Особенности учета в реестре владельцев именных ценных бумаг акций акционерных обществ, принадлежащих на праве собственности Российской Федерации

(Вавулин Д. А., Федотов В. Н.)

("Право и экономика", 2009, N 12)

Текст документа

ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА В РЕЕСТРЕ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ИМЕННЫХ

ЦЕННЫХ БУМАГ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ,

ПРИНАДЛЕЖАЩИХ НА ПРАВЕ СОБСТВЕННОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Д. А. ВАВУЛИН, В. Н. ФЕДОТОВ

Вавулин Денис Александрович, начальник отдела по организации взаимодействия с субъектами Российской Федерации регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (РО ФСФР России в ЮЗР). Кандидат экономических наук, доцент кафедры государственного управления и финансов Института бизнеса и права ОрелГТУ. Специалист по корпоративному управлению.

Родился 5 декабря 1972 г. в г. Орле. В 1995 г. окончил экономический факультет ОрелГТУ.

Автор ряда научных статей.

Федотов Вячеслав Николаевич, генеральный директор ОАО "Тульская инвестиционная компания". Научная специализация - управление обновлением технологического оборудования на машиностроительных предприятиях, фондовый рынок, антикризисное управление. Кандидат экономических наук, кандидат технических наук.

Родился 16 сентября 1957 г. в г. Карачеве Брянской области. В 1980 г. окончил Тульский политехнический институт.

Автор ряда научных трудов.

Согласно п. 2 ст. 212 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) Российская Федерация может иметь в собственности имущество.

В соответствии с п. 2 ст. 130 ГК РФ ценные бумаги являются движимым имуществом. Следовательно, наряду с другим имуществом, в собственности Российской Федерации могут находиться и ценные бумаги, в том числе акции открытых акционерных обществ. В этом случае Российская Федерация является владельцем акций такого акционерного общества, т. е. его акционером со всеми вытекающими из этого последствиями.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон "О рынке ценных бумаг") акция является эмиссионной именной ценной бумагой. В той же статье Закона установлено, что именные эмиссионные ценные бумаги - это "ценные бумаги, информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме реестра владельцев ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют обязательной идентификации владельца".

Из пункта 1 ст. 8 Закона "О рынке ценных бумаг", а также из п. 3 ст. 44 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон "Об акционерных обществах") следует, что держателем реестра акционеров акционерного общества может быть это общество или специализированный регистратор. При этом в акционерном обществе с числом акционеров более 50 держателем реестра акционеров должен быть специализированный регистратор.

Для учета прав собственности на ценные бумаги держатели реестра формируют систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. Эта система представляет собой совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и/или с использованием электронной базы данных, обеспечивающих идентификацию зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг номинальных держателей и владельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении зарегистрированных на их имя ценных бумаг, а также позволяющих получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг (далее - реестр).

Реестр является основным элементом системы ведения реестра. Он представляет собой список зарегистрированных владельцев с указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им именных ценных бумаг. Реестр составляется по состоянию на любую установленную дату и позволяет идентифицировать этих владельцев, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг.

Учет прав собственности Российской Федерации в реестре владельцев именных ценных бумаг открытого акционерного общества имеет ряд особенностей, которые связаны со спецификой их правового положения, определенной Федеральным законом от 21 декабря 2001 г. N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества" (далее - Закон N 178-ФЗ). Так, в п. 1 ст. 39 Закона N 178-ФЗ установлено, что права акционера открытых акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации, от имени Российской Федерации может осуществлять уполномоченная организация: Правительство РФ и (или) уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, специализированное государственное учреждение или специализированные государственные учреждения, а в случаях, предусмотренных федеральным законом, государственная корпорация.

Порядок ведения и требования, предъявляемые к системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и обязательные для исполнения держателями реестра, в общем случае детально определяет Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утв. Постановлением ФКЦБ России от 2 октября 1997 г. N 27. Особенности учета прав собственности Российской Федерации в реестре владельцев именных ценных бумаг определяет Приказ ФСФР России от 7 июля 2009 г. N 09-25/пз-н, вступивший в силу 16 октября 2009 г.

Далее рассмотрим их более подробно.

Прежде всего следует отметить, что в рассматриваемой ситуации в реестре акционеров владельцем акций, принадлежащих на праве собственности Российской Федерации, указывается Российская Федерация в лице одной из уполномоченных организаций.

Если уполномоченной организацией являются Правительство РФ или федеральные органы исполнительной власти, то основанием для открытия держателем реестра в реестре акционеров лицевого счета Российской Федерации уполномоченной организации является анкета зарегистрированного лица, указывающая в качестве владельца акций Российской Федерации соответствующую уполномоченную организацию.

Если уполномоченной организацией являются специализированное государственное учреждение, специализированные государственные учреждения или государственная корпорация, то основанием для открытия держателем реестра в реестре акционеров лицевого счета Российской Федерации такой уполномоченной организации являются следующие документы:

анкета зарегистрированного лица, указывающая в качестве владельца акций Российской Федерации уполномоченную организацию;

документ, подтверждающий назначение на должность руководителя уполномоченной организации;

документ, подтверждающий право лиц действовать от имени уполномоченной организации без доверенности, либо доверенности на лиц, уполномоченных совершать от имени уполномоченной организации юридически значимые действия;

свидетельство о государственной регистрации уполномоченной организации (при наличии);

свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц об уполномоченной организации, зарегистрированной до 1 июля 2002 г. (при наличии);

учредительные документы (документы, определяющие статус) уполномоченной организации в соответствии с законодательством РФ;

карточка с образцами оттиска печати уполномоченной организации и подписей лиц, имеющих право действовать от имени уполномоченной организации без доверенности и расписавшихся в анкете зарегистрированного лица.

Указанные выше документы должны быть надлежащим образом заверены. Если эти документы были доведены до сведения неограниченного круга лиц, например документы размещены на сайте акционерного общества в Интернете, то с момента их официального опубликования допускается представление их текстов с указанием реквизитов документов.

При изменении информации об уполномоченной организации, а также при передаче в порядке, установленном законодательством РФ, прав акционера по акциям, принадлежащим на праве собственности Российской Федерации, от уполномоченной организации к иной уполномоченной организации держатель реестра вносит в реестр акционеров изменения в информацию лицевого счета о зарегистрированном лице Российской Федерации касательно наименования и (или) иных данных уполномоченной организации.

Для внесения в реестр акционеров изменений в информацию лицевого счета о зарегистрированном лице уполномоченная организация направляет держателю реестра следующие документы:

вновь заполненную анкету зарегистрированного лица;

копии документов, подтверждающих факт такого изменения, заверенные надлежащим образом, либо тексты документов с указанием реквизитов документов (если указанные документы были доведены до сведения неограниченного круга лиц с момента их официального опубликования).

При передаче в порядке, установленном законодательством РФ, прав акционера по акциям, принадлежащим на праве собственности Российской Федерации, от уполномоченной организации к иной уполномоченной организации уполномоченная организация, которой переданы права акционера по акциям, принадлежащим на праве собственности Российской Федерации, направляет держателю реестра документы, названные выше, и документ, подтверждающий передачу ей прав акционера по акциям, принадлежащим на праве собственности Российской Федерации либо его копию.

Проведение в реестре акционеров операций по лицевому счету Российской Федерации, а также предоставление информации из реестра акционеров осуществляется держателем реестра на основании распоряжений, подписанных лицом, имеющим право действовать от имени уполномоченной организации без доверенности либо действующим от имени уполномоченной организации по доверенности, подтверждающей его полномочия, и скрепленных печатью уполномоченной организации.

В качестве зарегистрированного лица в распоряжениях на проведение операций, а также на предоставление информации из реестра акционеров указывается Российская Федерация в лице уполномоченной организации.

Выписки из реестра с лицевого счета Российской Федерации и иная информация из реестра акционеров, право на получение которой установлено нормативными правовыми актами РФ, направляются держателем реестра в адрес уполномоченной организации, указанный в анкете зарегистрированного лица.

Анкеты зарегистрированного лица, распоряжения на проведение операций по лицевому счету Российской Федерации и иные документы предоставляются уполномоченной организацией держателю реестра акционеров посредством почтовой связи, фельдъегерской службой либо уполномоченным представителем.

------------------------------------------------------------------

Название документа