другой супруг, а половина будет делиться между всеми наследниками.

Например, у мужа и жены имеются денежные вклады в различных банках, оформленные на каждого из супругов. Внезапно муж скончался. С этого момента открывается наследство в соответствии со статьей 1113 ГК РФ. Так как вклады в банке оформлены на мужа и жену в период брака, то денежные средства являются общей совместной собственностью супругов в силу статьи 34 СК РФ.

Поэтому половина денежных средств по всем вкладам мужа, в том числе открытых на имя жены, войдет в наследственную массу и будет делиться между наследниками мужа. Вместе с тем вторая половина денежных средств, которая не вошла в наследственную массу, - собственность супруги.

В итоге супруге причитается 1/2 от вклада денежных средств + доля из наследственной массы, размер которой будет определяться исходя из количества наследников супруга.

Итак, если банковский вклад оформлен на одного из супругов, то половину унаследует другой супруг, а половина будет делиться между всеми наследниками.

------------------------------------------------------------------

Название документа