Обязательно ли в залоговом распоряжении для фиксации права залога именных эмиссионных ценных бумаг в отношении физического лица, передающего ценные бумаги (гражданина РФ), указывать реквизиты его общегражданского паспорта РФ (вид, номер, серию, дату и место выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ) либо в залоговом распоряжении могут быть указаны реквизиты его заграничного паспорта (вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ)?

Ответ: Указывать в залоговом распоряжении для фиксации права залога именных эмиссионных ценных бумаг в отношении физического лица, передающего ценные бумаги (гражданина РФ), реквизиты его общегражданского паспорта РФ (вид, номер, серию, дату и место выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ) необязательно, в залоговом распоряжении могут быть указаны реквизиты его заграничного паспорта (вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ).

Обоснование: В соответствии с п. 6 Порядка учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги, утвержденного Приказом ФСФР России от 28.06.2012 N 12-52/пз-н (далее - Порядок), фиксация права залога именных эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании залогового распоряжения. Залоговое распоряжение должно быть подписано залогодателем (в том числе скреплено печатью юридического лица) и залогодержателем или их уполномоченными представителями.

Согласно п. 10.1 Порядка в залоговом распоряжении в отношении лица, передающего ценные бумаги в залог, и лица, которому ценные бумаги передаются в залог, должны содержаться, в частности, такие данные, как вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ (для физических лиц), или наименование органа, осуществившего государственную регистрацию, основной государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации (для юридических лиц).

Как следует из изложенного, Порядок не предусматривает обязательного указания в залоговом распоряжении для фиксации права залога именных эмиссионных ценных бумаг в отношении физического лица, передающего ценные бумаги (гражданина РФ), реквизитов именно его общегражданского паспорта РФ, в залоговом распоряжении могут быть указаны реквизиты его заграничного паспорта (вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ).

Правомерность данного вывода может подтверждаться применением по аналогии логики ФАС Московского округа в Постановлении от 09.02.2012 N А40-9053/01-48-132, который признал необоснованным довод об отсутствии в доверенности достаточных идентификационных данных физического лица, так как в ней не были указаны данные паспорта физического лица. Как указал суд, доверенность содержит данные заграничного паспорта физического лица. Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 (далее - Положение), не содержит обязательных требований по предъявлению лицом, представляющим передаточные распоряжения от имени организации, исключительно общегражданского паспорта. Согласно пп. 3.4.2 п. 3.4 Положения в передаточном распоряжении должны быть указаны вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность.

Отметим, что аналогично с п. 10.1 Порядка пп. 3.4.2 п. 3.4 Положения не предусматривает обязательного указания в отношении физического лица реквизитов именно его общегражданского паспорта РФ.

Д. В.Завгородний

Консультационно-аналитический центр

по бухгалтерскому учету

и налогообложению

03.02.2013