Способы посредничества при расчетах организаций, не являющихся кредитными

СПОСОБЫ ПОСРЕДНИЧЕСТВА ПРИ РАСЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ, НЕ ЯВЛЯЮЩИХСЯ КРЕДИТНЫМИ <*>

А. КУРБАТОВ

Курбатов Алексей, доцент кафедры предпринимательского права ГУ ВШЭ, кандидат юридических наук.

Обращая внимание на основные положения и нюансы нормативного регулирования посредничества при расчетах, автор описывает возможные договорные конструкции. Читатели также смогут убедиться в том, что точное разграничение ряда понятий, касающихся платежных средств, играет важную роль, особенно когда платежи осуществляются через электронные платежные системы.

Посредничество в системе расчетов

Общая характеристика способов посредничества при расчетах

В действующем законодательстве на сегодняшний день, не считая почтовых переводов, вырисовывается два способа посредничества при расчетах организаций, не являющихся кредитными. Первый способ - посредничество в принятии средств кредитной организацией. В этом случае посреднический договор заключается коммерческой организацией с кредитной организацией, осуществляющей перечисление (зачисление) средств на счет лица - получателя средств. Предметом этого договора является перевод средств. Именно на этот случай распространяется ст. 13.1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках и банковской деятельности, Закон), согласно которой данная операция признается осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов и соответственно является банковской операцией, предусмотренной п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности. Такой способ может применяться только в отношении определенных платежей физических лиц и не требует получения лицензии Банка России. Порядок осуществления данной операции на подзаконном уровне установлен указанием ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. N 1842-У "О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными" (далее - указание N 1842-У), которое вступает в силу с 12 ноября 2007 г. Второй способ основан на заключении посреднического договора с лицом, продающим товары (выполняющим работы, оказывающим услуги), а не с его кредитной организацией. Предметом этого договора должно являться заключение договоров и совершение иных юридически значимых действий по поводу этих товаров (работ, услуг). При этом возможно участие посредника в расчетах по этим договорам. В таких случаях посредник представляет интересы не кредитной организации, а продавца (подрядчика, исполнителя). Данная конструкция никакого отношения к банковской деятельности не имеет и может применяться без ограничений на основании договоров поручения, комиссии и агентских договоров в отношениях с участием как юридических, так и физических лиц. В этом случае данные субъекты осуществляют расчеты просто как плательщики и получатели, в том числе через свои банковские счета в кредитных организациях. В рамках этих обязательств возможны уступка прав требования и перевод долга на основании общих положений гражданского законодательства. Под эту конструкцию подпадает деятельность электронных платежных систем, использующих виртуальные денежные средства. Данные способы необходимо отличать от непосредственного осуществления самих расчетов (наличными деньгами и в безналичном порядке) без участия посредников, не являющихся кредитными организациями, от операций, связанных с использованием предоплаченных платежных карт, а также от кассовых операций кредитных организаций, т. е. операций, связанных с зачислением наличных денег на банковские счета и получением наличных денег с банковских счетов владельцами этих счетов, в том числе через банкоматы. В отличие от платежных терминалов банкомат - это устройство, всегда принадлежащее кредитной организации. В соответствии с п. 1.3 Положения Центрального банка РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" (далее - Положение об эмиссии банковских карт) под банкоматом понимается электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении средств с банковского счета клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции. Статья 13.1 Закона о банках и банковской деятельности и указание N 1842-У также не распространяются на ситуации, когда платежные терминалы принадлежат самой организации, оказывающей услуги, которые оплачиваются через эти терминалы. Соответственно данные средства должны поступать в кассу этой организации, а не кредитной, как это предписано п. 5 указания N 1842-У.

Операции с платежными картами

Платежные карты принято разделять на расчетные (дебетовые) и кредитные, а также предоплаченные карты, которые могут быть как банковскими, так и небанковскими. На основании Положения об эмиссии банковских карт расчетные (дебетовые) и кредитные карты представляют собой средства идентификации клиента, средства доступа к банковскому счету, а также средства оформления расчетных документов в тех случаях, когда они используются физическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги) или для оплаты разрешенных юридическому лицу расходов (п. 2.3 и 2.5). Как средство платежа они не рассматриваются. Иными словами, такие карты являются одним из инструментов дистанционного доступа к банковскому счету. Применительно к физическим лицам возможно также использование средств банковских вкладов. Это связано с тем, что по депозитным счетам (счетам по учету вкладов) физических лиц допускается овердрафт (кредитование счета), а также расчеты платежными поручениями <1>. -------------------------------- <1> См., например: п. 2.1.2 Положения ЦБ РФ от 31.08.1998 "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"; п. 1.3 Положения ЦБ РФ от 01.04.2003 "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" (Положение о безналичном расчете физическими лицами).

Учитывая особый порядок документооборота по операциям с названными картами, расчеты с их использованием, по сути, представляют собой отдельную форму безналичных расчетов, где фактическую выдачу (перечисление) денежных средств осуществляет кредитная организация. Расчетные (дебетовые) и кредитные банковские карты могут использоваться для осуществления кредитования (п. 1.5 Положения об эмиссии банковских карт), и, следовательно, они не являются предоплаченными финансовыми продуктами. Иные платежные карты кредитных организаций и других эмитентов являются предоплаченными финансовыми продуктами, и соответственно ими опосредуются отношения займа или коммерческого кредитования. Ограничений на их эмиссию нет. Расчеты по этим обязательствам производятся с участием кредитных организаций в наличном или безналичном порядке.

Перевод денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов

Условия осуществления переводов денежных средств без открытия банковских счетов

Первым способом посредничества при расчетах было указано посредничество в принятии средств кредитной организацией. Согласно ст. 13.1 Закона о банках и банковской деятельности (в ред. Федерального закона от 27 июля 2006 г. N 140-ФЗ), коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией, вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, банковские операции по переводу денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности) в части принятия от физических лиц наличных денежных средств в качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги при одновременном соблюдении следующих условий: - при наличии договора с кредитной организацией на осуществление указанных операций от своего имени, но за счет кредитной организации; - при осуществлении операций по месту своего нахождения или месту нахождения ее филиалов, оборудованных стационарными рабочими местами; - при наличии договора между кредитной организацией и лицом, оказывающим оплачиваемые услуги. Применительно к ст. 13.1 Закона необходимо отметить следующее: 1) распространяется в том числе на платежи физических лиц, проводимые через ЭПС, т. е. под упоминаемыми в ней коммерческими организациями можно понимать агентов и субагентов платежных систем. Это связано с тем, что в данной статье не указывается на конкретные способы принятия денежных средств коммерческой организацией. Соответственно, это может производиться любыми не запрещенными законодательством способами, в том числе с применением технических устройств. При этом необходимо обратить внимание, что такие операции ЭПС долгое время проводились по второй из указанных конструкций посредничества при расчетах, т. е. агенты и субагенты ЭПС работали на основании договоров с лицами, оказывающими услуги, в частности с операторами связи. С момента вступления в силу указания N 1842-У данный порядок должен быть изменен. Это связано с тем, что предметом деятельности указанных лиц является прием наличных денежных средств от населения, что составляет суть банковской операции, предусмотренной п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности; 2) в качестве посредников кредитной организации могут выступать только коммерческие организации, т. е. индивидуальные предприниматели такой деятельностью заниматься не могут; 3) в ней речь идет только о платежах физических лиц, поскольку переводы денежных средств без открытия банковских счетов для юридических лиц запрещены. Это вытекает из п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности, где речь идет о переводах денежных средств без открытия банковских счетов только по поручению физических лиц. При этом данная расчетная операция относится к безналичным <2>; -------------------------------- <2> См., например: письмо ЦБ РФ от 04.01.2003 "О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов" и Положение о безналичном расчете физическими лицами.

4) момент исполнения обязательств физических лиц для данного случая определен в п. 2 указания N 1842-У как момент внесения ими наличных денежных средств в кассу коммерческой организации или приема у них наличных денежных средств терминалом коммерческой организации.

Договорные конструкции

В ст. 13.1 Закона закрепляется, что коммерческая организация должна действовать по договору с кредитной организацией от своего имени, но за счет кредитной организации. Данные признаки соответствуют признакам договоров комиссии и агентских договоров, к которым применяются правила о комиссии (п. 1 ст. 990, п. 1 ст. 1005 ГК РФ). Избрание в данном случае законодателем такой конструкции означает следующее: - перед физическими лицами ответственность несет принявшая от них платеж организация (абз. 2 п. 1 ст. 990, абз. 2 п. 1 ст. 1005 ГК РФ); - в свою очередь, коммерческая организация остается ответственной за получение денежных средств перед кредитной организацией как ее комиссионер (агент) (п. 1 ст. 994, п. 1 ст. 1009 ГК РФ). При этом в соответствии с п. 3 указания N 1842-У коммерческая организация с момента вступления его в силу не вправе будет поручать другим лицам прием наличных денежных средств от физических лиц, т. е. привлечение субагентов запрещается. Данный запрет установлен ЦБ РФ в рамках реализации его полномочий по установлению порядка расчетов, закрепленных в ст. 4 и 80 Федерального закона от 10 июля 2002 г. "О Центральном банке РФ (Банке России)" (далее - Закон о ЦБ РФ).

Операции ЭПС с виртуальными денежными средствами

Общая характеристика деятельности ЭПС

ЭПС, использующие виртуальные денежные единицы, необходимо разделять на закрытые и открытые. В закрытых ЭПС виртуальные денежные единицы используются только один раз для урегулирования обязательств между эмитентом и потребителем, а в открытых - между любыми участниками ЭПС неограниченное количество раз. Основные проблемы правового регулирования ЭПС связаны с отсутствием специальных правил. Их функционирование подчиняется в основном общим положениям законодательства, в частности о договорах и о документах в электронной форме. Как следствие, отсутствуют единые подходы к определению ключевых понятий и правовой природы используемых инструментов. Определить реальное юридическое содержание многих понятий можно только через их разграничение со смежными понятиями и исходя из реально складывающихся прав и обязанностей сторон. Например, виртуальные денежные единицы, используемые в ЭПС, называют и электронными деньгами, и электронными купюрами, и цифровой наличностью, и цифровыми ценными бумагами, и электронными чеками, и билетами, и ордерами, и сертификатами, и предоплаченными картами в электронном виде, а также целым рядом других понятий. В результате смешиваются разные по правовой природе явления: деньги, ценные бумаги, документы, платежные карты. Это затрудняет квалификацию складывающихся отношений и выбор правовых норм для применения к ЭПС, поскольку с точки зрения правового регулирования это совершенно разные объекты. Автор выбрал для их обозначения понятие виртуальных денежных единиц, поскольку, как будет показано далее, остальные обозначения искажают их правовую природу. Тем самым получается, что деятельность ЭПС, использующих виртуальные денежные единицы, строится по второй из указанных конструкций посредничества при расчетах.

Разграничение понятия виртуальных денежных единиц с понятием средства платежа (платежного средства)

Если говорить о юридическом понятии средства платежа (платежного средства), то необходимо прежде всего отметить следующее. Юридически денежное обязательство гражданско-правового характера может быть погашено путем передачи кредитору практически любого имущества (т. е. вещей и имущественных прав). Понятие средства платежа выделяется из числа иных объектов имущественных прав, поскольку обладает двумя отличительными признаками: 1) на использование имущества, попадающего в эту категорию, для погашения денежного обязательства согласие кредитора презюмируется (подразумевается). Например, чтобы погасить денежное обязательство гражданско-правового характера за счет передачи кредитору какого-либо иного имущества, необходимо заключить соглашение об отступном (ст. 409 ГК РФ), а чтобы переоформить это обязательство в другое, предусматривающее иной предмет или способ исполнения, необходимо соглашение о новации (ст. 414 ГК РФ) и т. д. При использовании для погашения данного обязательства средств платежа получение согласия на это кредитора или заключение с ним каких-либо дополнительных соглашений не требуется; 2) получение денежных средств кредитором (получателем) означает автоматическое прекращение денежного обязательства, а при расчетах по публичным обязательствам в безналичном порядке таким моментом по общему правилу признается вообще момент списания средств со счета должника. Поэтому, например, с юридической точки зрения ценные бумаги являются самостоятельным объектом прав и не могут рассматриваться в качестве средств платежа. Это обусловлено тем, что их использование для погашения обязательства денежного характера допустимо только с согласия кредитора, а получение ценных бумаг кредитором (наиболее яркий пример - чек) не означает прекращения денежного обязательства. Тем самым в соответствии с действующим российским законодательством в качестве средств платежа может выступать следующее имущество: - рубли в наличной форме, т. е. в виде банкнот и монет ЦБ РФ, или в безналичной форме, т. е. в виде записи на банковском счете (ст. 29 и 80 Закона о ЦБ РФ); - в установленных законом случаях иностранная валюта в безналичной форме (ст. 82 Закона о ЦБ РФ). При этом следует учитывать, что средства платежа и деньги с юридической точки зрения являются равнозначными понятиями. Наличная иностранная валюта при совершении с ней сделок на территории РФ выступает в качестве товара (предмета сделки). Виртуальные денежные единицы не могут быть юридически признаны средствами платежа (деньгами) по следующим причинам. 1. Каждый эмитент использует собственные виртуальные денежные единицы. Средства платежа существуют в строго определенных законом единицах (в рублях или в иностранной валюте). 2. Фактическое получение платежа кредитором обязательно сопровождается переводом виртуальных денежных единиц в деньги, а именно: либо путем получения наличными либо путем перевода на банковский счет (так называемый вывод средств из ЭПС). В противном случае их нельзя будет использовать нигде, кроме как в рамках конкретной ЭПС, и только в тех отношениях, в которых одной из сторон является участник системы (потребитель или организация, реализующая товары или услуги). Средства платежа могут использоваться для погашения любых денежных обязательств между любыми субъектами. 3. Виртуальные денежные единицы являются предоплаченными финансовыми продуктами, т. е. их создание в свою очередь само требует обеспечения. Это проявляется, в частности, в том, что при их вводе в ЭПС требуется уплата денег. При эмиссии наличных денежных средств ЦБ РФ или безналичных денежных средств кредитными организациями (в результате действия механизма денежного мультипликатора) прямого обеспечения не требуется. Причем возможность кредитования в рамках ЭПС не изменяет правовой квалификации виртуальных денежных единиц как предоплаченных финансовых продуктов. Просто агент, заключая договор займа от имени эмитента, сам предоставляет заем потребителю. При этом следует отметить, что заем здесь может предоставлять только агент. Эмитент этого делать не может, поскольку в этом случае получится, что он предоставляет заем, чтобы тут же получить эти средства обратно взаймы (совпадение должника и кредитора в одном лице не порождает обязательств). 4. Уплата виртуальных денежных единиц может носить обезличенный характер, т. е. их получатель в отношении конкретного платежа может не знать, от кого он поступил. В отличие от безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт, при оплате виртуальными денежными средствами товаров (услуг) не составляется расчетный документ, содержащий какие-либо сведения о плательщике. При использовании средств платежа идентификация денежного обязательства и должника в нем является одним из условий погашения этого денежного обязательства.

Правовая природа виртуальных денежных средств

Исходя из вышеизложенного, виртуальные денежные единицы представляют собой своеобразный способ фиксации прав требования. Учет таких прав требований производится в электронной форме на специальном устройстве. Обращением виртуальных денежных единиц следует признать уступку прав требования к эмитенту. Исходя из этого, к ним не применяются правила о расчетах наличными деньгами, а используемые в отношении их такие понятия, как "электронные деньги", "цифровая наличность", являются юридически некорректными. По правовой природе виртуальные денежные единицы в своей определенной совокупности представляют собой долговой документ. Его передача означает лишь предпосылку для осуществления расчетов при выводе средств из ЭПС. В связи с этим фактическим получением выручки зарегистрированной в ЭПС организацией, реализующей товары (услуги), должно признаваться получение денег через кредитную организацию, а не виртуальных денежных единиц в ЭПС. При этом следует учитывать, что российское законодательство не запрещает и не может запрещать неоднократный переход прав требования от одного лица к другому в рамках одного обязательства. На такой конструкции строится обращение всех долговых обязательств и ценных бумаг. Правовая природа виртуальных денежных единиц всегда одинакова, вне зависимости от того, как они обозначаются в конкретных ЭПС. Различать осуществляемые с их помощью платежи необходимо по используемым средствам связи: телекоммуникационные каналы, мобильная связь, Интернет.

Разграничение понятия виртуальных денежных единиц с понятием денежных суррогатов

Виртуальные денежные единицы также не могут быть признаны денежными суррогатами в смысле, употребляемом в действующем законодательстве. Во-первых, как уже сказано выше, они не являются средствами платежа (деньгами). Во-вторых, рубль является единственным законным средством не любого платежа, а наличного. Именно эмиссия наличных денег (банкнот и монет) осуществляется исключительно ЦБ РФ (ст. 29 Закона о ЦБ РФ). Соответственно, запрет на введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов, содержащийся в ст. 27 Закона о ЦБ РФ, касается опять же наличных денег. Те же безналичные деньги эмитируются кредитными организациями. Выпуск ценных бумаг и долговых документов также юридически не является выпуском денежных суррогатов.

Разграничение понятия виртуальных денежных единиц с понятием ценных бумаг

Классическая ценная бумага должна существовать в документарной форме. Возможность существования ценных бумаг в бездокументарной форме российским законодательством признается только в отношении эмиссионных ценных бумаг, т. е. акций, облигаций, опционов эмитента, которые внутри одного выпуска удостоверяют одинаковый объем прав их владельцев вне зависимости от времени приобретения (ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. "О рынке ценных бумаг", далее - Закон о рынке ценных бумаг), и только тех из них, которые являются именными (ст. 16 Закона о рынке ценных бумаг). Причем в данном случае под бездокументарной формой имеется в виду только запись в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или запись по счету депо. Следует обратить внимание на то, что в соответствии с п. 2 ст. 142, п. 1 ст. 149 ГК РФ возможность фиксации прав, закрепленных ценной бумагой, в бездокументарной форме, в том числе с помощью средств электронно-вычислительной техники, может производиться в случаях, определенных законом или в установленном им порядке. И это не случайно, ценная бумага является не просто документом, а документом, удостоверяющим определенные права и обладающим определенными обязательными реквизитами, которые и должны закрепляться законом или в установленном им порядке (п. 1 ст. 142, п. 1 ст. 144 ГК РФ). Кроме того, осуществление или передача прав, удостоверенных ценной бумагой, возможны только при ее предъявлении. Соответственно, тоже требуется законодательное определение этой процедуры применительно к явлениям, не имеющим физически осязаемой формы. Для электронных сообщений на сегодняшний день определяющего все это закона нет. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" приравнивает электронные сообщения, подписанные электронной цифровой подписью или иным аналогом собственноручной подписи, к документам, но за исключением случаев, когда федеральными законами или иными правовыми актами не устанавливается или не подразумевается требование о составлении такого документа на бумажном носителе (п. 3, 4 ст. 11). Тем самым электронные сообщения могут быть признаны документами, но не ценными бумагами. Соответственно чеки, которые наиболее близки по определенным признакам к виртуальным денежным средствам, как неэмиссионные ценные бумаги могут существовать только в документарной форме. Кроме того, используемые при безналичных расчетах чеки могут выпускаться только кредитными организациями (п. 7.9 ч. 1 Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. "О безналичных расчетах в Российской Федерации"). Сертификаты также удостоверяют права владельцев на эмиссионные ценные бумаги только документарной формы (ст. 28 Закона о рынке ценных бумаг). Следовательно, те инструменты, которые используют некоторые ЭПС и которые по названию совпадают с названием ценных бумаг или сертификатов эмиссионных ценных бумаг, таковыми с юридической точки зрения признаваться не могут. Исходя из этого, например, то, что называют электронным чеком, чеком в смысле ценной бумаги не является. Поэтому это лишь юридически некорректное обозначение виртуальных денежных единиц, по правовой природе являющихся правами требования. Правила о чеках к ним неприменимы. Перевод виртуальных денежных единиц от одного лица другому это всегда уступка прав требования. Поскольку для этих случаев нет специальных правил (как, например, для безналичных расчетов), к ним должны применяться общие положения об уступке прав требования (цессии). При этом, как эти виртуальные денежные единицы обозначаются в рамках конкретных ЭПС, не имеет принципиального значения.

Разграничение понятия виртуальных денежных единиц с понятием валютных ценностей

Тот факт, что виртуальные денежные единицы нельзя рассматривать как средства платежа или ценные бумаги, снимает вопрос о применении к деятельности ЭПС, использующих виртуальные электронные единицы, выраженные в иностранной валюте, положений валютного законодательства. Согласно ст. 2 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле", он регулирует отношения с участием резидентов, связанные с валютными ценностями, к которым относятся иностранная валюта и внешние ценные бумаги, а также отношения с участием нерезидентов по поводу валюты РФ и внутренних ценных бумаг. Соответственно, к виртуальным денежным единицам он отношения не имеет. Выражать денежные обязательства в иностранной валюте или в условных денежных единицах на территории РФ не только не запрещено, а наоборот, прямо разрешено (п. 2 ст. 317 ГК РФ).

Разграничение понятия "электронный кошелек" с понятием банковских счетов

Банковские счета представляют собой разновидность счетов бухгалтерского учета кредитных организаций (лицевых счетов, предназначенных для ведения аналитического учета), которые открываются на основании договора банковского счета (т. е. при наличии волеизъявления клиента) и предназначены для отражения требований этого клиента к кредитной организации (т. е. являются пассивными). Банковские счета и средства на них могут существовать неограниченное время. Открытие банковских счетов является одной из форм привлечения средств кредитными организациями. Записи на этих счетах признаются безналичными денежными средствами, а кредитование за счет этих средств - эмиссией безналичных денежных средств. Кроме того, средства на банковских счетах признаются средствами клиентов, которыми они вправе распоряжаться в любое время, поэтому в отношении их могут применяться меры государственного воздействия (бесспорное списание, арест, приостановление операций). Об открытии этих счетов необходимо сообщать в налоговый орган. Так называемые электронные кошельки данным признакам не отвечают. Не случайно в ст. 13.1 Закона о банках и банковской деятельности речь идет только о переводах денежных средств без открытия банковских счетов. Открытие банковских счетов физическим лицам и проведение по ним операций остается отдельной банковской операцией, которая осуществляется только кредитными организациями на основании лицензии ЦБ РФ.

Разграничение понятия "электронный кошелек" с понятием расчетных документов

Расчетные документы представляет собой строго формализованные распоряжения, адресованные кредитной организации, о перечислении, выдаче или списании средств с банковских счетов. Во исполнение содержащихся в расчетных документах распоряжений кредитные организации производят расчетные операции, по которым в качестве средства платежа выступают денежные средства. Иными словами, из факта принятия расчетного документа кредитной организации у нее возникают обязанности по его исполнению. Данный документ должен содержать все необходимые для этого реквизиты. Электронные кошельки кредитным организациям не передаются, а их содержание касается прав требований к эмитенту ЭПС, а не платежных реквизитов. В связи с этим необходимо разграничивать операции ЭПС с операциями по осуществлению кредитными организациями традиционных форм безналичных расчетов и способов межбанковских расчетов, когда в электронном виде используются расчетные документы, а не средства платежа.

Правовая природа электронных кошельков

Тем самым электронный кошелек является особым явлением и соответственно требует определения как самостоятельное правовое понятие. Он может существовать на персональном компьютере, на мобильном телефоне, на платежной карте, на сервере ЭПС. По правовой природе он представляет собой способ учета прав требований. Учитывая указанные отличия, следует сделать вывод о том, что применять к учету виртуальных денежных единиц правила о безналичных расчетах не представляется возможным. По этой же причине операции ЭПС не являются клирингом, поскольку по российскому законодательству это понятие применимо только к расчетам или к учету прав на ценные бумаги, а также биржевыми операциями, которые связаны с торговлей товаром, т. е. вещами (товарные биржи), ценными бумагами (фондовые биржи) или иностранной валютой (валютные биржи).

Обсудить статью можно на нашем сайте по адресу: http://www. clj. ru/discussion/deal/100702.php.

Название документа