Институт факторинга в гражданском законодательстве России и зарубежных стран: история и современность

ИНСТИТУТ ФАКТОРИНГА В ГРАЖДАНСКОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ РОССИИ И ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН: ИСТОРИЯ И СОВРЕМЕННОСТЬ

С. Н. РУДЫХ

Рудых С. Н., преподаватель гражданского права ВСИ МВД России.

Вступившая в законную силу в 1996 г. вторая часть ГК РФ содержит нормы, направленные на регулирование как давно известных отечественной науке и практике, веками отработанных видов отношений и сделок, так и относительно новых, по поводу которых нет еще устоявшихся теоретических наработок и правореализационной практики. К последней категории относится и институт финансирования под уступку денежного требования (факторинг). Первые упоминания о подобного рода сделках можно обнаружить еще в исторических исследованиях у вавилонян, халдеев, финикиян и римлян. В Средние века большие торговые дома Германии имели свои заморские представительства - фактории, которые возглавляли факторы (торговые посредники). Отдельные операции факторинга начали осуществляться в XVII в. в Англии, где был создан Дом факторов (House of Factors), который занимался коммерческими операциями по поставке продовольствия из британских колоний. Фактором назывался торговый посредник, который представлял интересы компании на незнакомом рынке. Поскольку фактор знал местные условия, торговые обычаи, законы данной страны, специфику чужого рынка, был ориентирован в отношении платежеспособности покупателей, в его обязанности входило представление на месте своего торгового дома. В 1889 г. в Великобритании был принят специальный Закон о факторах. Однако бурное развитие факторинговой деятельности наблюдается лишь в Северной Америке во второй половине XIX в. В России факторинговые операции имеют не очень длинную историю. Впервые они стали осуществляться с 1988 г. в качестве эксперимента ленинградским Промстройбанком и Жилсоцбанком, а с 1989 г. факторинговые отделы или группы стали создаваться в других банковских учреждениях страны. Однако лишь ограниченное число банков имело в данной сфере реальные достижения. Первым нормативным актом, регулирующим рассматриваемые правоотношения, стало инструктивное письмо Государственного банка СССР от 12 декабря 1989 г. N 252 "О порядке осуществления операции по уступке поставщиками банку права получения платежа по платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги". К настоящему времени можно утверждать, что нормативная база, регулирующая институт финансирования под уступку денежного требования, которая позволила бы российским предпринимателям и финансистам активно работать в сфере факторинга, до конца не создана. Так, широкое применение данного договора во внешнеторговой практике привело к разработке Международным институтом унификации частного права (УНИДРУА) Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.). Данная Конвенция Россией не ратифицирована и поэтому на территории нашей страны обязательной силы не имеет и может быть лишь рекомендована для применения, но, несмотря на это, положения, закрепленные в ней, используются законодателями многих стран в качестве основы при разработке специальных правовых норм, регулирующих данные отношения. Кроме того, материалы Конвенции использовались и российским законодателем при принятии соответствующих норм главы 43 ГК РФ. Однако следует отметить, что, оценивая значение Конвенции в правовом регулировании факторинга, были высказаны различные мнения. Так, Л. Г. Ефимова полагает, что "указанная Конвенция имеет ограниченное применение. Во-первых, она распространяется только на часть операций по финансированию под уступку денежного требования, охватываемых понятием факторинга. Во-вторых, она ратифицирована незначительным числом государств и, следовательно, применяется на небольшой территории" <1>. Л. А. Новоселова также подчеркивает, что Конвенция лишь в определенной степени выполнила задачу унификации норм об уступке требования, поскольку "по ряду возникающих в практике сложных вопросов в Конвенции о международном факторинге не удалось найти взаимоприемлемого решения. Кроме того, несмотря на то что Конвенция выработала ряд унифицированных норм, а также урегулировала многие вопросы, не имевшие решения в национальных правовых системах, указанные правовые решения не охватывают многих сделок, в рамках которых может осуществляться передача дебиторской задолженности" <2>. Следует согласиться с мнением Е. Е. Шевченко, отмечавшего, что, несмотря на "относительно малую территорию действия, данный международный акт обладает большим значением, поскольку служит "примером разумного правотворчества", ориентируясь на который отдельные страны могут разрабатывать свое внутреннее законодательство" <3>. -------------------------------- <1> Ефимова Л. Г. Проблемы правового регулирования договора финансирования под уступку денежного требования // Актуальные вопросы банковского права. 1999. N 4. С. 27. <2> Новоселова Л. А. Финансирование под уступку денежного требования // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 11. С. 85. <3> Шевченко Е. Е. Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации. М., 2005. С. 42.

Учитывая перечисленные недостатки, Комиссия Организации Объединенных Наций по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) в начале 90-х годов приступила к подготовке проекта Конвенции об уступке дебиторской задолженности в международной торговле, которая была принята в 2001 г., но до настоящего времени не вступила в законную силу <4>. Целью принятия Конвенции явилась необходимость выработки унифицированных норм, регулирующих отношения, возникающие при уступке дебиторской задолженности. Безусловно, указанная Конвенция может оказать серьезное влияние на дальнейшее развитие международного факторинга. Поскольку в России факторинговые отношения до недавнего времени не имели широкого распространения, все вопросы, связанные с передачей права, традиционно регулировались специальной главой в разделе общих положений обязательственного права ГК РСФСР. Однако при разработке действующего ГК РФ возникла необходимость вынести положения, регулирующие отношения по передаче денежного требования, в отдельный договор финансирования под уступку денежного требования, поместив главу 43 в подраздел "Отдельные виды обязательств". При этом основные принципы и подходы Конвенции о международном факторинге были включены в главу 43 ГК РФ с учетом особенностей регулирования гражданско-правовых отношений в России. -------------------------------- <4> United Nations convention on the assignment of receivables in international trade (New York, 2001).

Нормы Гражданского кодекса РФ о договоре финансирования под уступку денежного требования регулируют более широкий круг отношений по сравнению со сходными нормами Конвенции о международном факторинге и Конвенции об уступке дебиторской задолженности в международной торговле. Однако рассматриваемые Конвенции многие вопросы регламентируют более детально, чем ГК РФ, что, безусловно, "положительно сказывается на развитии регламентируемых отношений" <5>. Хотя в случае возникновения вопросов, недостаточно четко урегулированных, Конвенция о международном факторинге в силу п. 2 ст. 4 отсылает к содержащимся в ней общим принципам, а в случае отсутствия таковых - к закону, применяемому в силу действия норм международного частного права. -------------------------------- <5> Тюрина А. В. Договор финансирования под уступку денежного требования по законодательству РФ и унифицированным нормам международного частного права: Автореф. дис. на соискание ученой степени к. ю.н. Казань, 2007. С. 15.

Как представляется, есть необходимость в рассмотрении активной, деятельностной стороны финансирования под уступку денежного требования. Несоответствие теории и практики, недостаточное использование потенциала этого, несомненно, полезного и потенциально эффективного вида договора объясняется в числе прочего отсутствием механизма реализации норм главы 43 Гражданского кодекса РФ. В частности, нет определенности в субъектном и институциональном составах соответствующих правоотношений, не урегулирован порядок исполнения обязательств финансовым агентом, не отработана система гарантий, охраны и защиты прав и интересов сторон и т. д. "На основании этих норм невозможно сделать однозначный вывод о том, элементы каких договоров (займа, кредита, купли-продажи, агентирования) регулируют права и обязанности финансирующей стороны. Очень широкое определение, данное в п. 1 ст. 824 ГК РФ, с равным успехом охватывает все указанные выше договоры" <6>. Таким образом, рассматриваемый вид договора недостаточно четко отграничен от смежных, что может влечь за собой нарушение прав участников рынка и правоприменительные ошибки в судебной (арбитражной) практике. Так, И. А. Ярошевич, анализируя соответствующее российское законодательство и законодательство стран с англосаксонской и континентальной системами права, отмечает, что "на сегодняшний день ни в одной стране мира не принят специальный закон, регулирующий отношения факторинга. Поэтому при разрешении тех или иных вопросов к факторингу применяются по общему правилу либо нормы, относящиеся к уступке права требования, либо нормы о суброгации (о передаче прав), либо другие нормы, регулирующие различные аспекты коммерческой деятельности (законы о банках, о банкротстве). Вместе с тем эти нормы в неполной мере отражают специфику осуществления факторинговой деятельности, что позволяет утверждать о недостаточности правового регулирования внутреннего факторинга в экономически развитых странах" <7>. В связи с этим представляется необходимым внести изменения в законодательство, соответствующие сегодняшним реалиям. -------------------------------- <6> Новоселова Л. А. Финансирование под уступку денежного требования // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2000. N 12. С. 95. <7> Ярошевич И. А. Гражданско-правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования: Автореф. дис. на соискание ученой степени к. ю.н. Тверь, 2000. С. 9.

------------------------------------------------------------------

Название документа