Фонд обязательного страхования вкладов государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" как форма децентрализации публичных финансов

(Владыка Е. Е., Гусева Т. А.)

("Социальное и пенсионное право", 2009, N 1)

Текст документа

ФОНД ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ

КОРПОРАЦИИ "АГЕНТСТВО ПО СТРАХОВАНИЮ ВКЛАДОВ"

КАК ФОРМА ДЕЦЕНТРАЛИЗАЦИИ ПУБЛИЧНЫХ ФИНАНСОВ

Е. Е. ВЛАДЫКА, Т. А. ГУСЕВА

Владыка Е. Е., доцент кафедры "Гражданское право и процесс" Юридического института ОрелГТУ, кандидат юридических наук.

Гусева Т. А., доцент кафедры "Финансовое и предпринимательское право" Юридического института ОрелГТУ, кандидат юридических наук.

В октябре прошлого года Государственной Думой и Центральным банком Российской Федерации был принят ряд нормативно-правовых актов, направленных на предотвращение и смягчение проявления в России последствий мирового экономического кризиса. Часть указанных актов направлена на регулирование предупреждения банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Как следует из анализа этих актов, в принятии мер по предупреждению банкротства данной категории банков усилилась роль государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".

Согласно ст. 1 Федерального закона от 27.10.2008 N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков при наличии признаков неустойчивого финансового положения банков, выявлении ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов банков, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) вправе осуществлять меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Согласно ст. 7.1 ФЗ от 12.01.1996 N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", государственной корпорацией признается не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Государственная корпорация создается на основании федерального закона. Цели деятельности государственной корпорации должны быть определены в законе, предусматривающем создание государственной корпорации.

Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) создана на основании ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Как указано в ст. 15 данного Закона, целью деятельности Агентства является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. При этом к функциям Агентства относятся: организация учета банков (ведение реестра банков); осуществление сбора страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов; осуществление мероприятий по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам; обращение в Банк России с предложением о применении к банкам мер ответственности; размещение и (или) инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов; требование от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков; определение порядка расчета страховых взносов; осуществление иных полномочий, направленных на достижение поставленных перед Агентством в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ целей.

С учетом цели создания и деятельности Агентства эти полномочия должны быть обусловлены необходимостью обеспечения функционирования системы страхования вкладов.

Среди основных групп полномочий, которые в настоящее время принадлежат Агентству, можно назвать:

1) полномочия по страхованию вкладов физических лиц;

2) полномочия по предупреждению банкротства банков;

3) полномочия по проведению процедуры банкротства в отношении банков, признанных несостоятельными.

Остановимся более подробно на полномочиях по страхованию вкладов физических лиц.

Данная группа полномочий указана непосредственно в Федеральном законе, которым предусмотрено создание Агентства, - ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Согласно п. 1 ст. 6 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", участие в системе страхования вкладов физических лиц является обязательным для всех банков. Постановка банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Агентством путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения Банка России в день получения такого уведомления (разрешение Банка России - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, содержащая следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам: п. п. 14.1.3, 14.1.4 Инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций").

Информация о внесении банка в реестр подлежит опубликованию Агентством в "Вестнике Банка России" и "Российской газете".

Со дня включения банка в реестр и до дня отзыва лицензии Банка России (либо исключения из реестра банков) банк обязан платить страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов. Фонд обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам. Фонд обязательного страхования вкладов формируется не только из сумм страховых взносов, но и из ряда иных источников (ст. 34 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"). Банк, в отношении которого наступил страховой случай (отзыв лицензии Банка России или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка), в течение семи дней представляет в Агентство реестр обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающий привлечение денежных средств физических лиц во вклады, подлежащие страхованию (ст. 5 ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации").

После наступления страхового случая вкладчик - физическое лицо вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладу. Возмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вклада, но не более 700000 руб.

В течение семи дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками вкладчик направляет в этот банк, а также для опубликования в "Вестник Банка России" и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещений по вкладам. Выплата возмещения по вкладу производится Агентством в течение трех дней с момента представления вкладчиком в Агентство заявления. После выплаты возмещения по вкладу к Агентству переходит право требования вкладчика к банку в пределах выплаченной суммы.

Имущество Агентства формируется за счет имущественного взноса Российской Федерации, страховых взносов банков, доходов, получаемых от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений. Имущество Агентства используется для выполнения функций, предусмотренных ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Российская Федерация внесла имущественный взнос в имущество Агентства путем передачи ему государственной корпорацией "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" 3 млрд. руб., 2 млрд. из которых направлены в фонд обязательного страхования вкладов, а 1 млрд. - для формирования источников расходов Агентства на проведение мероприятий, предусмотренных ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Фонд обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам, он обособляется от иного имущества Агентства. Денежные средства фонда обязательного страхования вкладов учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет страховых взносов банков; пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов; денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам; средств федерального бюджета (при дефиците фонда обязательного страхования вкладов); доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов; первоначального имущественного взноса Российской Федерации; других доходов, не запрещенных законодательством Российской Федерации.

Таким образом, денежные средства фонда обязательного страхования вкладов направляются Агентством на финансирование выплат возмещения по вкладам, а также расходов, связанных с осуществлением функций по обязательному страхованию вкладов, и иные цели, указанные в ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", являясь формой децентрализации публичных финансов.

------------------------------------------------------------------

Название документа