Договор страхования объекта лизинга: субъекты и объекты договора страхования; существенные условия договора страхования

ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ ОБЪЕКТА ЛИЗИНГА: СУБЪЕКТЫ И ОБЪЕКТЫ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ; СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ

А. В. ЮХАНАЕВА

Юханаева Алена Владимировна, аспирант ВАГС (Волгоградской академии Государственной службы) IV года обучения.

В соответствии с пунктом 2 статьи 21 Федерального закона "О лизинге" страхование предпринимательских (финансовых) рисков осуществляется по соглашению сторон договора лизинга и необязательно. А значит, ни один из вышеперечисленных видов страхования не является обязательным. Стороны лизинговой сделки самостоятельно определяют необходимость заключения договора страхования, а также решают вопрос о том, чья это будет обязанность. На практике в целях минимизации рисков серьезная организация-лизингодатель всегда страхует имущество, передаваемое по договору лизинга. Безусловно, осуществляет это она не самостоятельно, а за счет средств лизингополучателя, включая затраты по страхованию в лизинговые платежи. При этом лизингополучатель имеет возможность всю сумму затрат на страхование предмета лизинга (включенную в лизинговые платежи) отнести на себестоимость продукции. Если лизингополучатель самостоятельно страхует объект лизинга в свою пользу, то страховые взносы по добровольному страхованию имущества предприятий могут быть включены в себестоимость продукции (работ, услуг) (статья 263 Налогового кодекса Российской Федерации). Однако на практике данное правило не распространяется на те случаи, когда страхователь и выгодоприобретатель не являются одним лицом (в частности, лизингополучателем), что, как уже отмечалось, встречается в большинстве лизинговых сделок. Существенные условия договора страхования. Любой договор считается заключенным, только если согласованы его существенные условия, названные таковыми законом или хотя бы одной из сторон. Статья 942 Гражданского кодекса Российской Федерации прямо называет четыре существенных условия, без согласования которых договор страхования не может считаться заключенным: - об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования. Текст статьи 942 Гражданского кодекса РФ сформулирован так, что в отношении имущества не совсем ясно, считает ли законодатель объектом страхования само имущество или вызываемый им интерес или же законодатель полагает, что само имущество также можно рассматривать как один из видов интересов. Заметим, что в статье 930 ГК говорится не об имуществе, а об интересе в сохранении имущества, который должен существовать для того, чтобы договор страхования был действительным. Таким образом, сопоставление данных норм статей ГК оставляет открытым вопрос об объекте страхования при страховании имущества - является ли в этом случае объектом страхования само имущество или интерес в его сохранении? Вокруг этого вопроса существовало много споров, но в настоящее время приоритетной считается точка зрения о том, что объектом страхования в любом случае является интерес. Так, В. И. Серебровский, являясь сторонником данной теории, вполне обоснованно подчеркивал, что когда страховщик заключает со страхователем договор, он не принимает на себя обязательство восстановить ту или иную вещь, пострадавшую от наступления страхового случая. Он принимает на себя обязательство возместить те убытки, которые падут на имущество страхователя. Отсюда следует, что страхуется не та или иная материальная вещь, а все то, с чем у страхователя связан имущественный интерес. Иначе говоря, предметом страхования является имущественный интерес страхователя в целости страхуемого имущества (под имуществом понимается весь комплекс имущественных прав и обязанностей страхователя), и притом интерес, оцениваемый на деньги, денежный интерес <1>. -------------------------------- <1> Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 372.

По нашему мнению, прав В. И. Серебровский в том, что целью страхования является не восстановление той или иной вещи, а возмещение возникшего у страхователя убытка денежными средствами, так как целью и экономической основой страховой деятельности является формирование и дальнейшее перераспределение между страхователями сформированного денежного фонда, а не услуга по осуществлению ремонтно-восстановительных работ в отношении утраченного или поврежденного имущества (вещи). И здесь вполне уместно процитировать на этот счет мысли профессора В. Р. Идельсона о том, что страховщик не принимает никаких особых противопожарных мер, не заботится о том, чтобы не поднялась буря, вообще снимает с себя заботы о том, чтобы материальная вещь, интерес в которой есть предмет страхования, осталась целой, точно так же в случае несчастья страховщик даст не вещи, а деньги (то есть денежную стоимость интереса), и действительно, интерес этим обеспечивается: пусть дом горит, корабль тонет - застрахованный интерес не гибнет с ними, он обеспечен, он в огне не горит и в воде не тонет <2>. -------------------------------- <2> Идельсон В. Р. Страховое дело. М.: Анкил, 1992. С. 30.

Но страхование, кроме совокупности всего застрахованного имущества страхователей, объединяет собою еще одно общее и единое для всех страхователей понятие - "интерес". Так вот, именно данная категория, измеряемая в денежном эквиваленте, воплощает на практике принцип формирования страховщиком страхового фонда для удовлетворения интересов страхователей; - характер события, на случай наступления которого осуществляется страхование. При этом следует иметь в виду, что в подпункте 2 пункта 1 статьи 942 ГК РФ событие, на случай наступления которого осуществляется страхование, определяется как страховой случай. А в пункте 1 статьи 9 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" это же событие названо страховым риском. Оно должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Под страховым случаем в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона понимается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, при наступлении которого страховщик обязан произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), или иным третьим лицам. Определение страхового случая, предусмотренного п. 2 ст. 9 Закона о страховании, корреспондирует с положениями п. 1 ст. 929 и других норм ГК РФ, где о страховом случае речь идет как о наступившем событии. Из приведенных норм очевидно, что законодатель в качестве существенного полагает условие договора о событии, в отношении наступления которого осуществляется страхование. Однако не ясно, как все же более правильно следует определять данное событие - страховой случай или страховой риск. По нашему мнению, применительно к событию, на случай наступления которого осуществляется страхование, более правильно использовать термин "страховой риск". А под страховым случаем следует понимать совершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату (кстати, такая трактовка страхового случая содержится и в других статьях ГК РФ). Поскольку наступление такого страхового риска требуется доказывать, его описание, так же как и описание объекта страхования, должно быть по возможности точным и не допускающим двусмысленных толкований. Например, если лизингодатель страхует риск несоблюдения лизингополучателем договорных обязательств по уплате лизинговых платежей, при описании страхового события необходимо оговорить конкретные сроки просрочки уплаты лизинговых платежей, истечение которых дает право лизинговой компании обратиться к страховщику с требованием о страховой выплате, а также предусмотреть перечень документов, которыми будет подтвержден факт несоблюдения лизингополучателем указанных выше обязательств; - размер страховой суммы. Закон не требует указания в договоре страхования действительной стоимости застрахованного имущества. В силу закона, а именно подпункта 3 пункта 1 статьи 942 ГК РФ, стороны обязаны согласовать лишь страховую сумму, то есть объем обязательств страховщика по выплате страхового возмещения. При этом страховая сумма может быть согласована как абсолютная сумма по договору в целом, так и как сумма на один застрахованный объект. Другое дело, что важно помнить, что в соответствии с п. 2 ст. 947 ГК РФ при страховании имущества, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать его действительную стоимость (страховую стоимость). Страховая стоимость для имущества - его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Возникает вопрос: какова будет страховая стоимость предмета лизинга в случае страхования его лизингополучателем? Для лизингополучателя действительной стоимостью предмета лизинга является цена договора лизинга, превышающая рыночную стоимость лизингового имущества. В данном случае страховая стоимость предмета лизинга будет определяться по соглашению со страховщиком. Однако всегда остается вероятность того, что при рассмотрении какого-либо спора в судебном порядке договор страхования будет признан ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает рыночную стоимость данного имущества, поскольку согласно п. 1 ст. 951 ГК РФ, если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Все эти положения действуют и в том случае, когда страховая сумма превышает страховую стоимость по факту, а не только при условии, что страховая стоимость, отличающаяся от страховой суммы, прямо указана в тексте договора страхования; - срок действия договора страхования. Это условие касается как начала, так и окончания действия договора. Однако если начало действия договора не согласовано сторонами, то договор начинает действовать в момент уплаты первого страхового взноса (статья 957 Гражданского кодекса Российской Федерации). Таким образом, сторонам договора не обязательно заботиться о согласовании этого условия, если только они не хотят изменить срок начала действия договора. Но о согласовании срока окончания действия договора следует позаботиться обязательно, так как при его отсутствии договор будет считаться незаключенным. Для страхования в рамках лизинговой сделки оптимальной будет увязка сроков действия договора страхования со сроками действия договора лизинга. Таким образом, порядок заключения договора страхования лизинга подчиняется общему для всех гражданско-правовых договоров положению, закрепленному в пункте 1 статьи 432 ГК РФ, в соответствии с которым договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Предусмотренный в статье 942 ГК перечень представляет собой лишь обязательный минимум подлежащих непременному согласованию условий. Иногда высказывается сомнение по поводу справедливости того, что в перечень обязательных условий договора страхования, несмотря на то, что он относится к группе договоров возмездных, не было включено условие о цене <3>. По этому поводу хотелось бы отметить, что существенными, как вытекает из ст. 432 ГК, должны быть признаны условия, отсутствие которых "неисцелимо". -------------------------------- <3> Комментарий к Гражданскому кодексу РФ. Части второй.

И все же есть, полагаем, основания разделить указанные сомнения по поводу того решения, которое содержится в статье 942 ГК. Это связано с тем, что применительно к ряду договоров восполнение отсутствующего в них условия о цене способно вызвать на практике большие затруднения и сделать сам договор, по крайней мере, недостаточно определенным. По указанной причине законодатель счел необходимым для отдельных видов возмездных договоров, с учетом их особенностей, включить упоминание о цене в перечень существенных для этого договора условий, признав тем самым, что отсутствие соответствующего условия означает: договор не заключен. К таким договорам были все основания отнести и договоры страхования. А потому условие о цене могло найти место в статье 942 Гражданского кодекса. При этом следует для сравнения отметить, что в новейших Гражданских кодексах Беларуси, Казахстана, Узбекистана размер страховой премии включен в число существенных условий договоров страхования.

Название документа