Отдельные вопросы финансово-правового развития страхового рынка

ОТДЕЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ФИНАНСОВО-ПРАВОВОГО РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

А. Б. ИПАТОВ

Ипатов А. Б., кандидат юридических наук, доцент кафедры финансового и административного права РГЭУ (РИНХ), г. Ростов-на-Дону.

Страховой рынок в России переживает период бурного финансового развития, демонстрируя одни из самых высоких в мире темпов роста страховых сборов. Как показывает практика, по мере формирования конкурентного рынка страхования происходит укрепление страховой культуры под действием усилий самих страховщиков, опыта, приобретенного благодаря обязательному страхованию. Под страховой культурой мы подразумеваем совокупность поведенческих стереотипов и привычек, накопленного опыта и знаний, определяющих отношение населения к страхованию. Как правило, укрепление страховой культуры начинается и оказывает максимальный эффект именно на рынке обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) и автострахования (КАСКО) в силу следующих причин. Во-первых, численность потенциальной потребительской аудитории для таких видов страхования значительно выше, чем для других. Во-вторых, ОСАГО и КАСКО обеспечивают наиболее доступную иллюстрацию плюсов и минусов приобретения полиса. При этом российская страховая отрасль еще далека от точки насыщения, что позволяет оптимистично оценивать потенциал рынка страхования в России на ближайшие годы. В частности, рост спроса на страховые услуги и повышение интереса населения к новым видам страхования заставили многие страховые компании переориентировать бизнес с минимизации налогового бремени на реальное выполнение существа функций института страхования. Сегодня потенциальные страхователи при выборе страховой компании обращают внимание прежде всего на деловую репутацию и уровень финансовой устойчивости страховщика на рынке страховых услуг. Не последнюю роль в процессе сокращения доли налоговых обязательств и иных финансовых операций в страховании сыграло государство, законодательно предприняв ряд ограничительных шагов. Однако наряду с позитивными тенденциями развитие страхового рынка характеризуется рядом негативных факторов, имеющих различную природу как правового, так и экономического характера. Во-первых, страховой бизнес в том виде, в котором он существует сегодня, зародился в начале XIX в. и уже во многом опирается на страховую статистику, полученную от разных страховщиков. Формирование комплексных баз данных по видам страхования, объему страховых платежей, выплат и т. д. и их страховой статистики - это естественный процесс развития рынка страховых услуг. Таким образом, в настоящее время необходимо начать разработку подробной финансово-экономической концепции содержания и методики системы страховой статистики с учетом всех целей и функций страхования, его финансовых аспектов, работа над которой могла бы строиться следующим образом: - разработка перечня наиболее важных страховых продуктов в рамках обязательной и добровольной форм страхования, по которым необходимо наличие статистических данных, принимая во внимание как традиционные для нашей страны виды страхования, так и услуги, которые могут стать актуальными в перспективе (исходя из анализа практики страхования в различных странах); - формирование единой методической базы для сбора, хранения и обработки собираемых данных; - определение системы обоснованных финансово-экономических показателей, страховых тарифов, способных наглядно и адекватно отразить потребности страховых компаний в образовании страховых резервных фондов; - обеспечение механизма объективной корректировки (при необходимости) перечня видов страхования и иных страховых продуктов в процессе изменения конъюнктуры страхового рынка, а также степени участия потребителей статистической информации в такой корректировке. Разрабатываемая система показателей страховой статистики должна отвечать определенным требованиям: - охватывать все отрасли страхования; - обеспечивать взаимосвязь статистических данных системы страховых отношений на основе ряда аналитических операций, отражающих эти связи (прежде всего путем использования единых классификаций и классификаторов); - предоставлять возможность выявления специфики в наступлении страхового случая для различных видов застрахованных объектов. Во-вторых, как при неполном, так и при избыточном страховании страхователь несет убытки, причиной которых в конечном счете служит неверно установленная страховая стоимость имущества. Ведь максимально допустимым размером страховой суммы в имущественном страховании является именно страховая стоимость, от величины которой зависит, будут иметь место неполнота либо избыточность страхования или его объем окажется как раз достаточным для покрытия потенциальных убытков страхователя или выгодоприобретателя. Вопрос о страховой стоимости имущества не менее актуален и для страховщиков. Результатом систематической переоценки страховых стоимостей и завышения страховых сумм может явиться неоправданно высокая убыточность страхования, риск финансовых потерь, уменьшение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Напротив, заниженная оценка страховой стоимости имущества и, соответственно, установление страховых сумм в меньшем размере чреваты конфликтами со страхователями, потерей реальных клиентов-страхователей. Проблема оценки страховой стоимости при имущественном страховании приобретает особую остроту при страховании объектов недвижимого имущества, дорогостоящих автотранспортных средств и страховании предпринимательского риска. Важнейший фактор, определяющий адекватность страхового покрытия при страховании имущества потребностям страхователя, - правильное понимание экономико-правовой природы страховой стоимости имущества и предпринимательского риска. Ключом к такому пониманию может служить только комплексный подход, синтезирующий правовые категории, мировой опыт страхования. Необходимо отметить, что страховая стоимость не относится к числу существенных условий (essentialia negotii) договора страхования имущества: анализ статей 948 - 951 ГК РФ не требует обязательной оценки объекта страхования и указания на его страховую стоимость в договоре. Таким образом, сложность реализации страховых отношений обусловлена тем, что страховая стоимость не включена в перечень существенных условий договора имущественного страхования (п. 1 ст. 942 ГК РФ). Оценка действительной (страховой) рыночной стоимости страхуемого имущества является лишь правом, но не обязанностью страховщика (п. 1 ст. 945 ГК РФ). Условие, ограничивающее страховую сумму страховой стоимостью (п. 2 ст. 947 ГК РФ), не обязывает последнюю оценивать и указывать в договоре. В юридическом определении страховой стоимости имущества (п. 2 ст. 947 ГК РФ) можно выделить три теоретико-правовых элемента. Во-первых, это действительная стоимость имущества; во-вторых, стоимость имущества в месте его нахождения и, наконец, в-третьих, стоимость имущества в день заключения договора страхования. Привязка во времени ко дню заключения договора означает, что страховая стоимость фиксируется только один раз - в день заключения договора страхования, и поэтому является принципиально неизменной величиной. Независимо от того, определена страховая стоимость при заключении договора или нет, она впоследствии не может ни увеличиваться, ни уменьшаться. Поэтому лишены смысла используемые некоторыми страховщиками формулировки типа "страховая стоимость на момент страхового случая". Более того, в целом ряде правил страхования не только предполагается переменная страховая стоимость, но и содержатся положения, предусматривающие пропорциональность страхового возмещения (ст. 949 ГК РФ) в случае, когда страховая сумма окажется меньше "страховой стоимости на момент страхового случая". В действительности же правило пропорционального возмещения действует лишь тогда (если, конечно, договором не предусмотрено иное), когда страховая сумма была установлена ниже страховой стоимости при заключении договора. Поэтому оговорки такого рода носят откровенно дискриминационный характер по отношению к страхователю. Аналогичная позиция верна для правила о недействительности договора в части страховой суммы, превышающей страховую стоимость (п. 1 ст. 951 ГК РФ). Как бы ни изменялась стоимость имущества в течение срока действия договора страхования, страховое обязательство остается полностью действительным, если страховая сумма не превышала страховую стоимость в момент его заключения. Рыночная стоимость есть интегральная денежная оценка меновой стоимости вещи, обобщающая взгляды неопределенного круга разумных и информированных экономически рациональных субъектов, действующих к собственной выгоде без какого-либо принуждения на конкурентном и открытом рынке. Законодательное определение рыночной стоимости объекта оценки предусмотрено ст. 3 ФЗ РФ N 135-ФЗ от 29.07.1998 "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" <1>. -------------------------------- <1> Собрание законодательства РФ. 03.08.1998. N 31. Ст. 3813.

Рассматривая рыночную стоимость в качестве ориентира для установления страховой стоимости, необходимо отметить, что концептуальная основа рыночной стоимости как оценочной характеристики в корне не соответствует принципам, целям и функциям страхования. Дело в том, что рыночная стоимость принципиально обезличена: гипотетическая продажа имущества, в ходе которой реализуется рыночная стоимость, совершается абстрактными, "обобщенными" продавцом и покупателем. Тем самым рыночная стоимость никоим образом не связывается с оценочным суждением какого-либо определенного лица. Однако целью страхования всегда является защита интереса конкретного лица. По мнению В. И. Серебровского, "страхуется только субъективный интерес, т. е. не интерес в известном имущественном объекте сам по себе, а только интерес определенного лица" <2>. Поэтому и страховая стоимость должна быть денежным выражением субъективного интереса данного лица, но никак не выражением ценности объекта самого по себе, каковым по своей природе является рыночная стоимость. Индивидуальность страхового интереса обусловливает еще одну важнейшую юридическую характеристику страховой стоимости, о которой не было сказано выше: страховая стоимость есть величина сугубо договорная. В той мере, в какой полезность и цели страхования одной и той же вещи могут быть неодинаковы для разных лиц, может различаться и страховая стоимость одной и той же вещи при страховании ее разными лицами. Поэтому страховая стоимость и страховая сумма - это всегда предмет соглашения страховщика с конкретным страхователем. -------------------------------- <2> Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 502.

Таким образом, устойчивое инновационное развитие российской экономики и права на рынке страховых услуг во многом будет определяться через понимание правовых норм, способствующих формированию институционально-правовых условий для развития страхования и становления страховой статистики.

Название документа